870081_2017_多浪牧业_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 1 2017 年度报告 多浪牧业 NEEQ:870081 新疆多浪牧业股份有限公司 Xinjiang Duolang Animal Husbandry Co.,Ltd.新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 31 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 31 1 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 第十二节第十二节 财务报表附注财务报表附注 .4 45 5 新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、多浪牧业 指 新疆多浪牧业股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的新疆多浪牧业股份有限公司章程 股东大会 指 新疆多浪牧业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆多浪牧业股份有限公司董事会 监事会 指 新疆多浪牧业股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人艾合买提吾买尔、主管会计工作负责人刘翔及会计机构负责人（会计主管人员）刘翔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 饲料是种羊及肉羊饲养的主要原材料，饲料成本是公司生产成本的重要组成部分。而种羊与肉羊饲料主要是由棉粕、玉米、豆粕等农作物按照一定比例调配而成的。随着公司的饲养、生产、销售规模的不断扩大，公司对饲料的采购量在可预期范围内将会逐渐增加。一旦出现天气极度恶化或自然灾害等不可抗力因素导致市场饲料供应急剧减少，进而导致饲料价格受供给等因素的影响产生大幅波动，会大大增加公司原材料采购的成本，并进而对公司未来经营业绩产生一定程度影响。自然灾害及疾病风险 羊的养殖和繁育对自然条件有较大的依赖性，恶劣、极端的天气环境会对羊的生长、繁殖产生重大的影响。例如：雪灾、干旱等重大的自然灾害，会导致种羊的生长周期发生一定变化，并同时伴随着一系列种羊非正常死亡事故发生，从而影响羊的出栏量，造成公司生物资产的非正常损失，进而影响公司的正常生产运营和经营业绩。同时，羊的养殖过程中可能会产生口蹄疫、羊痘、传染性胸膜肺炎等各种传染性疾病，虽然公司制定了羊场管理、免疫及疾病预防控制的相关措施，并且羊分批次分羊圈饲养可减少或控制疾病风险，但若羊感染相关传染性疾病可能给公司经营及业绩带来风险。产业政策发生变动的风险 畜牧业是国家重点扶持的基础产业。国家在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业特殊的扶持。公司现阶段在增值税、企业所得税等方面享受了诸多的优惠政策且获得了国家财政补贴、金融扶持。依据“中华人民共和国增值税暂行条例（国新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 5 务院令第 538 号）第十五条“下列项目免征增值税：（一）农业生产者销售的自产农业产品”的规定以及“中华人民共和国企业所得税法第二十七条第一款和中华人民共和国企业所得税法实施条例 第八十六条第一款第五项“牲畜、家禽的饲养”第七项“灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔业服务项目以及享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）（2008）第二类第（一）条第一款“肉类初加工。通过对畜禽动物（包括各类牲畜、家禽和人工驯养、繁殖的野生动物以及其他经济动物）宰杀、去头、去蹄、去皮、去内脏、分割、切块或切片、冷藏或冷冻、分级、包装等简单加工处理，制成的分割肉、保鲜肉、冷藏肉、冷冻肉、绞肉、肉块、肉片、肉丁。”的规定，农、林、牧、渔所得可以免征、减征包括增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加以及企业所得税在内的多项税收。根据以上规定，阿克苏市国家税务局及地方税务局对公司正式的税收优惠地位正式予以确认并相应的进行备案。此外，公司在报告期内享受着当地政府提供的一系列政府补助，这对公司的经营业绩也产生了关键作用。然而，一旦国内经济环境发生变化，导致国家调整包括税收政策在内的产业政策，亦或减少、甚至停止对公司的政府补助支持，将会对公司的经营成果及财务状况造成极大的不利影响。市场集中风险 根据公司报告期内的产品销售合同以及往来款项账目显示，公司的主要生产、销售等经营活动集中在我国新疆维吾尔自治区境内，其客户也多为新疆维吾尔自治区境内的法人及自然人。公司来源于新疆地区的主营业务收入占到公司合计主营业务收入的 90%以上，这形成了对单一地区市场的重大依赖。如果地区内部因法律、经济等环境产生变化，便会对公司经营环境产生巨大影响，如果公司无法通过增加其他地区市场的份额来改变企业的经营状况，甚至会影响公司的持续经营。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为艾合买提 吾买尔，其直接持有公司82%的股份，持股比例高度集中。虽然公司通过股份制改造已经建立了较为完善的法人治理结构，但公司实际控制人仍然可以通过其实际控制权、表决权等不同形式影响股东大会和董事会的决议进而影响公司的重大人事任免、重大生产经营决策、重大投融资方案及利润分配等事项。这可能会损害公司及公司中小股东的利益。内部控制风险 公司在完成股份制改造之前，公司内部控制体系不完善，生产经营等运作活动也不够规范。2016 年 5 月 10 日，公司由有限公司整体变更为股份有限公司，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需要的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，内部控制的有效运行需要较长时间的检验和完善；同时，随着公司的快速发展、经营规模的不断扩大，对公司治理及内部控制也会相应提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 6 营运资金不足的风险 经过多年的发展，公司的肉羊、种羊的饲养以及销售规模不断扩大。公司规模的不断扩大需要相应的资金支持。公司前期依靠股东的投入来扩大生产经营规模在一定范围内保证了公司的正常生产经营活动。但是，如果公司继续扩大经营规模，便需要投入更多的运营资本以支持正常的周转活动。但是，限于公司现阶段的规模及经营状况等因素，公司的融资渠道比较有限，难以获得充足资金满足扩大生产及由此产生的营运成本，这在很大程度上限制了公司的发展。短期偿债风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司负债合计 14,234,778.32 元，资产负债率为 55.00%。其中，1 年内到期的短期借款达到 500万元，占公司负债总额的 35.13%。由于短期借款持有期限较短，且金额较为巨大，结合公司该短期借款合同的状况及流动性资产数额较小的现状，公司近期将面临较大的还款压力，短期偿债风险较高。供需方的分散性造成的风险 基于公司现阶段业务的供应链状况，自然人供应商、客户在公司的业务比例中依然占有较大的份额。对于自然人供需方，其最突出的特点表现为其分散性，即公司与自然人供需方之间的往来款项的结算及收支许多都要通过现金的方式进行。这不利于公司对货币资金及往来款项的收支监管、也不利于内部控制轨迹的有效运行。虽然公司通过采取各项措施提高法人供应商、客户在整体业务中所占比例，并通过尽量要求供应商、客户通过银行转账方式进行采购、销售业务的支付来对现金往来进行监控，但是现有的自然人供需方仍是公司业务的重要相对方，很多不具备相应银行支付条件，只能通过与自然人供需方进行沟通，建立相应的内控制度加强对现金及往来款项的管理。社会保险/住房公积金未缴纳的风险 公司与全体员工均签订了劳动合同，已经缴纳社保的 5 人，除艾合买提吾买尔等六名职工属于退休职工，无需缴纳社保手续，另公司未为职工缴纳住房公积金。针对之前的未给部分员工缴纳社保和公积金不规范事项，实际控制人已出具承诺：“若公司（包括公司前身）因其设立之日起至挂牌前存在任何漏缴、未缴或迟缴社会保险费和住房公积金等瑕疵缴纳行为而招致任何费用支出、经济赔偿或其他经济损失，则由本人无条件全额承担赔偿责任，或在公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向公司给予全额补偿，以保证不因上述社保费用和住房公积金的瑕疵缴纳行为致使公司遭受任何损失，上述责任不可撤销且为连带责任。”但是公司仍有可能受到员工要求补交社会保险和住房公积金的风险及被社保公积金部门处罚的风险。公司主要房产、土地被抵押产生的风险 公司持有的阿纺城（2014）字第 128 号、阿纺城（2014）字第 129 号、阿纺城（2014）字第 130 号、阿纺城（2014）字第 131 号、阿纺城（2014）字第 132 号、阿纺城（2014）字第133 号、阿纺城（2014）字第 134 号、阿纺城（2014）字第 135号、阿纺城（2014）字第 136 号、阿纺城（2014）字第 137 号房产，及公司持有的证书编号为纺城国用（2014）第 070 号土地使用权已抵押给杭州联合农村商业银行股份有限公司阿克苏新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 7 分行用于申请最高额不超过 500 万元的流动资金借款。公司目前经营情况及现金流正常，按合同如期偿还款项。但若公司因各种原因导致无力偿还银行借款上述房产、土地有可能被银行执行变价拍卖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆多浪牧业股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Duolang Animal Husbandry Co.,Ltd.证券简称 多浪牧业 证券代码 870081 法定代表人 艾合买提吾买尔 办公地址 新疆阿克苏市塔南路 23 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 艾合买提吾买尔 职务 董事长 电话 0997-2657272 传真 0997-2645151 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆阿克苏市塔南路 23 号，邮编 843000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-07-27 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所属行业为“畜牧业（代码为 A03）”大类下的“A0314 羊的饲养”小类 主要产品与服务项目 种羊繁育、牛羊养殖、交易、屠宰、畜产品分割、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 艾合买提吾买尔 实际控制人 艾合买提吾买尔 新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91652901718943569K 否 注册地址 新疆阿克苏地区阿克苏纺织工业城外环路西侧 否 注册资本 10,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨树杰、王侠 会计师事务所办公地址 陕西省西安市高新路 25 号希格玛大厦 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,953,864.80 16,592,281.14-27.96%毛利率%9.27%6.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-216,246.32 82,494.07-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,481,599.82 -1,359,397.23-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.02%0.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.13%-11.50%-基本每股收益-0.02 0.01-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,880,660.58 26,927,259.87-3.89%负债总计 14,234,778.32 15,065,131.29-5.51%归属于挂牌公司股东的净资产 11,645,882.26 11,862,128.58-1.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.18-1.69%资产负债率%（母公司）55%55.95%-资产负债率%（合并）55%55.95%-流动比率 0.72 0.68-利息保障倍数 0.44 1.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-984,820.45 1,627,735.79-应收账款周转率 3.26 7.28-存货周转率 8.46 8.78-新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.89%3.67%-营业收入增长率%-27.96%-32.02%-净利润增长率%-362.14%-83.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助利得 1,313,353.50 捐赠支出-48,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,265,353.50 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,265,353.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 931.06 营业外收入 931.06 1.会计政策变更 公司于 2017 年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的 企业会计准则第 16新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 12 号-政府补助、企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、以及财政部于2017 年 12 月 25 日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会（2017）30 号。因上述准则变化，对公司的总资产、净资产、净利润均不产生影响，只需对各期报表项目的数据进行追溯调整，追溯调整的报表项目及金额如上。2.会计估计变更 公司本年度未发生主要会计估计变更。3.会计差错更正 公司本年度未发生会计差错更正事项。新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业按国民行业分类为畜牧业，按证监会发布的上市公司行业分类为畜牧业。公司种羊繁育、肉羊育肥和销售的相关商业模式具体如下：（一）研发模式 公司拥有技术顾问团队，与市县畜牧局和省内科研院所合作，将现代畜牧养殖、畜产品加工技术应用到项目中。公司已建设并起用良种繁育基地、肉羊育肥饲草料研发中心，为公司的技术研发提供了良好的基础支持。目前，公司良种繁育基地在肉羊育肥管理、饲草料配方技术上有良好的技术应用。采用良种繁育基地的肉羊育肥管理技术和饲草料配比技术后，肉羊成长速度显著提高。在使用相关新技术后同饲养成本的情况下育肥周期缩短，提高了经济效益。此外，公司研发团队也在积极开展学习品种改良、胚胎移植、人工受精等技术。公司在寻求大专院校、科研院所的智力支持，提高公司技术人员水平的同时，目前公司正与塔里木大学农学院、新疆农业大学等协商建立科研实习基地，计划未来接收应届毕业生，实现产学研相结合的互动促进模式。（二）采购模式 公司采购的内容主要包括两方面，分别是饲料、药物和活羊。1、饲料、药物等采购模式。阿克苏地区常年种植玉米，2015 年阿克苏地区种植玉米面积达 13683.7多万亩，鲜玉米秸秆资源丰富，同时阿克苏地区农产品种植加工产业完善，农产品加工所产生的副产品资源丰富。目前秸秆加工、农产品加工副产品处理利用率不足，大量秸秆、副产品采用焚烧方式处理，不但造成资源浪费，而且带来严重的大气污染，影响公共安全。随着公司秸秆青贮、氨化技术的完善和成熟，公司积极推进秸秆养畜、过腹还田，一方面大幅度提高公司肉羊饲养数量和质量，另一方面可以节约饲料用粮，缓解粮食供需矛盾，同时提高秸秆资源的利用率、减少牧草使用率，符合国家保护草场、退牧还草的政策要求。公司有能力将本地的棉花籽压榨后的油渣、果蔬榨汁后的残渣、玉米秸秆加工青贮后长期贮藏，保证一年四季有青贮饲料供应，变废为宝，降低饲料成本和养殖成本。在饲料、药物等的采购环节上，公司采购部门按照公司统一制定的标准选择供应商或农户，依据市场价格统一采购。2、肉用羔羊、种羊采购。公司自有良种繁育基地的纯种种公羊、肉用羔羊主要通过国内知名种羊场引进，进行配种自繁和育肥饲养。另外，公司良种扩繁种羊，一方面是自有养殖基地的繁育，另一方面当种羊数量紧缺时会适当外购。公司的肉用羔羊主要从国内大型养殖场购买 2 至 3 月龄的适龄羔羊，进行育肥饲养。采购的基本流程包括：首先综合判断并确定出合格饲料、药物、活畜供货厂商名单；其次，通过对各潜在供应商进行询价并结合饲养生产的具体需求进行综合评审，确定最终供应商，一般公司所选取的供应商均为当地排名前三名的龙头供应商。在确定最终供应商之后，签订相关协议并执行公司规定的采购内部控制相关程序，在采购过程中监督包装和运输，并在入库、入圈前进行验收。（三）生产模式 1）养殖模式 公司的肉羊养殖模式主要有两个方面，一是种羊繁育，二是肉羊育肥。在种羊繁育方面，公司优质种羊的养殖方式主要为：公司基于自有养殖基地，引进国内外优质种畜，以肉质优良的杜泊羊种公羊作为父本，以本场湖羊作为母本，通过二元杂交模式，依托品种选育、快速扩繁优质种群，培育优良的肉羊品种。在肉羊育肥方面，公司主要将公羊和不适宜繁育的母羊以及采购来的羔羊进行育肥。公司配备专门的饲料进行喂养，并辅以相应的营养配方，根据肉羊的不同成长阶段科学喂饲，使其快速实现增重，待达到育肥标准，公司即可实现对外销售或屠宰加工。新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 14 2）屠宰加工模式 公司的肉羊屠宰加工模式主要是通过机械化屠宰加工车间，采用穆斯林式屠宰活畜后进行胴体加工，主要的流程为通过机械化的生产流水线完成宰杀、沥血、剥皮、开胸、去内脏、冲洗、排酸等加工过程后，最终经过质检合格后将产品投向市场供应给客户。3）质量控制 公司的质量控制措施主要包括两个方面，一是养殖层面的质量控制，二是屠宰加工阶段的质量控制。养殖层面的质量控制主要是指公司在实行良种繁育基地统一饲养、育肥的养殖模式时，会依据“统一发情、统一配种、统一饲养育肥羊、统一断奶、统一防疫、统一饲料、统一出栏、统一销售”的八统一原则组织科学饲养，这在很大程度上保证了肉羊养殖的可控性。在八统一原则的指导之下，公司对母羊和种公羊也分别设计了详细的技术管理操作流程。例如母羊技术管理操作流程包括饲喂、繁殖、成年母羊管理、产羔、羔羊培育、育成母羊管理六个步骤的详细说明，按照相应流程步骤严格实施。屠宰加工层面质量控制主要是指公司在肉羊屠宰加工过程中实行“统一待宰圈管理、宰杀前检疫、穆斯林式屠宰、同步卫检、分级盖章、胴体排酸、质检入库、统一销售”原则，在生产加工的各个环节把控产品卫生质量。对屠宰加工车间施行“每日清洁、每日消毒、员工入场清洁消毒、品控质量监督”等生产制度。通过完善的制度和严格的实施标准确保所生产的肉食品清洁、安全，达到国家提倡的“放心肉食品”相关要求。（四）盈利模式 公司目前主要为客户提供活体育肥羊和屠宰后的育肥羊鲜肉，根据不同的产品种类、针对相应的目标客户实现利润获取。一方面，公司销售活体育肥羊给养殖农户、育肥羊收购商赚取利润，一般按“每头羊”进行销售，另一方面，公司将养殖的屠宰加工后的育肥羊胴体销售给分销商，一般按“公斤”销售，从而赚取利润。对于上述两种盈利模式：由于育肥羊在销售时已经为成羊，再无饲养价值，育肥羊收购商即按照活羊“整头羊”购买，一般也要求以屠宰加工后的育肥羊胴体交付。对于公司已经屠宰完毕直接销售的胴体羊，多以“公斤”计算销售。因此，上述两种销售处理方式的销售结果均为胴体羊销售，故公司主营业务收入仅有一种销售收入，即“胴体羊”销售收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 1195.38 万元，支出的营业成本为 1084.56 万元，亏损 21.62 万元，经营活动产生的现金流量净额为-984,820.45 万元，公司总资产 2588.06 万元，相对于上年同期，公司营新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 15 业收入及利润均比去年同期下降。营业收入下降的原因：（1）是公司营运资金不足,导致没有更多资金采购更多数量的育肥羊,导致采购存栏量较少,销售量降低；（2）因建设屠宰交易大厅，缺少流动资金，2017 年 9 月以后育肥羊采购减少，年末已将库存育肥羊全部销售完。两者共同导致 2017 年羊的销售收入出现下降。公司 2017 年的利润较 2016 年出现一定的下降趋势，主要是由于：公司的营业收入下降。在采购方面公司严格按照与供应商的约定，按时保质保量购进羊只，为公司新的供应商加盟做出了良好的口碑宣传。在销售方面，公司因新建屠宰交易大厅，吸引新的销售大客户签订销售协议，为公司下一步业务拓展奠定了扎实的市场基础。(二二)行业情况行业情况 近年来，我国畜牧业生产继续呈现稳步、健康发展的态势，主要畜产品持续增长，生产结构进一步优化，畜牧业继续由数量型向质量效率型转变，2017 年畜牧业产值占农林牧渔业生产总产值的比重的26.4%，畜牧业已经成为我国农业和农村经济中最有活力的增长点和最主要的支柱产业。畜牧业产业收入已经成为农民家庭经营收入的重要来源。从消费层面来看，中国大陆的人均肉类消费量目前约 40 公斤/年（不含水产品约为 30 公斤/年），处于相对较低水平。欧美发达国家的人均肉类消费量达 120 公斤/年，为中国的 3 倍。即使是饮食习惯与中国大陆较为接近的香港、日本、韩国、台湾等国家和地区的人均肉类消费量（不含水产品）也分别达到 133、43、59 和 70 公斤/年，是中国大陆地区的 1.43.3 倍，可见中国大陆地区畜牧业规模发展空间巨大。作为人民生活必须品的一部分，羊肉在短期内的消费较为稳定，不像工业类产品一样有较为明显的行业周期。在新疆地区羊肉是广大群众，特别是穆斯林群众的主要肉食品，新疆地区政府多次强调加快推进羊肉产业发展，保障肉羊供给。综上，考虑到市场需求的快速增长、行业竞争的逐渐激烈以及进入壁垒的日益提高，肉羊养殖及肉类加工行业正以快速的成长态势发展起来。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 91,487.62 0.35%1,603,105.44 5.95%-94.29%应收账款 4,787,238.49 18.50%2,533,896.06 9.41%88.93%存货 265,397.36 1.03%2,300,129.02 8.54%-88.46%长期股权投资 固定资产 13,842,248.25 53.48%14,746,723.22 54.77%-6.13%在建工程 短期借款 5,000,000.00 19.32%5,000,000.00 18.57%0%长期借款 资产总计 25,880,660.58-26,927,259.87-3.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 16 2017 年末，货币资金数为 91,487.62 元，比去年同期减少 94.29%，主要原因是由于在 2017 年公司建设屠宰交易大厅对外支出 1,070,000.00 元产生的。2017 年末应收账款较 2016 年增加 2,253,342.43 元，增长幅度为 88.93%，主要是因（1）公司的长期合作客户安尼瓦尔.马木提，2017 年应收账款增加 89 万元，（2）因周边经济环境影响，公司为拓展新的客户，给予新的客户一定的信用期造成的，这些新的客户及对应的应收账款的余额主要包括阿巴斯.麦麦提 12.5 万元，阿不都克力木.吾买尔 38.6 万元，单锡金 8 万元，阿不都热合曼 68.64 万元，吐尔逊35 万元。应收账款的账龄大部分在 1 年以内，部分长期客户的账龄稍长，应收账款的产生是由公司的正常经营活动所产生的。2017 年末存货较 2016 年末减少 88.46%，主要是由于公司因建设屠宰交易大厅，缺少流动资金，2017年 9 月以后育肥羊采购减少，到年末已将库存育肥羊全部销售完。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,953,864.80-16,592,281.14-27.96%营业成本 10,845,677.93 90.73%15,456,920.63 93.16%-29.83%毛利率%9.27%-6.84%-管理费用 2,003,141.41 16.76%2,204,358.01 13.29%-9.13%销售费用 9,300.00 0.08%-财务费用 388,909.53 3.25%408,110.91 2.46%-4.7%营业利润-568,246.32-4.75%-1,358,466.17-8.19%-58.17%营业外收入 400,000.00 3.35%1,446,960.24 8.72%-72.36%营业外支出 48,000.00 0.4%6,000.00 0.04%700%净利润-216,246.32-1.81%82,494.07 0.50%-362.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2017 年的营业收入较去年同期下降 27.96%，主要的原因是由于公司营运资金不足,未能更多采购育肥羊,使 2017 年采购存栏量比去年同期下降,导致 2017 年销售量下降,同时由于新建屠宰交易大厅造成对流动资金占同，使得 2017 年的营业收入较 2016 年下降。公司的销售费用较去年上升，主要是公司为扩大销售，对外宣传产生的广告费用。公司在 2017 年的营业外支出较 2016 年上涨 700%,主要是由于公司对外捐赠 48000 元所致。营业利润较去年减少，主要是由于公司的营业收入下降所致。营业外收入较去年减少主要是由于公司在 2016 年在新三板挂牌取得挂牌奖励 100 万元。公司的净利润较 2016 年出现下降是由于在 2017 年公司的营业收入下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,168,184.50 16,264,880.11-31.34%其他业务收入 785,680.30 327,401.03 139.97%主营业务成本 10,845,677.93 15,456,920.63-29.83%新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 17 其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%胴体羊 10,768,184.50 90.08%16,264,880.11 98.03%牛 400,000.00 3.35%羊毛、羊粪 785,680.30 6.57%327,401.03 1.97%合计 11,953,864.80 100%16,592,281.14 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司的主营业务收入 1116.82 万元，主要为公司销售酮体羊的收入，主营业务收入降低的原因主要是由于（1）公司的营运资金不足，没有足够的资金购买羔羊，导致 2017 年羊的出栏量较 2016年出现下降，（2）2017 年 9 月开始，公司主要精力放在建设屠宰交易大厅上，导致销售数量的下降，共同导致主营业务收入的下降。其他业务收入 78.56 万元为副产品羊粪、羊毛等收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾尼瓦尔.马木提 6,591,895.00 55.14%否 2 外力.胡达白地 1,953,346.00 16.34%否 3 阿不都热合曼 686,400.00 5.74%否 4 阿巴斯.麦麦提 478,080.00 4.00%否 5 阿不力米提.买买提 399,446.00 3.34%否 合计合计 10,109,167.00 84.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾比布拉.拜合提亚尔 4,287,080.00 52.7%否 2 吐逊娜依.艾依提 1,312,700.00 16.14%否 3 马合苏提.麦麦提热依木 550,000.00 6.76%否 4 玉米提.莫米提孜木 481,100.00 5.91%否 5 李明宗 300,000.00 3.69%否 合计合计 6,930,880.00 85.20%-新疆多浪牧业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-007 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-984,820.45 1,627,735.79 投资活动产生的现金流量净额-142,011.00 62,263.16 筹资活动产生的现金流量净额-384,786.37-406,631.71-5.37%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额-984,820.45 元，比去年的 1,627,735.79 元金额减少 2,612,556.24元，是由于：(1)2017 年经营性应收项目增加 4,086,795.56 元，2017 年新增的应收账款主要包括：应收艾尼瓦尔.马木提 890,000.00 元，应收外力.胡达白地 330,000 元，应收阿不都热合曼 684,000 元，应收吐尔逊 350,000 元,应收阿不都克力木.吾买尔 386,000 元,应收阿巴斯.麦麦提 125,000 元；(2)2017 年的经营性应付项目减少 539,984.59 元，主要为归还艾合买提吾买尔借款。综上，公司2017 年经营活动现金流量的净额较 2016 年出现大幅减少。2017 年投资活动产生的净流量-14.2 万元比去年同期减少 20.4 万元，主要是由于购置固定资产所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，新设子公司为阿克苏多浪同富商贸有限公司，经第一届董事会第八次会议审议通过，实缴注册资本 0 元。公司不存在来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况，除上述公司外，公司报告期内不存在其他取得和处置子公司的情况。截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司：阿克苏多浪同富商贸有限公司。阿克苏多浪同富商贸有限公司成立于 2017 年 8 月 21 日，认缴注册资本 100 万元，注册地址为新疆阿克苏地区阿克苏纺织工业城外环路西侧新疆多浪牧业股份有限公司 101 室，法定代表人佐然木阿布都热合曼；经营范围为畜产品的收购、加工、销售。子公司截至报告期末尚未开展实际的经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意