870935_2017_爱吉仁_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

1 2017 年度报告 爱吉仁 NEEQ:870935 浙江爱吉仁科技股份有限公司 Zhejiang Aijiren Technology,Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 24 日,公司取得全国中小企业股份转让系统的挂牌函，于 2017 年 2 月15 日起在全国股转系统挂牌公开转让。公司的成功挂牌将有助于公司实现企业自身的社会价值，吸引更多优秀人才加入我们的队伍，为公司的持续发展储备力量；也对公司规范经营、建立更加科学合理的治理结构、有效提高运作管理水平提出了更高要求。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 爱吉仁科技、股份公司、公司、爱吉仁 指 浙江爱吉仁科技股份有限公司，为本次年报的主体 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司，系爱吉仁挂牌及持续督导的主办券商 立信中联会计师、会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年度 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的浙江爱吉仁科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 硅胶 指 硅胶（Silica gel Silica）别名：硅酸凝胶，是一种高活性吸附材料，不溶于水和任何溶剂，无毒无味，化学性质稳定。PTEF 指 聚四氟乙烯（Polytetrafluoroethylene，简写为 PTFE，一般称作“不粘涂层”或“易清洁物料”。垫片 指 特指置于实验室样瓶瓶盖中加强密封性的特种材料垫片。PVC 指 聚氯乙烯，英文简称 PVC（Polyvinyl chloride)，是氯乙烯单体（vinyl chloride monomer）在过氧化物、偶氮化合物等引发剂；或在光、热作用下按自由基聚合反应机理聚合而成的聚合物。PP 指 聚丙烯，是由丙烯聚合而制得的一种热塑性树脂。样瓶、样品瓶、色谱样品瓶 指 三者均指实验室分析中使用的，主要用于色谱分析，存放各类试剂和化学物品的瓶子，一般以玻璃材质为主。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人季金渭、主管会计工作负责人夏伟芳及会计机构负责人（会计主管人员）夏伟芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着行业规模的扩大，行业利润总量增加以及进口替代的逐渐展开，预计国内实验室耗材领域会有更多新进入者，并且该类产品的生产具有明显的规模效益特点，业内企业都将积极扩张产能以降低成本，因此会使得竞争加剧，虽然目前公司在细分行业内具有一定知名度，但随着进入实验室耗材领域的企业增多，公司在业务开拓过程中面临着较大的市场竞争风险。原材料供应价格变动的风险 公司的产品主要有垫片、瓶盖及样瓶，原材料主要有硅胶、橡胶、PTEF 膜、玻瓶等。公司上游的这些行业受国际大宗商品价格波动的影响较大，而国际大宗商品价格的波动又具有一定的周期性，因此公司上游原材料的价格波动也较大。公司产品中主要原材料占营业成本比例较高，一旦原材料供应渠道和市场价格发生变化，将会直接影响公司的产品生产和经营业绩。另外，国家金融政策及国内外原料市场供求关系等因素都将会影响公司的原材料采购价格，从而影响公司原材料成本，最终对公司的经营业绩产生影响。6 公司实际控制人不当控制的风险 季 金 渭 与 季 璇 系 父 女 关 系，二 人 合 计 可 控 制 公 司13,500,000 股表决权，可控制表决权的比例为 71.81%。其中季金渭直接持有公司股份 9,000,000 股，通过衢州爱吉仁投资管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司 3,000,000 股表决权，合计控制公司 12,000,000 股表决权，合计控制表决权的比例为63.83%。担任公司董事长、总经理；季璇直接持有公司股份1,500,000 股，持股比例为 7.98%，担任公司董事。季金渭与季璇签订了一致行动协议，二者均参与公司经营，能够对公司的经营状况、发展方针等产生重大影响，是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的三会议事规则、关联交易决策管理办法等在内的各项制度，但仍存在着季金渭、季璇利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司存在实际控制人不当控制的风险。公司治理的风险 随着公司的快速发展、经营规模不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。经营规模小，抗风险能力较弱风险 截至报告期末，公司资产总额为 3,391.02 万元，净资产为3,078.91 万元，报告期内年营业收入为 2,464.35 万元，公司的资产规模、销售额等仍然偏小，存在抗风险能力较弱的风险。出口退税政策风险 公司产品海外销售占有一定比例，享受出口商品免抵退税政策，2017 年公司出口退税金额为 110.39 万元，占当期净利润的比例为 15.16%，该比例虽然较 2016 年度有大幅降低，但如果未来出口免抵退税政策取消，或者出口退税率发生变化，还是会影响公司生产经营成本，从而也会对公司经营成果以及现金流产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额为 1029.88 万元，而 2016 年经营活动产生的现金流量净额为-119.83 万元。就公司目前的规模而言，获取现金能力较弱的风险已不存在。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江爱吉仁科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Aijiren Technology,Inc.证券简称 爱吉仁 证券代码 870935 法定代表人 季金渭 办公地址 浙江省衢州市衢江区廿里镇衢盛路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 季雁 职务 办公室主任 电话 0570-8067802 传真 0570-8067802 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省衢州市衢江区廿里镇衢盛路 3 号，324012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 7 日 挂牌时间 2017 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-通用仪器仪表制造-实验分析仪器制造 主要产品与服务项目 高性能密封垫片、样瓶、瓶盖等耗材类实验分析器具的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 季金渭 实际控制人 季金渭、季璇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913308036891342007 否 注册地址 浙江省衢州市衢江区廿里镇衢盛路 3 号 否 注册资本 18,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、徐海军 会计师事务所办公地址 浙江宁波江东北路 317 号和丰创意广场和庭楼 6 楼 606 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更，公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,643,507.50 17,697,291.35 39.25%毛利率%51.78%39.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,281,322.80 1,380,517.06 427.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,900,093.87 1,236,925.83 377.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.82%6.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.73%6.04%-基本每股收益 0.39 0.07 457.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,910,161.84 28,382,883.59 19.47%负债总计 3,121,014.36 4,875,058.91-35.98%归属于挂牌公司股东的净资产 30,789,147.48 23,507,824.68 30.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.25 31.20%资产负债率%（母公司）9.20%17.18%-资产负债率%（合并）9.20%17.18%-流动比率 6.22 3.23-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,298,805.91-1,198,345.31 959.42%应收账款周转率 57.49 40.13-存货周转率 2.77 2.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.47%22.91%-营业收入增长率%39.25%2.93%-净利润增长率%427.43%138.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,800,000 18,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 10,033.98 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,243,157.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 371,809.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,624,979.41 所得税影响数 243,750.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,381,228.93 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业涉及食品安全、环境检测和药品检验等领域，为政府、第三方检测机构、高校、企业提供实验室用品、分析仪器配件及耗材，是国内专业生产色谱分析仪器耗材的国家级高新技术企业，公司主要产品是色谱分析仪器进样使用的样品瓶、进样瓶及配套盖垫和相关使用配件。仪器行业的主要业务一直是被进口品牌垄断，采购进口产品需要大量的运费关税和时间，随着中国制造的强大，越来越多人选择使用国产仪器和耗材来降低使用成本。公司致力于“提供多种进口样品瓶替换方案”，并通过多年自主研发“掌握样品瓶核心生产技术”以国际自动化生产标准生产品质不亚于进口的产品，又以经济实惠的价格出售给消费者，最终公司产品会渗透到进口品牌和全球各大实验室中，使公司能够成为样品瓶行业的标杆型生产企业。1、经营模式：公司依靠多年的经营积累，具备了专业销售团队、全球性的销售网络、良好的品牌形象，保证了公司可以持续获得客户订单，提高“爱吉仁样品瓶”的品牌意识同时加强销售渠道建设将是公司未来着手搭建的核心竞争力。2、销售渠道：在全球电子商务渠道如各大网络平台和搜索引擎做推广、最终在线下成交为公司主要销售方式，辅以于电商平台上如阿里巴巴、速卖通、淘宝网上的交易，形成线上线下双销售模式。客户开拓主要通过电话销售、陌生拜访、参加国内外相关展会、和网络宣传等方式，并用针对性营销的方式开发新客户、取得新订单，最终占有市场份额。3、客户类型：公司目前主要的经营对象为仪器生产商、经销商、第三方检测实验室。与仪器生产商的合作主要以代加工为主，占公司总销售 30%以上，目前全球前十的仪器公司已有两家与公司进行合作代加工业务。再者就是经销商或者直接用户，直接用户中以第三方实验室用户居多。近年来政府对环境保护、治理的日益重视，使得检测需求相应加大，这也使得公司主营业务提升具有非常广阔的空间。4、采购模式：公司致力于跟国际先进化学材料生产厂商建立合作关系，并建立厂商资质档案及阶段性评审制度，实现阶梯式供应商储备，从而保证了产品质量的稳定和及时供应。凭借多年的积累，公司的各大生产材料供应链已经完善，在原材料的价格和品质方面具有较高优势。5、生产模式：公司进行自主开发和生产。通过多年的技术研发，掌握了多项样品瓶核心生产技术和专利，并在国内相关领域的生产企业中率先投入使用自动化设备。其中公司在 2016 年四月份成功开发的分光光度计配件消解比色试管产品性能和规格精度要求高，极具竞争力。产品通过公司和公司的经销机构销售给使用者，保证了服务能及时、到位。通过特规定制和品牌定制优势，保证了大客户业务的稳定发展。6、服务模式：公司以服务作为产品销售的有效补充，通过在售前向客户提供技术方案开发服务、产品选型、实验室应用方案设计服务，继以在售后提供技术培训、技术咨询服务等方式，开发客户需求，提供增值服务，实现客户维护功能，保证公司可以持续获得客户订单，并扩大公司的品牌影响力。12 7、关键资源：公司进行自主开发和生产，通过多年的技术研发，掌握了多项样品瓶核心生产技术和专利，并率先在国内进行自动化设备投入。公司自有产品通过公司和公司设立的经销分支直接销售给使用者，保证了服务水平，通过特规定制和品牌定制优势，保证了大客户业务的稳定发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.本报告期内生产经营情况：报告期内，公司积极调整销售策略，优化产品结构，增强公司内部控制，有效降低成本，提升管理能力，重塑组织架构和业务架构，提高盈利水平，取得了较好的效果。实现营业收入 24,643,507.50 元，较上年同期增长 39.25%；实现毛利 12,761,063.47 元，较上年同期增长80.52%，归属母公司净利润 7,281,322.80 元，较上年同期增长 427.43%；经营活动产生的现金流量净额为 10,298,805.91 元，较上年同期增加 959.42%。截至报告期末，公司资产总额 33,910,161.84 元，较上年末增加 19.47%；负债总额 3,121,014.36 元，较上年下降 35.98%；归属于母公司所有者权益合计30,789,147.48 元，较上年增长 30.97%。公司根据 2017 年度经营计划，进一步优化成本控制，改进生产模式，加强自动化生产的投入，提高产品质量；加强并细化各部门的考核制度，对内部费用控制管理，提高运营效率；改变销售部门的组织架构，增加本地化人员设置，按计划实现了销售业绩持续稳定的高速增长和进一步扩大爱吉仁品牌的影响力和知名度。2.本报告期内发生的对企业经营有重大影响的事项：（1）自动化设备投入 随着国家对环境监测、食品安全等领域监管的加强，爱吉仁的新客户及销售额增长迅速，产能提升和品质提升形势紧迫，为适应国内外需求，公司在原有盖垫生产自动化的基础上将产线拓宽，从隔垫生产到盖垫组装再到自动化包装逐部实现自动化。（2）公司工厂通过 ISO9001:2015 质量管理体系认证，2015 版本相较于之前 2008 版更加细致、规范和严格，本次认证由国际知名认证机构 SGS 进行评审，对公司的研发和生产能力进行考核和改善，帮助公司强化质量管理，提高企业效益，同时消除了国际贸易壁垒。（3）专利情况：公司 2017 年完成 5 件实用新型专利，主要针对公司自动化生产设备的研发专利，体现了公司对样品瓶盖垫生产的专业程度，截至目前，公司已累计取得各项专利 18 项和软件著作权 6项，爱吉仁自主研发能力再上新台阶。13 （4）公司在 2015-2017 年期间先后被评为：浙江省守合同重信誉 AA 企业、国家高新技术企业、衢州市专利示范企业、浙江省科技型中小企业、浙江省信用管理示范企业、衢州市信息化示范企业。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境：2017 年，由于各国政府对日益恶化的环境问题的重视、以及我国大力优化产业结构、能源价格低迷、欧美经济复苏等因素，使得第三方实验室发展迅猛，随之带来的是仪器和耗材消耗量的暴增，仪器行业的业务逐渐呈现寡头经济特性，注重品牌和核心竞争力的公司获取利润能力更为强劲，而与行业要求不符只靠低价竞争的厂商逐渐被市场淘汰。据仪器信息网讯，2018 年 2 月 26 日，最新一期CEN杂志公布了 2017 年度全球仪器公司 TOP20 排位名单，统计数据显示这 20 家公司整体仪器销售额增长 9.5%。据此估计由此带动耗材业务和利润增速 30%以上，2017 年对仪器耗材行业提供了非常好的机遇，在此发展趋势下 2018 年有望出现更多品牌型产品。2、行业发展：从目前市场情况看，环境监测仪器行业规模小，资产规模 10 亿以上的企业占了行业销售规模的 40%，行业相对集中，特别是高端仪器一直被外资垄断，国产 PM 监测仪器市场占有率仅为15%，未来高端仪器的进口替代空间大，行业并购成为趋势。工业 4.0 战略的出现，为我们展现了一幅全新的发展蓝图。随着中国经济的发展，以及经济的转型升级，公众对于质量和品牌会更加重视，这就要求企业在研发和质控上做更多的投入，从而带动实验室耗材行业的发展。政府对公众提供越来越多的公共服务，比如食品安全、药品安全、环境监测的数据等，这无疑会带动实验室耗材使用量的增长。实验室耗材行业，占据主导地位的还是国外品牌，国内品牌也在崛起，像爱吉仁股份这样的国内企业，凭借产品的性价比，市场份额在快速增长。3、周期波动：2008 年的金融危机导致了仪器行业销售的停滞，2014 年国家对于分析行业的整合，导致仪器行业的增长受影响。对于实验室耗材，由于国家在食品、环境、以及药物等方面更加严格的质量管控，因此可以预见在未来的 5 年内，国内市场对于实验室耗材的需求是平稳上升的，特别在环境行业、制药保健品行业会有大发展。4、市场竞争分析：中国国内市场和美国、欧洲等成熟市场相比有较大区别，欧美实验室耗材主要由几个大的公司垄断，比如 FISHER、VWR、Agilent 等。岛津仪器公司成立了专门用于提供仪器配件耗材的岛津技迩公司用于服务消耗品；安捷伦公司设立了 CROSSLAB 集团用于为客户提供消耗品解决方案。并且，国际大品牌为了争夺仪器和整体的市场份额，甚至推出了经济型耗材，价格几乎和国产耗材的价格一样，这对于没有自主研发，没有优势的耗材厂商来说是致命的。国内实验室耗材行业目前基本还是小企业居多阶段，价格竞争比较无序,目前只存在区域上的领先者，以后中国的市场会和欧美市场一样，会逐步形成有竞争力的大公司，同时国际仪器大品牌公司选择国产供应商代工消耗品，目的是为了节省从国外进口的运费和关税，以此来增强在中国市场的竞争力。随着中国经济的快速发展和行业的成熟，相信高端品牌之间的竞争会越来越激烈。爱吉仁股份公司作为国产样品瓶产品最具有竞争力的企业，在2017 接到了不少国际品牌的采购意向，相信在 2018 年只要公司产品能够继续优化，产能继续扩大，将是非常好的一个机会，极有可能更加快速扩张自己的市场份额。5、行业发展趋势 实验室耗材的销售相对比较分散，销售成本和人力成本的上升，单一产品线的耗材厂商的竞争压力和市场风险会越来越大。近年来电商模式对于传统企业的冲击，实验室耗材领域也在尝试电商模式，但耗材电商化将是未来发展的必然趋势，更快的响应速度、更好的用户体验将是客户的必然需求。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,418,654.65 30.72%3,820,662.96 13.46%172.69%存货 4,653,879.90 13.72%3,931,875.23 13.85%18.36%其他流动资产 3,610,910.49 10.65%6,509,448.56 22.93%-44.53%固定资产 12,597,825.06 37.15%5,454,423.13 19.22%130.97%在建工程 51,485.00 0.15%5,584,273.90 19.67%-99.08%资产总计 33,910,161.84-28,382,883.59-19.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2017 年货币资金较上年增加 6,597,991.69 元，主要原因：本年销售收入大幅增加，且远高于成本费用的增加，导致产生大额现金净流入，本年净利润 7,281,322.80 元；理财产品收回了1,500,000.00 元；购建在建工程、固定资产共 2,559,194.70 元。（2）2017 年其他流动资产较上年减少 2,898,538.07 元，主要原因：年末购买理财产品较上年减少了 1,500,000.00 元；本年预付设备款 295,900.00 元调整至其他非流动资产列示。（3）2017 年固定资产较上年增加 7,143,401.93 元，主要原因：在建工程转入固定资产6,822,116.76 元,系之前开始购入本年正式投入使用并获得相关权证的房屋建筑物；本年新购置固定资产 1,430,252.27 元；本年计提折旧 1,035,482.10 元。（4）2017 年在建工程较上年减少 5,532,788.90 元，主要是在建工程中除了厂房设计费，年底前已全部转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,643,507.50-17,697,291.35-39.25%营业成本 11,882,444.03 48.22%10,628,410.91 60.06%11.80%毛利率%51.78%-39.94%-管理费用 3,250,528.19 13.19%3,131,856.61 17.70%3.79%销售费用 2,378,103.27 9.65%2,464,521.02 13.93%-3.51%财务费用 147,124.41 0.60%-83,546.83-0.47%-276.10%营业利润 8,433,559.20 34.22%1,300,376.49 7.35%548.55%15 营业外收入 2.32 0.00%203,758.73 1.15%-100.00%营业外支出 23.79 0.00%45,761.62 0.26%-99.95%净利润 7,281,322.80 29.55%1,380,517.06 7.80%427.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2017年公司营业收入较上年增长6,946,216.15元,系因市场推广力度的加大,生产设备的增加,以及产能的扩大。同时，2017 年公司毛利率较上年增加 11.84%，主要原因：公司加大自动生产机器设备的投入，提高了机械化生产水平，降低了单位人工及制造费用；机械化水平的提高及生产工艺的改进，使产品合格率大幅度提升，降低了单位材料的消耗；部分原料采购成本降低。（2）2017 年公司财务费用较上年增长 230,671.24 元，一方面系因本年把理财产品收益放入投资收益，导致本年利息收入较上年减少 105,765.33 元；另一方面 2017 年人民币对美元的汇率总体下滑，导致本年汇兑损益较上年增加了 102,454.61 元，此外，销售的增长导致收付款的频繁发生，导致银行手续费较上年增加了 22,451.30 元。（3）2017 年公司营业利润较上年增长 7,133,182.71 元，主要是因为本年毛利增加 5,692,183.03元。毛利的增加主要是因为：公司加大自动生产机器设备的投入，提高了机械化生产水平，降低了单位人工及制造费用；机械化水平的提高及生产工艺的改进，使产品合格率大幅度提升，降低了单位材料的消耗；部分原料采购成本降低。（4）2017 年公司营业外收入较上年减少 203,756.41 元、其他收益较上年增长 1,243,157.19 元，系因涉及会计政策的变更，本年度政府补助从营业外收入调整至其他收益核算，本年政府补助1,243,157.19 元，上年政府补助 203,585.81 元，主要是公司本期收到衢江区财政局新三板上市奖励1,000,000.00 元。（5）2017 年公司所得税费用较上年增加 1,074,358.39 元，系由本年利润总额增加 6,975,164.13元导致，本年利润总额的增加主要是因为本年毛利增加 5,692,183.03 元，其他收益增长 1,243,157.19元。（6）2017 年公司净利润较上年增加 5,900,805.74 元，主要是因为本年毛利增加 5,692,183.03 元，其他收益增长 1,243,157.19 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,643,507.50 17,697,291.35 39.25%其他业务收入-主营业务成本 11,882,444.03 10,628,410.91 11.80%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 16 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%盖垫组合 9,495,856.40 38.53%7,467,649.52 42.20%瓶子 8,636,820.24 35.05%5,672,049.83 32.05%垫片 3,780,214.09 15.34%2,718,501.72 15.36%内插管 1,631,500.53 6.62%958,847.71 5.42%其他 1,099,116.24 4.46%880,242.56 4.97%合计 24,643,507.50 100.00%17,697,291.35 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 13,682,700.64 55.52%9,679,423.88 54.69%国外销售 10,960,806.86 44.48%8,017,867.47 45.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内销售占比 55.52%，较上年增加 0.83%，波动较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岛津技迩（上海）商贸有限公司 5,300,057.00 21.51%否 2 Nova Analtica Imp.e Exp.LTDA 1,883,806.78 7.64%否 3 多沛贸易（上海）有限公司 1,281,727.00 5.20%否 4 太仓飞世尔仪器有限公司 1,024,034.00 4.16%否 5 Interlab lnc.703,258.16 2.85%否 合计合计 10,192,882.94 41.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏天凝玻璃科技有限公司 4,215,603.61 46.45%否 2 衢州市衢江区笑宏塑料制品厂 1,271,140.12 14.00%否 3 泰州市兴氟高分子材料有限公司 494,491.45 5.45%否 4 丹阳天牛玻璃制品有限公司 369,803.82 4.07%否 5 衢州市衢江区忠信塑料制品商行 303,957.63 3.35%否 合计合计 6,654,996.63 73.32%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,298,805.91-1,198,345.31 959.42%投资活动产生的现金流量净额-3,602,384.99-2,453,178.64-46.85%筹资活动产生的现金流量净额-3,800,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：（1）2017 年经营活动产生的现金流量净额增加 11,497,151.22 元，主要原因是本年毛利增加5,692,183.03 元，应收往来款项减少 771,393.77 元，预付设备款减少 969,099.99 元。（2）2017 年投资活动产生的现金流量净额减少 1,149,206.35 元，主要是本年理财产品投入净减少 1,500,000.00 元，本年投资收益增加 371,809.71 元。（3）2017 年筹资活动产生的现金流量净额减少 3,800,000.00 元，上年 3,800,000.00 元系上年新增的股本，本年无增资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内账面货币资金比较充裕，而公司短期内没有计划实施需要大量资金投入项目。在保证公司正常运营所需资金使用不受影响的前提下，利用部分闲置资金择机购买银行短期低风险的理财产品，充分发挥公司的资金使用效率以获得额外的资金收益。截止报告期末，公司购买理财产品的余额为3,600,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行上述准则的主要影响如下：18 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示其他收益和营业外收入 列示其他收益本年金额 1,243,157.19 元；列示营业外收入-政府补助本年金额 0.00 元。（2）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司执行上述准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示持续经营利润和终止经营利润 列示持续经营利润本年金额 7,281,322.80 元；列示终止经营利润本年金额 0.00 元。（3）财政部于 2017 年度发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017年度及以后期间的财务报表；金融企业应当根据金融企业经营活动的性质和要求，比照一般企业财务报表格式进行相应调整。本公司执行上述准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 在利润表中分别列示资产处置收益和营业外收入 列示资产处置收益本年金额 10,033.98 元；列示营业外收入-非流动资产处置利得本年金额0.00 元。(七七)合