870043_2017_威保特_2017年年度报告_2020-10-14.pdf

1 2017 年度报告 威保特 NEEQ:870043 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 Hunan BG Well-point Environmental Science&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 30 日，公司总经理陶晋带队参加澳门国际环保合作发展论坛及展览。2017 年 5 月 3 日，公司董事长刘阳带领技术骨干人员参加第十九届中国环博会上海展。2017 年 5 月 23 日，公司运营项目工作人员赴湘西州龙山县猛必社区开展扶贫工作。2017 年 8 月，公司成立十周年，举行了盛大的庆祝活动。公司被评选为 2017 年度湖南省环境保护产业十佳企业。报告期内，公司新取得 3 项发明专利和 10多项实用新型专利。湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、威保特 指 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 有限公司 指 长沙威保特环保科技有限公司 慈利威保特 指 慈利县威保特环保科技有限公司 武冈威保特 指 武冈北控威保特环境科技有限公司 衡阳威保特 指 衡阳北控威保特环境科技有限公司 仁化威保特 指 仁化县北控威保特垃圾处理有限责任公司 揭西威保特 指 揭西县北控威保特环境科技有限公司 慈利污水处理 指 慈利县北控威保特污水处理有限公司 宜昌垃圾处理 指 宜昌北控垃圾处理有限公司 常宁威保特 指 常宁市北控威保特环境科技有限公司 龙山威保特 指 龙山县北控威保特环境科技有限公司 桂阳威保特 指 桂阳县北控威保特环境科技有限公司 株洲威保特 指 株洲北控威保特环境科技有限公司 永兴威保特 指 永兴县北控威保特环境科技有限公司 双牌威保特 指 双牌县威保特环境科技有限公司 华城新创 指 北京华城新创环境科技有限公司 康元天成 指 长沙康元天成投资管理有限公司 北控水务投资 指 北控水务（中国）投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南北控威保特环境科技股份有限公司章程 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 天健会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 固废 指 固体废弃物是指人类在生产、消费、生活和其他活动中产生的固态、半固态废弃物质，主要包括固体颗粒、垃圾、炉渣、污泥、废弃的制品、破损器皿、残次品、动物尸体、变质食品、人畜粪便等。渗滤液 指 垃圾在堆放和处置过程中由于雨水的淋洗、冲刷，以及地表水和地下水的浸泡，经过萃取、水解和发酵而产生的二次污染物，主要来源于垃圾本身的内含水、垃圾生化反应产生的水和大气 降水等。特许经营 指 基础设施和公用事业特许经营，是指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人或者其他组织，通过协议明确权利义务和风险分担，约定其在一定期限和范围内投资建设运营基础设施和公用事业并获得收益，提供公共产品或者公共服务。TOT 指 Transfer-Operate-Transfer 的缩写，即移交经营移交。TOT 方式是国际上较为流行的一种项目融资方式，通常是指湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融 资方式。BOT 指 BuildOperateTransfer 的缩写。即建设经营转让，是指政府通过契约授予企业以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。RCDT 指 放射通道碟管式反渗透，是在 DTRO 技术的基础上开发的新一代放射通道碟管式反渗透技术。广泛应用于环保水处理领域，如垃圾渗滤液处理、矿山废水处理、生活污水处理和工业废水处理等。厌氧生物处理技术 指 厌氧生物处理技术是在厌氧条件下，兼性厌氧和厌氧微生物群体将有机物转化为甲烷和二氧化碳的过程，又称为厌氧消化。湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘阳、主管会计工作负责人向亚鹏及会计机构负责人（会计主管人员）张爱连保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 企业规模相对偏小，抗风险能力较弱的风险 公司主营业务为生活垃圾处理项目投资运营服务、固废专业处理工程施工服务以及环保集成设备产品的销售等。近年来，随着环保行业政策利好及投资增速，虽然公司规模增长迅速，技术研发实力也得到大幅提升，但相比行业内大企业，公司获取资金、技术、人才等要素的能力仍显不足，市场竞争优势不够突出，因此对风险的抵抗能力较弱。若公司未能采取有效的措施进行风险管理，当未来市场和政策发生不利于公司的变化时，会给公司带来较大的经营风险。行业竞争风险 目前，我国固废治理行业尚处于初期阶段，产业化程度和市场集中度还比较低，同时，从事该行业的企业数量较多，规模普遍不大，加上技术工艺较为复杂，尚未形成统一的技术标准，竞争格局未最终确立，市场竞争处于无序状态。近年来，虽然固体废弃物处理在产业政策的驱使下，市场化程度不断提高，但市场机制并不完善，存在一定程度上的恶性竞争情况。公司经过多年的经营和发展，凭借技术研发优势、丰富的项目经验及完善的运营服务体系在市场竞争中保持一定的竞争优势，但如果行业竞争者进一步通过低价策略争夺市场份额，降低服务水平，则引发行业不正当竞争，从而对公司后续业务发展和盈利能力造成不利影响。产业政策风险 目前，城乡垃圾无害化处理市场化程度较低，且大部分垃圾处理设施由政府投资。由于存在市场区域分割和地方保护主义的情况，公司业务收入与地方政府产业政策密切相关。随着国家湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 对环保行业的重点鼓励和扶持，公司业务也呈现快速增长，而国家在对环保行业进行鼓励与扶持的同时，也加大了对环境问题的监督与处罚。如果国家对环保产业和细分行业政策进行调整，地方政府对环境污染处理与防治政策发生变化，必将会对公司的经营造成较大的影响。同时，环保政策的制定和实施涉及范围较广，对国民经济发展的影响复杂程度高，具有较强的不确定性，也会对公司经营发展产生影响。技术人员流失风险 固废处理行业技术工艺复杂，而且不同项目因地理位置、垃圾成份和渗滤液水质不同呈现差异化，难以开展标准化的技术服务。另外，随着国家环保督查力度的加强，行业标准和客户要求不断提升，行业对于具有较高技术水平和丰富实践操作经验的专业技术人才的需求也不断上升，人才的流动加快。如果公司出现技术人员大量流失或者严重紧缺的情况，将会对公司经营造成一定的风险。规模扩大带来的管理风险 近年来，随着国家对环保行业的大力扶持，环保行业投资增速持续增长，公司业务规模也迅速扩大。截至报告期末，公司合并报表范围内共有 15 家分子公司，其中报告期内合并报表范围新增 6 家子公司。同时，报告期内公司员工人数大幅增加，由期初的 137 人增加到期末的 240 人，从而给公司在采购供应、营销服务、信息传递、人员管理、资金管理等方面提出了更高的要求。如果公司不能及时提升管理水平，将面临管理不善导致的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan BG Well-point Environmental Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 威保特 证券代码 870043 法定代表人 刘阳 办公地址 湖南省长沙市岳麓区金星中路 319 号新天地大厦 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙静 职务 董事会秘书 电话 0731-84361699 传真 0731-82734228 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖南省长沙市岳麓区金星中路 319 号新天地大厦 5 楼 410013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-固体废物治理 主要产品与服务项目 环境治理解决方案、运营服务及销售环保设施配件材料，其中环境治理解决方案包括固废处理工程、污染削减解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 陶晋、刘阳、邹亮 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9143010066398790XP 否 注册地址 长沙高新开发区谷苑路 166 号研发办公楼 101 号三层 否 注册资本 5400 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李新葵、张红 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 138,805,821.72 82,846,615.39 67.55%毛利率%44.82%53.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,989,298.67 22,632,776.52 72.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,836,603.92 17,046,215.19 104.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.17%15.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.81%11.81%-基本每股收益 0.72 0.42 71.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 362,262,757.32 341,251,993.40 6.16%负债总计 164,496,286.79 184,211,607.86-10.70%归属于挂牌公司股东的净资产 195,652,547.90 155,876,045.34 25.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.62 2.89 25.26%资产负债率%（母公司）54.14%54.15%-资产负债率%（合并）45.41%53.98%-流动比率 1.53 1.00-利息保障倍数 8.46 4.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 50,022,181.36 21,797,813.26 129.48%应收账款周转率 2.76 3.37-存货周转率 13.52 16.57-湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.16%87.40%-营业收入增长率%67.55%27.18%-净利润增长率%73.67%47.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,000,000 54,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 5,377.09 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,667,991.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 164,981.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,838,350.41 所得税影响数 685,655.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,152,694.75 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 7,744.19 注：本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 7,744.19 元，调增资产处置收益 7,744.19 元。湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为生态保护和环境治理业，细分领域为固废处理，主要产品和服务是为环境治理解决方案、运营服务及销售环保设施配件材料，对应的产品和服务分别是环境治理解决方案、运营服务及销售环保设施配件材料，其中环境治理解决方案包括固废处理工程、污染削减解决方案。公司多年以来一直专注深耕固废处理领域，围绕城乡垃圾无害化、减量化和资源化处理处置，建设美丽家园而努力，致力于成为中国固废处理领域极具影响力的环境综合服务商。公司作为湖南省固废处理领域的龙头企业之一，立足湖南本土，以江西、广西、湖北、广东四大区域市场为重点，并逐步向全国市场辐射。公司技术实力雄厚，截至报告期末，共拥有 48 项专利，其中发明专利 14 项，实用新型专利 34 项。公司以专业的技术服务实力和丰富的行业经验为地方政府和有关企事业单位等广大客户提供产品和服务，逐步形成了以运营服务、工程服务和环保集成设备销售为主的业务收入模式。1、运营服务 公司的主要运营服务方式分为两种，一是委托运营模式，即接受客户的委托，向客户提供固体废弃物无害化处理或污水处理专业运营服务，根据服务内容和工作量向客户收取运营服务费用；二是通过 TOT、BOT 等方式投资取得特许经营权，并对固体处理设施进行运营管理，获取运营服务收入。2、工程服务 公司以固体废弃物无害化处理为重点，为客户提供生活垃圾处理处置工程及其他专业性环保工程服务，包括垃圾填埋设施建设、老垃圾场封场、环保专业工程施工、垃圾场扩容改造等。3、设备销售 公司的设备销售主要是为客户提供垃圾渗滤液处理专业设备，包括生化系统、外置超滤膜设备、纳滤膜设备和 RCDT 设备，以及相关配套设备组件等。公司凭借自身的专业技术和经验，不仅为客户提供渗滤液处理设备，而且在现场进行系统集成和工艺方案优化设计，并提供调试运行和后续相关技术咨询服务等，以实现垃圾填埋场和垃圾焚烧场的垃圾渗滤液稳定达标排放。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 13,880.58 万元，较上年同期增长 67.55%；归属于挂牌公司的净利润 3,898.93万元，较上年同期增长 72.27%；截止报告期末，归属于挂牌公司的净资产为 19,565.25 万元，较上年同期增长 25.52%。报告期内，公司在以下方面取得了较大进展：1、技术研发 作为高新技术企业，公司持续加大技术研发投入，不断增强公司技术实力。截止报告期末，公司共获授权专利 48 项，其中发明专利 14 项，实用新型专利 34 项，技术研发领域涉及污泥预处理、超滤膜管清洗、生活垃圾的垃圾处理技术、水处理技术、大气污染防治和监控方法等。所有专利技术与公司主营业务密切相关，为不断提高公司整体技术水平与竞争实力提供保障。报告期内，针对渗滤液的处理，公司研发出一种运行稳定、结构紧凑的用于垃圾渗滤液处理的厌氧反应器。厌氧反应器属于一种厌氧生物处理技术，该装置实现对水的温度的自动控制及磷的自动投加。通过对该技术成果的推广运用，公司可降低运营成本，提高废水处理效率，进一步增强公司盈利能力。2、市场拓展 报告期内，凭借良好的行业口碑和强大的技术实力，公司取得了良好的销售业绩。公司目前承接的各类垃圾填埋场等运营服务项目已达十余个，并且项目数量每年持续增长，为公司提供了长期稳定的收入来源。报告期内，公司环保工程施工业务发展迅速，为公司营业收入及净利润的快速增长做出较大贡献。公司业务迅速发展，市场不断扩大，不仅湖南省内市场领先地位得到进一步夯实，周边省份市场也拓展迅猛。报告期内，公司在广东、广西、湖北、山东、四川和吉林等地区的市场份额持续增加，公司由区域性向全国性发展的战略进一步得到深化。3、内部管理 报告期内，公司业务迅速发展，公司规模不断壮大，截至报告期末，公司员工人数达 240 人，较上年同期增长 75.18%。为适应公司发展，公司着力加强团队建设，完善高管和员工培训机制，增强企业发展后劲。同时通过梳理内部流程、细化内部管理制度，公司运作不断规范，工作效率得到提升。此外，公司大力引进各类专业人才及中高层管理人员，强化绩效考核力度，调整薪酬福利制度，有效调动了全体员工的主动性、积极性和创造性，促进公司整体实力的提升。(二二)行业情况行业情况 1、环保行业 随着生态文明内容写进宪法，标志着环保地位提升，环保行业迎来了发展的春天。随着“水十条”、“大气十条”的细化落实和“土十条”的预期出台，环保领域的投资将大幅增长，这为环保技术研发和产业发展都提供了强大的动力。据测算，“十三五”期间全社会环保投资将达到 17 万亿元，是“十二五”的三倍以上，环保产业将成为拉动经济增长的重大支柱。原有业务模式将继续保持 20%至 30%的增速，同时新环保法的实施，对环保产业市场的发展具有巨大促进作用，这对很多环保企业来说是一次重大发展机遇，全社会对环保产品、服务的需求大大增强。2、固废处理领域 2017 年 11 月 2 日，十二届全国人大常委会第三十次会议举行联组会议审议了全国人大常委会执法检查组关于检查中华人民共和国固体废物污染环境防治法实施情况的报告，提出要加强固体废弃物和垃圾处置，推进固体废物减量化、资源化、无害化。同时，“十三五”生态环境保护规划中强调要加快建设城市餐厨废弃物、建筑垃圾和废旧纺织品等资源化利用和无害化处理系统；以大中型城市为重点，建设生活垃圾分类示范城市（区）、生活垃圾存量治理示范项目；大中型城市建设餐厨垃圾处理设施。3、生活垃圾处理处置细分领域 湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 “十三五”生态环境保护规划提出要实现城镇垃圾处理全覆盖和处置设施稳定达标运行，加快县城垃圾处理设施建设，实现城镇垃圾处理设施全覆盖；提高城市生活垃圾处理减量化、资源化和无害化水平，全国城市生活垃圾无害化处理率达到 95%以上，90%以上村庄的生活垃圾得到有效治理；积极发展生物处理技术，合理统筹填埋处理技术；完善收集储运系统，设市城市全面推广密闭化收运，实现干、湿分类收集转运；加强垃圾渗滤液处理处置、填埋场甲烷利用和恶臭处理，向社会公开垃圾处置设施污染物排放情况；提出推进农村环境综合整治，实施农村生活垃圾治理专项行动，推进 13 万个行政村环境综合整治，完善农村生活垃圾“村收集、镇转运、县处理”模式，鼓励就地资源化，加快整治“垃圾围村”、“垃圾围坝”等问题，切实防止城镇垃圾向农村转移。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,754,419.14 7.94%38,524,763.62 11.29%-25.36%应收账款 65,866,800.50 18.18%30,907,228.84 9.06%113.11%存货 6,571,463.18 1.81%4,757,340.30 1.39%38.13%长期股权投资 固定资产 7,252,984.51 2.00%2,732,348.68 0.80%165.45%在建工程 29,900,310.42 8.25%13,718,941.53 4.02%117.95%短期借款 长期借款 81,725,000.00 22.56%75,375,000.00 22.09%8.42%资产总计 362,262,757.32-341,251,993.40-6.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末应收账款较上年增长 113.11%，主要原因为本年度内工程收入增大,部分工程于下半年完工,未到付款期,如:湘潭县建设投资有限公司,龙山县环境卫生管理所,永州市零陵区环境保护局等；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 138,805,821.72-82,846,615.39-67.55%营业成本 76,596,781.69 55.18%38,640,211.62 46.64%98.23%毛利率%44.82%-53.36%-管理费用 15,101,165.94 10.88%12,636,640.91 15.25%19.50%湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 销售费用 7,647,023.38 5.51%6,002,059.88 7.09%27.41%财务费用 4,870,805.84 3.51%5,468,991.55 6.60%-10.94%营业利润 43,240,606.30 31.15%18,044,311.08 21.78%139.64%营业外收入 300,000.00 0.21%5,705,429.43 6.74%-94.74%营业外支出 135,018.57 0.10%净利润 39,938,881.10 28.77%22,997,116.72 27.76%73.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末营业收入较上年增长 67.55%，主要原因公司业务发展迅速，运营服务收入增加 2,238.62 万元，固废处理工程收入增加 2,707.61 万元。报告期营业成本较上年增长 98.23%，主要原因营业收入大幅增长，营业成本相应增长所致。报告期营业利润较上年增长 139.64%，主要原因营业收入增加所致。报告期净利润较上年增长 73.67%，主要原因营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 138,805,821.72 82,846,615.39 67.55%其他业务收入 主营业务成本 76,596,781.69 38,640,211.62 98.23%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运营服务 69,233,531.45 49.88%46,847,270.59 56.55%固废处理工程 48,924,428.98 35.25%21,848,267.58 26.37%污染削减解决方案 20,436,529.50 14.72%11,384,999.71 13.74%环保设备配件材料 211,331.79 0.15%2,766,077.51 3.34%合计 138,805,821.72 100.00%82,846,615.39 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入较上年增长 5595.92 万元，增长率 67.55%。主要原因公司业务发展迅速，运营服务收入增加 2,238.62 万元，固废处理工程收入增加 2,707.61 万元。湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湘潭县建设投资有限公司 16,038,243.24 11.55%否 2 慈利县环境卫生管理处 13,805,050.52 9.95%否 3 武冈市城市管理行政执法局 12,673,508.00 9.13%否 4 永州市零陵区环境保护局 9,708,737.86 6.99%否 5 永州市静脉产业有限责任公司 9,502,745.18 6.85%否 合计合计 61,728,284.80 44.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 慈利县振兴建筑劳务有限公司 5,113,207.55 5.49%否 2 永州市正中工程有限公司 4,027,677.48 4.33%否 3 湖南湘鼎建设工程有限责任公司 3,820,987.49 4.11%否 4 长沙建益新材料有限公司 3,510,424.22 3.77%否 5 江苏兆盛环保股份有限公司 2,679,741.38 2.88%否 合计合计 19,152,038.12 20.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 50,022,181.36 21,797,813.26 129.48%投资活动产生的现金流量净额 201,784.60-86,388,718.21 100.83%筹资活动产生的现金流量净额-60,091,489.08 92,221,198.35-165.16%现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额比上年度增长 129.48%，主要原因为本期营业收入增长且材料销售及环保工程回款及各项目运营款按合同签定时间正常回款；报告期投资活动产生的现金流量净额较上年增长100.83%,主要原因上年度武冈项目投资1亿元而报告期未发生重大投资支出；报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降 165.16%,主要原因为报告期内银行借款额度较上年下降,且按合同归还了长沙银行及慈利中行借款 2360 万元,支付了北控水务投资借款本息 5129.29 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司子公司净利润占公司净利润 10%以上的有 5 家子公司，具体如下：武冈北控威保特环境科技有限公司：营业收入 12,673,508.00 元，净利润 8,124,166.54 元；衡阳北控威保特环境科技有限公司：营业收入 5,708,974.64 元，净利润 3,021,160.15 元；揭西县北控威保特环境科技有限公司：营业收入 5,482,710.60 元，净利润 2,373,956.08 元；湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 宜昌北控垃圾处理有限公司：营业收入 8,927,188.05 元，净利润 6,383,123.14 元；慈利县威保特环保科技有限公司：营业收入 13,805,050.52 元，净利润 9,083,384.10 元。报告期内，公司新设立 7 家子公司（其中 6 家已完成工商登记注册，1 家尚未完成工商登记注册），注销1 家子公司。新设立子公司情况如下：桂阳县北控威保特环境科技有限公司、永兴县北控威保特环境科技有限公司、常宁市北控威保特环境科技有限公司、株洲北控威保特环境科技有限公司、龙山县北控威保特环境科技有限公司和双牌县威保特环境科技有限公司等 6 家子公司：全资子公司，2017 年 6 月 12 日公司第一届董事会第十四次会议和 2017年 6 月 29 日 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于成立项目公司的议案、关于成立全资子公司双牌县北控威保特环境科技有限公司的议案、关于成立全资子公司永兴县北控威保特环境科技有限公司的议案。报告期内均已完成工商注册登记并取得营业执照。深圳市北控威保特环境科技有限公司（暂定名）：控股子公司，2017 年 8 月 1 日公司第一届董事会第十五次会议和 2017 年 8 月 18 日公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过关于成立子公司深圳市北控威保特环境科技有限公司的议案。截至报告期末，尚未完成工商注册登记。注销子公司情况如下：兴安县北控威保特环境科技有限公司：全资子公司，2017 年 11 月 1 日公司第一届董事会第十六次会议和 2017 年 11 月 17 日公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过关于注销兴安县北控威保特环境科技有限公司的议案。报告期内已完成注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 第一届董事会第十二次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于使用闲置资金购买理财产品的议案，同意公司在不影响日常经营所需资金的情况下在 2000 万元（含 2000 万元）额度内购买理财产品，提高资金收益。报告期内，公司未购买理财产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。（2）本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 7,744.19 元，调增资产处置收益 7,744.19 元。2、会计差错更正（1）公司从 2016 年开始将宜昌特许经营权在无形资产科目核算。根据会计准则，回收金额固定的特许经营权，特许经营权授予方向经营方支付约定的或可确定的金额，应该在金融资产科目进行核算。针对该事项公司调减 2017 年末无形资产 45,822,862.56 元、调增 2017 年末长期应收款 43,983,817.88 元，调增 2017 年末一年内到期的非流动资产 1,839,044.68 元，调减 2017 年度主营业务收入 1,839,044.69湖南北控威保特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 元，调减 2017 年度主营业务成本 1,839,044.69 元。（2）公司 2017 年未将一年内到期的长期应收款重分类至一年内到期的非流动资产。针对该事项调增 2017 年末一年内到期的非流动资产 13,769,962.06 元，调减 2017 年末长期应收款 13,769,962.06 元。（3）公司于 2017 年预收当阳市宏润建设工程有限公司 768,641.02 元系暂未开具增值税发票的应交增值税，应调整至应交税费应交增值税待开票销项税中。针对该事项调增 2017年末应交税费应交增值税待开票销项税 768,641.02 元，调减 2017 年末预收款项768,641.02 元。（4）公司将 2017 年市场费用 300,000.00 元于长期待摊费用列报并将摊销数计入主营业务成本；上述市场费用应调整至销售费用市场费项目中核算。针对该事项应调增 2017 年度销售费用 203,883.50 元，调减 2017 年度主营业务成本 9,708.74 元，调减 2017 年度管理费用 194,174.76 元。（5）公司将 2017 年度项目管理人员工资计入销售费用，针对该事项调减 2017 年度销售费用 527,955.60 元。（6）2017 年期末，公司供应商存在应付账款和预付账款同时挂账的情况。针对该事项调减2017 年末应付账款和预付款项金额 729,900.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度财务报告相比，报告期内公司财务报表合并范围新增 6 家全资子公司，因注销调出合并报表范围 1 家子公司：新增的 6 家全资子公司分