870871_2017_科益股份_2017年年度报告_2018-06-05.pdf

1 2017 年度报告 科益股份 NEEQ:870871 太仓科益精密模塑股份有限公司 CAD-IT TECHNOLOGIES(TAICANG)CORP.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 21 日 太仓科益精密模塑股份有限公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 11 月 17 日 太仓科益精密模塑股份有限公司高新技术企业复审通过。2017 年 12 月 18 日 太仓科益精密模塑股份有限公司新增模具车间建设完成投入生产。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息.3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、科益股份 指 太仓科益精密模塑股份有限公司 CAD-IT TECHNOLOGIES 指 CAD-IT TECHNOLOGIES PTE.LTD 股东大会 指 太仓科益精密模塑股份有限公司股东大会 董事会 指 太仓科益精密模塑股份有限公司董事会 监事会 指 太仓科益精密模塑股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、技术总监、财务负债人、董事会秘书 公司章程 指 太仓科益精密模塑股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 大华会计事务所 指 大华会计事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人GUAN ENG GUAN（曾荣源）、主管会计工作负责人邓月丽及会计机构负责人（会计主管人员）张蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济下行的风险 随着中国经济进入新常态，由旧的经济发展状态向新常态过渡，中国经济进入中低速增长期。在经济增速下滑的大环境下，“融资难、库存大、成本高”这三大问题也给企业运营提出了很大的挑战。虽然央行降息可以缓解融资压力、降低通缩风险，对复苏实体经济有一定的积极意义，但刺激效应正逐步递减。我国经济持续面临较大的下行压力，可能对公司经营造成不利影响。2、行业竞争市场风险 尽管我国模具规模稳居世界前列，但产品结构并不合理，高档、精密、复杂类模具自给率较低，低档模具供过于求，市场竞争不断加剧。国内模具的产品附加值低，同质化严重是，价格战成为企业主要竞争手段，导致模具价格和行业经营利润率不断下降，亏损企业甚至倒闭企业日益增多。近年来到国际模具制造巨头凭借技术优势及资金实力大举进入国内，进一步压缩了国内企业的利润空间。我国汽车模具行业快速成长，虽然行业进入壁垒较高，但新进入的企业数量仍不断增加，进而导致汽车模具行业竞争日趋激烈。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量，以增强产品市场竞争力，将面临市场份下降以及经营业绩下滑的风险。3、受下游汽车产业发展水平影响的风险 汽车模具行业与汽车产业的发展息息相关，汽车模具是汽车制造必需的工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发周期的影响，新车型的不断推出带动了汽车模具行业的快速增长。但国家对汽车产业的政策以及汽车产业自身的发展状况仍会存在调6 整变化的可能，如未来汽车市场发生行业性波动，将直接影响汽车模具行业的发展，进而影响公司的经营业绩。4、原材料价格波动风险 模具及注塑产品使用的主要材料为塑料粒子、钢模等，在采购至完成订单销售存在一定时间差异，因此，若上述原材料价格发生大幅波动，将会对公司经营业绩的稳定性产生一定影响。5、应收账款坏账风险 随着公司业务发展和行业环境变化，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款无法及时收回，则会导致公司发生坏账风险。6、客户高度集中风险 公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性，进而导致公司业绩下滑。7、门卫室等附属建筑物未取得房屋所有权证书的风险 公司主要生产经营用房已经取得了房屋所有权证书，尚有部分厂区配套的附属设施未取得房屋所有权证书，主要为门卫室、变电房、配电房等。公司已经向规划建设主管部门咨询，争取尽快办理上述配套设施的房屋所有权证书。同时，公司控股股东、实际控制人出具部分房屋建筑物未取得房产证的承诺函，承诺：“一、承诺人将通过行使股东/董事权利、履行股东/董事职责，促使和协助公司依法补办前述房屋建筑物的房产证；二、如公司因该事项违反相关法律法规而受到政府主管机关的罚款、强制拆除等行政处罚、行政强制措施，承诺人将全额承担该罚款或者经济损失，保证公司不会因此遭受任何损失”。虽然上述附属建筑物并非生产经营用房，不会对公司生产经营构成重大影响，但其能否取得房屋所有权证书尚存在不确定性。8、存货变现风险 公司期末存货主要分为原材料、库存商品和在产品。报告期末公司存货的帐面价值较高，占流动资产总额的比例较大，如果不及时变现，对公司的资金流动产生一定风险。9、短期偿债风险 报告期末负债水平较高，期末存在大额短期借款以及应付票据，公司将面临短期偿债风险，报告期内公司与银行有着良好的合作关系，未出现不能及时归还借款的情况，期后无法从银行取得借款的可能性较小。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太仓科益精密模塑股份有限公司 英文名称及缩写 CAD-IT TECHNOLOGIES（TAICANG）CORP.证券简称 科益股份 证券代码 870871 法定代表人 CHAN ENG GUAN(曾荣源)办公地址 江苏省太仓市浏河镇听海路 228 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张蓉 职务 董事会秘书 电话 0512-82757899 传真 0512-82708876 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省太仓市浏河镇听海路 228 号 邮政编码 215431 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 14 日 挂牌时间 2017 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专业设备制造业-C352 化工、木材、非金属加工专用设备制造-C3525 模具制造 主要产品与服务项目 塑胶精密模具的设计、研发、生产及注塑塑胶产品的生产和销售，主要为汽车类塑料用品提供中间件和终瑞服务产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）53,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 CAD-IT TECHNOLOGIES PTE.LTD 实际控制人 CHAN ENG GUAN(曾荣源)、TAN SON BEE（陈淑薇）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320585573786530J 否 注册地址 太仓市浏河镇听海路 228 号 1 幢、2 幢 否 注册资本 53,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李静、王玉龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引和全国中小企业股份转让系统股票转让细则的要求，公司股票转让方式由协议转让变更为一次集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 249,999,699.55 190,031,870.32 31.56%毛利率%13.39%17.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,799,129.78 7,224,570.29 7.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,150,769.12 6,065,745.56 1.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.25%13.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.66%11.46%-基本每股收益 0.15 0.14 7.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 295,486,423.57 206,307,289.66 43.23%负债总计 227,902,329.91 146,522,325.78 55.54%归属于挂牌公司股东的净资产 67,584,093.66 59,784,963.88 13.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.13 12.39%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）77.13%71.02%-流动比率 0.94 0.86-利息保障倍数 5.61 4.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,563,136.26 2,744,623.31 1,050.00%应收账款周转率 4.84 5.21-存货周转率 3.31 2.36-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%43.23%3.29%-营业收入增长率%31.56%30.15%-净利润增长率%7.95%-14.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,100,000 53,100,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-752.17 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,940,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,939,247.83 所得税影响数 290,887.17 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,648,360.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 营业外收入 营业外支出 持续经营净利润 7,224,570.29 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于精密模具及注塑产品领域，主营业务为注塑产品和模具的研发、设计、生产及销售，主要产品包括汽车前大灯、汽车尾灯、汽车内饰灯、汽车雾灯、透明件、按钮、导光条、汽车后视镜等。公司专注于汽车零部件模具的开发，为汽车零部件企业提供从产品设计、模具设计、模具制造、注塑生产、真空镀铝到装配的一站式增值服务，在车灯模具开发领域积累了丰富的经验。（一）采购模式 公司采购的物资主要包括塑胶粒子、外购件、包材、镀铝耗材、电子雕镀转架等，均用于模具及注塑产品的生产。公司采取“以销定产”的模式，根据客户对产品性能及品质的要求、订单需求数量、库存情况和市场供需状况等来确定采购数量、品种和价格,以保证及时有效地完成销售订单。采购环节中，物流部、财务部会共同配合采购部完成采购活动。公司根据订单、仓库库存及生产任务，合理安排所需原材料的采购，采购主要采用询价方式，由采购部寻找 3 家及以上供应商进行报价并比价，通过对比质量、价格、服务等多方面因素选定供应商。通过多年积累，公司与信誉好、质量优、竞争力强的供应商建立了长期的合作关系。在此基础上，公司还从品质、服务、交货期等方面对供应商进行考核，考核评审不合格的予以更换。上述措施一方面稳定了长期合作关系，另一方面有效降低市场价格波动风险，从而保证了公司的日常经营活动。（二）销售模式 公司依托高科技技术和精益管理来满足和超越客户需求，为汽车零部件企业提供从模具设计、模具制造、注塑生产、真空镀铝到装配的一站式服务，特别在车灯模具开发领域积累了可贵的经验。公司设立了市场开拓部，销售模式以直接销售为主，直接面向下游客户，具体通过展览展示、现有客户推介、重点品牌拜访沟通等方式取得客户供应商资质，根据客户不同的采购流程进行参与客户新项目开发，采用邀标的客户主要与客户进行技术交流之后进行商务谈判，采用公开招标的客户主要在招标网上取得招标信息进行购买标书进行投标、竞标，获得订单后按技术、商务约定组织设计、制造和交付，并跟踪客户满意度和做好持续服务。公司与上海小糸车灯有限公司等重要客户保持了良好的合作关系，目前实现了 SAP 系统的对接，通过 SAP 系统下订单直接组织生产交货，该模式符合汽车产业链的实际情况。公司与主要客户签订模具开发协议及产品销售合同，采用“基本交易合同即时订单”的合作方式，通过基本交易合同对产品规格、价格、付款方式、运输方式进行初步约定，客户产生实际需求时再逐笔签订订单。公司依托高科技技术在模具设计、模具加工制造和注塑成型上提供增值服务，公司追求卓越，坚持以品质取胜，尤其在制造汽车车灯模具、导光条模具、厚壁注塑模具、透明件模具，双色模具等领域独负盛名。公司产品主要面向汽车零部件一级供应商，上述产品已经进入通用、大众、福特、丰田、本田、克莱斯勒、奥迪、奔驰等整车配套体系。（三）生产模式 公司秉承“从一开始就做对”的思路，注重注塑产品结构工艺可行性前期策划和模具优化设计的理念，关注控制过程与结果，实现塑件产品工艺设计标准化。公司是高新技术企业，拥有一支强大的工程设计团队，具有最先进的 3D 软件设计工具，能在最短的周期内完成高质量的产品和模具设计。模具加工：科益模塑拥有高精密的模具制造设备，使用先进的加工设备生产高精度注塑模具。在加工部，有一个熟练的制造团队，使用高精密数控日本牧业 CNC 机床，意大利菲迪亚五轴加工中心等精密加工设备，加工工作有效的执行，以满足客户的要求。在模具加工方面，公司对部分非核心生产环节采取了外协加工的方式，提高了公司的生产效率，使得公司更加专注于核心业务环节。注塑产品生产：科益模塑注塑生产部门配备了各种规格大小的注塑机，用于批量和小批量生产。所有机器都配备机械手全自动生产流水线设备，实现全自动生产。公司在生产过程中执行严格的质量管理控制，确保了所有产品能够符合客户12 的工程规范和要求；同时公司已通过 ISO9001 质量管理体系、ISOTS16949 汽车行业质量管理体系认证。（四）设计、研发模式 科益模塑拥有一支专业的模具结构设计高级工程技术团队。公司专注于汽车车灯及内饰件模具的开发，紧跟车灯结构设计的发展的潮流，在车灯厚壁件、导光管、双色饰圈、双色配光镜、大小饰圈、前大灯灯体、车灯调光机构功能件模具开发等方面形成分类的设计标准。公司配备了世界最先进的 Moldflow 注塑工艺分析软件，对每个项目的最终的产品设计和模具设计进行优化分析，针对流动、冷却、变形、收缩和应力等注塑成型缺陷制定前期预防性对策，通过模流多方案论证分析，确保注塑工艺窗口最大化、确保生产出高质量低成本的产品，从而大大的减少了甚至消除了昂贵的重复修改模的成本。公司把 Moldflow 的应用集成到工程流程的每个环节，包括前期的项目评审、DFM、模具设计评估与注塑工艺优化等，总结了基于流程化应用的有效的使用方法。（五）盈利模式 公司目前主要通过模具部件加工及注塑产品生产、销售获取利润，在模具设计、模具加工制造和注塑成型上为客户提供增值服务。同时公司注重提升设计研发能力、精密加工能力、精益生产能力和销售能力，不断满足客户对产品质量、功能性的要求，在产品质量控制及成本价格方面获得一定保障，为公司持续盈利创造充分条件。（六）客户类型：公司目前产品主要为汽车车灯行业的一级供应商配套，产品已经进入通用、大众、福特、丰田、本田、克莱斯勒、奥迪、奔驰等整车配套体系，主要有上海小糸车灯有限公司、烟台三立车灯有限公司、嘉兴海拉车灯有限公司、锦祥照明系统(大连)有限公司等国内知名汽车车灯配套客户。（七）关键资源：科益股份拥有自己的研发团队，在模具行业中具有较高的研发能力。并得到母公司新加坡科益集团和新科益软件系统咨询公司在运用 moldflow 软件注塑工艺分析中的支持，因此在车灯模具开发领域积累了可贵的经验从而得到了客户的信任与支持。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年,公司实现营业收入 249,999,699.55 元，较上年度增加 31.56%。净利润达到 7,799,129.78 元，较上年度增长 7.95%。2017 年行业竞争越来越激烈，国内模具的产品附加值低，同质化严重，价格战成为企业主要竞争手段，导致模具价格和行业经营利润率不断下降，原材料价格的不断波动，人力成本的13 增加挤压着企业原来利润空间。2017 年针对行业市场竞争风险因素，公司采取如下措施加以应对：第一，2017 年积极引进新设备、新工艺、新工具、新技术；在车灯厚壁注塑、双色注塑和三色模具开发、加大研发镀铝注塑生产工艺改造。通过新产品开发，提升公司的核心竞争力，稳定现有的主要客户群体。大力发展模具业务，积极开发模具客户，2017 年 10 月公司投入 500 万资金扩大模具车间，投入模具生产设备，积极开拓新客户，扩大模具生产产值。第二，2017 年研发投入 852 万元，优化技术研发的软硬件环境，注重培养和引进高素质技术人才，与技术学校合作开办培训班，提高生产人员技术水平。同时继续保持和加强与行业内科研机构的产学研合作，努力拓展公司业务领域，提升公司整体竞争力，使公司保持高效的持续创新能力。第三，2017 年投入 200 万资金进行智能制造、柔性化生产线，推进注塑生产过程智能化改造，全面提升公司研发、生产、管理、服务的智能化水平，降低制造成本。公司通过配备各种规格大小的注塑机用于批量和小批量生产，所有机器都配备机械手全自动生产流水线设备，实现全自动生产，提高了生产效率。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着人们生活水平的提高，消费者理念也在不断变化，汽车已成为大众出行必备的交通工具之一，这也推动了我国汽车制造行业的发展。汽车行业是全球经济重要的支柱产业之一，在制造业中占有很大比重。汽车配件的研发、生产及销售与其它经济领域息息相关，对工业结构升级和相关产业发展具有明显的带动作用，具有产业关联度高、涉及面广、技术要求高、综合性强、零部件数量多、附加值大的特点。公司专注于汽车车灯及内饰件模具的开发，紧跟车灯结构设计的发展的潮流，在车灯厚壁件、导光管、双色饰圈、双色配光镜、大小饰圈、前大灯灯体、车灯调光机构功能件的模具开发，随着汽车行业的发展，汽车车灯模具行业前景很好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,996,843.37 7.11%1,908,872.84 0.93%999.96%应收账款 60,474,486.51 20.47%42,906,628.57 20.80%40.94%存货 67,861,979.84 22.97%63,087,316.90 30.58%7.57%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 70,547,620.20 23.88%71,636,630.35 34.72%-1.52%在建工程 2,065,351.16 0.70%0 0 短期借款 30,000,000.00 10.15%30,000,000.00 14.54%0%长期借款 0 0%0 0%应收票据 62,878,124.00 21.28%16,587,255.00 8.04%279.07%应付票据 48,262,700.00 16.33%9,587,255.00 4.65%403.40%应付账款 141,376,120.00 47.85%103,240,603.82 50.04%36.94%资产总计 295,486,423.57-206,307,289.66-43.23%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至报告期末，货币资金较 2016 年末增长 999.96%，主要原因系应付账款的付款期延长,支付货款比去年减少所致。截至报告期末，应收账款较 2016 年末增长 40.94%，主要原因系营业收入增加，应收账款相应增加所致。截至报告期末，存货较 2016 年末增长 7.57%,主要原因系模具行业订单周期长，一般制作周期要在3-6 月左右且 2017 年订单量增加，公司增加备货所致。截至报告期末，应收票据较 2016 年末增长 279.07%，主要原因系营业收入增加，客户支付银行汇票所致。截至报告期末，应付票据较 2016 年末增长 403.40%，主要原因系客户支付银行汇票，公司通过银行拆付各供应商所致。截至报告期末，应付账款较 2016 年末增长 36.94%，主要原因系公司以销定产，订单量增加导致公司采购量增多，应付账款相应增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 249,999,699.55-190,031,870.32-31.56%营业成本 216,526,827.34 86.61%156,657,796.50 82.44%38.22%毛利率%13.39%-17.56%-管理费用 19,160,002.12 7.66%19,253,906.40 10.13%-0.49%销售费用 3,085,606.43 1.23%2,495,390.81 1.31%23.65%财务费用 1,800,042.26 0.72%1,934,655.80 1.02%-6.96%营业利润 8,311,706.38 3.32%5,472,302.93 2.88%51.89%营业外收入 0 0%1,384,117.87 0.73%-100%营业外支出 0 0%20,794.66 0.01%-100%净利润 7,799,129.78 3.12%7,224,570.29 3.80%7.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年营业收入较 2016 年增长 31.56%，主要原因系公司营业收入中注塑镀铝产品工艺改造和加大投入模具设备，进而公司镀铝注塑产品和模具销售收入大幅增加。2017 年营业成本较 2016 年增长 38.22%，主要原因系公司营业收入大额增加，更改产品工艺，加大设备投入，原材料涨价波动，人力成本上涨等综合因素导致。2017 年营业利润较 2016 年增长 51.89%，主要原因系会计政策变更，2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助在利润表中新增“其他收益项目”。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 246,790,588.84 188,308,863.7 31.06%其他业务收入 3,209,110.71 1,723,006.62 86.25%15 主营业务成本 213,761,851.08 155,103,631.05 37.82%其他业务成本 2,764,976.26 1,554,165.45 77.91%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%注塑产品 167,638,922.97 67.06%120,931,411.85 63.64%模具 79,151,665.87 31.66%67,377,451.85 35.46%其他 3,209,110.71 1.28%1,723,006.62 0.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海小糸车灯有限公司 151,908,568.16 60.76%否 2 上海信耀电子有限公司 18,532,305.78 7.41%否 3 江苏彤明高科汽车电器有限公司 11,743,589.73 4.70%否 4 嘉兴海拉灯具有限公司 9,273,641.00 3.71%否 5 锦祥照明系统(大连)有限公司 6,598,444.75 2.64%否 合计合计 198,056,549.42 79.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海小糸车灯有限公司 25,205,899.74 18.27%否 2 苏州旭光聚合物有限公司 18,021,766.72 13.07%否 3 南通冠东模塑股份有限公司 13,202,946.52 9.57%否 4 上海锦湖日丽塑料有限公司 12,007,138.27 8.71%否 5 浙江新宝汽车电器有限公司 11,142,571.94 8.08%否 合计合计 79,580,323.19 57.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,563,136.26 2,744,623.31 1,050.00%投资活动产生的现金流量净额-10,672,341.93-6,764,535.39-57.77%筹资活动产生的现金流量净额-1,796,503.88 4,287,307.39-141.90%16 现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额 2017 年度较 2016 年度增加 2,881.85 万元，主要系原因系 2017年模具业务销售增加，模具业务收款账期长，收回现金较少；但同时由于公司信用良好且采购量大，供应商给予公司较为宽松的信用政策，导致采购支付的现金大幅减少。公司投资活动产生的现金流量净额 2017 年度较 2016 年度减少 390.78 万元，主要系购建固定资产的现金增加所致。公司筹资活动产生的现金流量净额 2017 年度较 2016 年度减少 608.38 万元，主要系 2017 年借款与偿还债务的现金支出持平，而 2016 年取得借款现金的流入大于偿还债务支付的现金，2016 年吸收新股东投资 325.05 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6月 12 日开始采用该修订后的准则，本次会计政策变更采用未来适用法处理。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在大力发展企业的同时，积极承担和履行社会责任，主要包括：结合公司经营需要，增设岗位安置社会劳动力；诚信经营，自觉履行纳税义务。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 一、行业前景方面：近年来，随着人们生活水平的提高，消费者理念也在不断变化，汽车已成为大众出行必备的交通工具之一，这也推动了我国汽车制造行业的发展。汽车行业是全球经济重要的支柱产业之一，在制造业中占有很大比重。汽车配件的研发、生产及销售与其它经济领域息息相关，对工业结构升级和相关产业发展具有明显的带动作用，具有产业关联度高、涉及面广、技术要求高、综合性强、零部件数量多、附加值大的特点。公司专注于汽车车灯及内饰件模具的开发，紧跟车灯结构设计的发展的潮流，在车灯厚壁件、导光管、双色饰圈、双色配光镜、大小饰圈、前大灯灯体、车灯调光机构功能件的模具开发，随着汽车行业的发展，汽车车灯模具行业前景很好。二、财务状况方面：科益股份 2017 年在生产经营方面作出了生产调整，2017 年为扩大模具业务，相 应的投了生产设备、并在注塑上更改相应的镀铝工艺设备。资金主要来源于生产经营和银行贷款，与客户建立了良好的合作关系，在客户收款方面都非常及时，并得到了银行信贷的支持，财务状况良好。三、公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济下行的风险 随着中国经济进入新常态，由旧的经济发展状态向新常态过渡，中国经济进入中低速增长期。在经济增速下滑的大环境下，“融资难、库存大、成本高”这三大问题也给企业运营提出了很大的挑战。虽然央行降息可以缓解融资压力、降低通缩风险，对复苏实体经济有一定的积极意义，但刺激效应正逐步递减。我国经济持续面临较大的下行压力，可能对公司经营造成不利影响。应对措施：公司建立了目标的定位，看准目前汽车行业的发展趋势专注于汽车车灯配件的生产制造，缓解宏观经济下的风险。2、行业竞争加剧风险 尽管我国模具规模稳居世界前列，但产品结构并不合理，高档、精密、复杂类模具自给率较低，低档模具供过于求，市场竞争不断加剧。国内模具的产品附加值低，同质化严重，价格战成为企业主要竞争手段，导致模具价格和行业经营利润率不断下降，亏损甚至倒闭企业日益增多。近年来国际模具制造巨头凭借技术优势及资金实力大举进入国内，进一步压缩了国内企业的利润空间。我国汽车模具行业快18 速成长，虽然行业进入壁垒较高，但新进入的企业数量仍不断增加，进而导致汽车模具行业竞争日趋激烈。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量，以增强产品市场竞争力，将面临市场份额下降以及经营业绩下滑的风险。应对措施：公司在汽车配件中加大了模具行业的研发，加大高端汽车模具的研发，增加高端设备来缓解行业竞争的风险。3、受下游汽车产业发展水平影响的风险 汽车模具行业与汽车产业的发展息息相关，汽车模具是汽车制造必需的工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发周期的影响，新车型的不断推出带动了汽车模具行业的快速增长。但国家对汽车产业的政策以及汽车产业自身的发展状况仍会存在调整变化的可能，如未来汽车市场发生行业性波动，将直接影响汽车模具行业的发展，进而影响公司的经营业绩。应对措施：公司依托高科技技术和精益管理来满足和超越客户需求，为汽车零部件企业提供从模具设计、模具制造、注塑生产、真空镀铝到装配的一站式服务，缓解下游汽车产业发展水平影响的风险。4、原材料价格波动风险模具及注塑产品使用的主要材料为塑料粒子、钢模等，在采购至完成订单销售存在一定时间差异，因此，若上述原材料价格发生大幅波动，将会对公司经营业绩的稳定性产生一定影响。应对措施：公司针对原料价格的波动风险采取了及时关注市场行情况的变化，如有原料大幅变动时会积极与客户沟通，及时调整产品单价。5、应收账款坏账风险 随着公司业务发展和行业环境变化，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款无法及时收回，则会导致公司发生坏账风险。应对措施：公司会积极与客户建立良好的合作关系，并建立销售团队，订收款指标降低应收账款的坏帐风险。6、客户集中度较高的风险 公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高，存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会严重影响公司盈利的稳定性，进而导致公司业绩下滑。应对措施：针对风险，公司加大了开拓市场，通过新产品开发，提升公司的核心竞争力，稳定现有的主要客户群体，大力发展模具业务，积极开发模具客户。