870818_2017_莱斯达_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 莱斯达 NEEQ:870818 北京莱斯达电子科技股份有限公司 LIGHTSTAR(BEIJING)ELECTRONIC CORPORATION 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 6 日，莱斯达公司（股票代码：870818）正式挂牌全国中小企业股份转让系统（新三板）的敲钟仪式在北京金融街金阳大厦隆重举行。莱斯达公司董事长何凯先生、总经理陈熙鹏先生，携各位嘉宾出席了这场盛会，一同见证莱斯达创新发展的新里程碑。2017 年 10 月 12 日晚，北京电影学院现代创意媒体学院摄影艺术与技术系第四届“莱斯达奖”颁奖典礼在学院大放映厅正式举行。学院王鸿海院长、李庆军书记出席了颁奖活动，莱斯达灯光也作为赞助商应邀出席。莱斯达灯光与北京电影学院现代创意媒体学院已共同走过了“莱斯达奖”的第四个年头，在影视行业的教育事业上，我们一直不遗余力，这些莘莘学子承载着我国影视行业的未来，我们的初衷在于表彰和激励摄影系同学们的创作热情，为行业培养和输送更多的优秀人才。2017 年 4 月，受颁北京市科学技术奖三等奖证书，证书编号 NO.2016 能-3010 2017 年上半年莱斯达公司与北京电影学院、北京电影学院现代创意媒体学院、四川电影电视学院、四川传媒学院、吉林动画学院、沈阳城市学院等多所院校进行教学交流合作。2017 年 10 月，莱斯达公司获得北京市通州区文化委员会颁发的 2017 年通州区文化创意产业扶持资金支持单位证书及陈熙鹏被评选为“2017 年通州区文化创意产业人才”荣誉证书。2017 年 11 月，北京莱斯达电子科技股份有限公司与北方工业大学共同开发的125W-24KW影视照明系列电子电源获得中国电源学会科学技术奖证书，荣获优秀产品创新奖，证书编号：CPS2017026；3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、莱斯达 指 北京莱斯达电子科技股份有限公司 子公司 指 北京创奇星光技术有限公司/北京创奇普朗克技术有限公司 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京莱斯达电子科技股份有限公司公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期、近一年 指 2017 年 1-12 月 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何凯、主管会计工作负责人刘延顺及会计机构负责人（会计主管人员）陈熙鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。是 否 事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营规模小，抗市场风险能力较弱的风险 2016 年度和 2017 年度，公司营业收入分别为 2,614 万元和 3,302 万元；营业利润分别为 50 万元和-22 万元；经营活动产生的现金流量净额分别为 430 万元和 325 万元。截至 2016年末和 2017 年末，公司资产负债率分别为 52.63%和 70.62%。报告期，公司营业收入规模较小，经营业绩对税收优惠政策和政府补贴依赖较大，经营负债较高。公司存在经营规模小，抗市场风险能力较弱的风险。2、非经常性损益对公司经营业绩影响较大的风险 公司 2016 年度及 2017 年度非经常性损益金额分别为925,701.75 元和 879,926.02 元，非经常性损益占最近两年度净利润的比例分别为 68.57%和-278.40%，主要是公司收到中关村管委会给予的技术创新能力建设专项资金；北京市通州区文化委员会拨付的企业奖励资金；以及中关村海外园拨付的国际创新资源支持资金等。非经常性损益占最近两年净利润的比例较高，公司存在非经常性损益对公司经营业绩影响较大的风险。6 3、汇率波动风险 公司 2016 年、2017 年出口收入占营业收入比例分别为16.80%、17.92%，公司以人民币记账，与客户结算使用外币，外币与人民币的汇率波动造成 2016 年、2017 年公司汇兑损失分别为 36,106.34 元、21,925.47 元。目前公司因汇率波动造成的汇兑损失金额较小，2017 年汇兑损失较去年下降14,180.87 元,对出口收入影响不大。公司对外销售，存在外汇汇率波动风险。4、公司资产负债率较高的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日公司合并资产负债率分别为 52.63%、70.62%，公司资产负债率整体偏高，主要为经营性应付款项金额较大所致。2017 年，公司为了扩大销售规模，增加对非金融机构借款用于补充生产经营流动资金，另外为了加速货款回收，增加了预收账款额度，适当增加了公司债务，报告期末资产负债率较上年年末增加。公司存在资产负债率较高的风险 5、税收优惠政策变化的风险 2015 年 11 月 24 日，本公司通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审，被认定为高新技术企业，取得了编号为 GR201511001516 号的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内减按 15%的税率缴纳企业所得税。2016年、2017年公司出口退税金额分别为677,663.11元、771,622.98 元，占当期净利润的比例 50.20%、-244.13%，占比较高，出口退税对公司净利润有较大的贡献。子公司北京创奇星光技术有限公司为软件生产企业，享受17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策和企业所得税两免三减半的优惠政策。上述优惠政策，对报告期内公司损益有积极影响，若未来上述税收优惠政策发生变化，将对公司损益产生不确定性的影响。7 6、海外业务受地区政治、经济环境等因素影响的风险 报告期内，公司存在海外销售业务，公司为海外业务受地区政治、经济环境等因素影响，已经制定了防范上述风险的管理措施。若出口地区政治经济政策、汇率发生巨大变动，将对公司的经营业绩产生影响。7、期末存货余额较大的风险 公司存货余额主要是为履行合同持有的原材料及库存商品。随着公司各项业务收入的稳中上升，公司为生产各种灯具配套采购的原材料及自制商品备货的金额也有所增加。公司2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日存货占流动资产的比例分别为 46.78%、56.91%，占资产总额的比例分别为 43.44%、53.00%，占比较高。存货占用了公司较多流动资金，若市场环境等外部因素发生重大变化导致存货积压或者减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京莱斯达电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 LIGHTSTAR(BEIJING)ELECTRONIC CORPORATION 证券简称 莱斯达 证券代码 870818 法定代表人 何凯 办公地址 北京东燕郊开发区迎宾北路天山国际创业基地一号厂房东区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈熙鹏 职务 总经理/董秘/董事 电话 13601240365 传真 010-51293309-304 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京东燕郊开发区迎宾北路天山国际创业基地一号厂房东区 065201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 8 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C393 广播电视设备制造-C3939 应用电视设备及其他广播电视设备制造 主要产品与服务项目 公司主要从事以影视照明为重点的多领域专业照明设备的研发、生产和销售，为客户提供定制化的综合照明解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何凯、陈熙鹏 实际控制人 何凯、陈熙鹏 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110112802083119D 否 注册地址 北京市通州区台湖镇光机电一体化产业基地光联工业园二期一号厂房二层 C 区 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张文荣、罗国洲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统公告关于发布的公告（股转系统公告【2017】663 号），自 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,015,342.50 26,140,800.01 26.30%毛利率%39.06%39.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-316,065.70 1,349,948.07-123.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,195,991.72 424,246.32-381.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.88%12.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.92%3.94%-基本每股收益-0.06 0.27-122.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,081,311.09 24,166,145.04 28.62%负债总计 21,949,526.05 12,718,294.30 72.58%归属于挂牌公司股东的净资产 9,131,785.04 11,447,850.74-20.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 2.29-20.10%资产负债率%（母公司）75.54%73.01%-资产负债率%（合并）70.62%52.63%-流动比率 1.32 1.76-利息保障倍数 0.40 12.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,250,080.98 4,295,001.77-24.33%应收账款周转率 8.83 3.86-存货周转率 1.49 1.60-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.62%-4.54%-营业收入增长率%26.30%15.88%-净利润增长率%-123.41%-63.16%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 13,728.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）861,213.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,953.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 879,895.44 所得税影响数-30.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 879,926.02 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 1,277,965.46 1,225,994.58 资产处置收益 51,970.88 12 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会2017 13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本年度审计对上年度的资产处置损益进行了追溯调整，使得 2016 年度的营业外收入减少 51，970.88 元，使得营业利润增加 51,970.88 元。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会2017 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。2017 度的会计政策变更，使得资产处置收益增加 13,728.15 元，其他收益增加 1，030，981.55 元。上述两项因素合计使得营业利润增加 1,044,709.70 元。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是以影视照明为重点的多领域专业照明设备的研发、生产和销售，为客户提供高科技、低成本、轻巧便利的产品。为影视剧拍摄、大型国际会议、演播室照明及汽车展览等提供定制化的综合照明解决方案。公司主要产品为拍摄用灯具，共计 15 个系列，80 多种产品。主要有 LED 灯系列、钨丝灯系列、日光型聚光灯系列、日光型 PAR 灯系列、日光型特效 PAR 系列、电子镇流器系列、调压器系列、太空灯系列、灯笼灯系列、气球灯系列、泛光灯系列、柔光灯系列、灯具辅助器材等。专注于节能环保的电子照明领域的技术开发、产品制造、工程实施、系统集成和技术支持，在这些方面取得了非常优异的成就。公司依靠专业照明设备研发、生产及管理经验，掌握最新技术和产品动态，根据行业市场自主研发系列产品，形成了一系列具有自主知识产权的创新产品和技术，固定企业业务模式、生产销售模式，深入了解客户需求，为客户研发、生产多种规格和性能指标的产品提供个性化的解决方案。公司主要通过大客户渠道及国内外代理商渠道进行市场开拓。收入来源是产品销售、服务收费、租赁收费等。报告期内，公司商业模式较上期报告未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕经营目标，强化技术创新能力，完善和拓展销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着国家对文化行业的大力支持和鼓励政策的出台，影视剧拍摄迎来很大的增长，公司产品也迎来很好的市场机遇，公司主营业务发14 展前景良好。(一)财务业绩情况 公司在报告期内营业收入规模有稳步增长,由于对股东进行了现金分红，净资产同比有所减少；由于增加研发投入、市场投入及增加向非金融机构借款等，公司期间费用有较大幅度增长，导致同比上年度的利润总额下降。2017 年度营业收入 33,015,342.50 元，同比增长 26.30%；利润总额为-212,295.31 元，同比下降 112.27%；实现净利润-316,065.70 元，同比下降 123.41%。截至 2017 年 12月 31 日，公司总资产为 31,081,311.09 元，同比增长 28.62%；归属挂牌公司股东的净资产为9,131,785.04 元，同比下降 20.23%。（二）业务拓展情况（1）、内销部分：加大并扩充市场及销售团队力量，大力开拓市场。2017年增加销售人员和市场开拓人员，对各省市电视台和电影厂，各大器材租赁公司进行面对面的推广和巡展。维护老客户的同时继续开发新客户，加大从北京辐射上海、江苏、杭州、四川、福州、广西、云南、广东、深圳等地区的推广，对租赁行业的拜访做到及时反馈及时跟踪及有效记录，建立档案；继续与各大校企合作，开发有影响力的传媒学校，采取培训式方式介入到大专院校及莱斯达奖形式的进一步合作方式，对有开发学校能力的经销商做项目技术及方案的支持。对经销商进行针对性的产品培训，产品以小灯光及LED产品为主，力争推出明星主打产品，或以微电影、微拍套装方案；对部分经销商做技术及优惠幅度的支持。通过销售的大力推广，2017年的销售业绩较去年同期有明显提升。在品牌形象和质量口碑也获得业内高度认可。（2）、外销方面：2017 年公司新推出的自主研发产品影视灯具 NOVATOR-创新者系列、摄影棚 LUXED系列，获得了国际市场的高度认可，并活跃在新兴市场，如阿根廷、墨西哥、澳大利亚等国订单，虽然同比去年没有明显的业绩增长，但是获得更多的国家代理渠道，对某些国家的政策变化风险可以规避到最小，并预期 2018 年会获得更稳定的业绩增长。(三)技术研发情况 公司坚持自主创新，持续投入研发力量，保持公司在行业内的技术先进。2017 年新研发了NOVATOR-创新者系列、推出并完善了 4 头 LED 太空灯、3 头 LED 太空灯、单头 LED 聚光灯、LED 9 头灯、LED 12 头灯，并快速切入市场，打开了公司销售方向的新的利润增长点；推出并完善了 1.2/1.8 K LightMan 特效帕灯、6/9 K LightMan 特效帕灯，配合去年量产的 2.5/4 K LightMan 特效帕灯形成系列产品，并逐步打开市场，获得客户好评，撬动了公司精品销售路线，推动了公司新的利润增长点；推出并完善了 24KW 钨丝灯（旋压）结构，单台灯成本约降 5000 元；推出 12Kw、24Kw LIGHTMAN 系列调压器，丰富了公司的产品类别；在 4KW 日光型灯笼灯基础上开发升级出 6KW 日光型灯笼灯，更大的功率，更高的照度，满足更多的使用需求等多款新产品。（1）、知识产权方面：截止到 2017 年 12 月底，公司共申报专利 21 项，发明专利 2 项，实用新型15 专利 19 项。（2）、项目申报方面：截至到 2017 年 12 月底，公司成功申报了北京市通州区 2017 年通州区文化创意产业扶持资金、陈熙鹏获得通州区文创人才奖励资金、外贸中小企业及“双自主”企业国际市场开拓资金项目、2017 年中关村国际创新资源支持资金、中关村能力建设专利奖励资金。（四）生产质量控制 质量管理体系方面，公司严格按照 ISO9001：2015 质量管理体系，把控生产流程，进一步推进公司质量管理体系再上新台阶，提高公司生产质量，规范生产管理；2017 年公司通过了由 GB/T 19001-2008 正式换版为 GB/T 19001-2015 质量管理体系。（五）高校产学研结合（1）公司自 2002 年持续与北方工业大学电子信息学院合作，投入研发新型的绿色电源控制系统。并利用学校绿色电源实验室平台和现期先进技术、新型元器件不断提升电源控制系统的效率和稳定性，为产品的质量和公司品牌打下良好基础。（2）2017 年，公司与北京电影学院创意传媒学院设立第四届 LIGHTSTAR 奖，每年度通过专业评奖奖励每个学院学生的优秀作品。学生通过 LIGHTSTAR 奖项对公司品牌的认知和对产品的了解，培养大量学生走出校门后的潜在市场；利用公司的专业能力和产品为学校学生创作提供先进的设备，并为将来专业市场培育良好的品牌口碑。(二二)行业情况行业情况 近年来中国推出了一系列鼓励影视剧相关行业的产业政策。近几年影视剧等文化产业的发展对公司业绩增长起到了十分重要的带动作用，影视剧产业相关政策法规与文化产业市场的需求和发展，对公司产品研发、生产有着重要的导向和推动作用，从而对公司的经营绩效和盈利水平具有较大影响；本行业的下游主要是影视剧摄制单位、广播电视台等，下游行业对本行业的发展具有较大牵引和拉动作用。下游行业的需求将影响灯光设计行业的发展，目前国家大力支持文化产业，出台了一系列支持性政策文件；随着我国居民可支配收入的稳定增长和消费观念的不断升级，人们逐步提出了更高的个性化需求和有偏好的文化娱乐要求。近年来，随着广播电视覆盖率的普及，广播电视行业的整体收入进入稳步增长阶段，广播电视行业整体收入稳步增长扩大公司产品销售的市场空间和盈利空间。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,757,402.36 15.31%3,274,691.61 13.55%45.28%应收账款 1,077,141.73 3.47%5,892,461.13 24.38%-81.72%存货 16,474,277.90 53.00%10,497,671.80 43.44%56.93%长期股权投资-固定资产 2,112,697.60 6.80%1,664,870.21 6.89%26.90%在建工程-短期借款 2,000,000.00 6.43%3,009,000.00 12.45%-33.53%长期借款-资产总计 31,081,311.09-24,166,145.04-28.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末比上年度末增加 1,482,710.75 元，增幅为 45.28%。主要原因是公司全年营业收入取得较大幅度增长，同时公司加大了货款催收力度，回款金额大幅度增长；另外，报告期公司增加了对非金融机构的借款。2、应收账款：报告期末应收账款比上年度末减少 4,815,319.40 元,降幅为 81.72%，应收账款金额大幅度减少。主要原因是，报告期应收账款周转率为 8.83，比上年度 3.86 有较大幅度提升，货款回收速度明显加快；报告年度销售商品收到的现金比上年度增加 16,857,300.21 元，货款回收金额明显增大；公司加强了货款回收管理，降低了赊销比例，增加了现款现货销售比例。3、存货：报告期末存货比上年度末增加 5,976,606.10 元，增幅为 56.93%。主要原因是：公司不断开拓市场，增加市场销售，为了业务持续稳定发展，稳定公司产业链布局，加大销售比例，做库存准备，以保证并扩大市场占有地位；另外，公司产品品种多样，系列型号较多，为了应对市场客户的不同需求，都要进行备货，以满足客户需要。4、短期借款：报告期末短期借款金额比上年度末减少 1,009,000.00 元，降幅为 33.53%。主要原因为归还金融机构借款所致。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 33,015,342.50-26,140,800.01-26.30%营业成本 20,120,502.20 60.94%15,695,496.24 60.04%28.19%毛利率%39.06%-39.96%-管理费用 8,078,412.72 24.47%5,812,993.27 22.24%38.97%销售费用 5,566,823.96 16.86%3,633,573.50 13.90%53.21%财务费用 550,893.62 1.67%280,070.85 1.07%96.70%营业利润-217,249.10-0.66%503,684.56 1.93%-143.13%营业外收入 5,398.41 0.02%1,225,994.58 4.69%-99.56%营业外支出 444.62 0.00%-净利润-316,065.70-0.96%1,349,948.07 5.16%-123.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入比上年增加 6,874,542.49 元,增幅为 26.30%，取得了较大增长。主要原因是：（1）、国家持续加大对文化产业和展览展示行业的政策支持力度，刺激了市场对影视灯具产品及车展灯具产品的需求，客观上也刺激了公司营业额的增长。（2）、公司采取积极的市场营销策略，优化市场营销团队，不断加大市场营销投入，持续开拓国内外市场，促进了营业额的稳步增长；公司不断加大研发投入，优化完善产品结构，持续开发推广新产品，占领新市场，获得了大客户订单；加强售后服务和管理，不断提高客户满意度，稳定了老客户资源，不断吸引新客户资源。2、营业成本：报告期营业成本比上年增加 4,425,005.96 元，增幅为 28.19%，主要是因为销售金额增长，销售成本也按比例相应增长。3、毛利率：报告期毛利率为 39.06%，上年为 39.96%，变化幅度很小。4、管理费用：报告期管理费用比上年增加 2,265,419.45 元，增幅为 38.97%。主要原因是：（1）、研发费用投入大幅度增加。为了适应行业快速发展的现状，公司不断加大新产品的研发投入，为公司的发展奠定基础。随着新产品实现定型、投产和销售，公司的营业额不断增长，也在市场竞争中赢得了更有力的位置。（2）、公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、融资过程中，产生的法律、审计、咨询等中介机构18 费用，比去年同期有较大幅度的增长。（3）、报告期内，员工数量增加，为了稳定公司队伍，员工薪酬支出有较大增长。5、销售费用：报告期销售费用比上年增加 1,933,250.46 元，增幅为 53.21%。主要原因是：（1）、公司为了占领市场，扩大销售，不断增加投入。报告期业务宣传费、业务招待费、展览费、差旅费、包装费都比去年有较大幅度增长。（2）为了促进销售，扩大市场占有率，公司增加了销售人员；为了稳定营销团队，公司提高了销售人员薪酬及福利待遇。6、财务费用：报告期财务费用比上年增加 270,822.77 元，增幅为 96.70%。主要原因是报告期新增对非金融机构借款，导致利息和借款费用增加所致。7、营业利润：报告期营业利润比上年减少 720,933.66 元,降幅为 143.13%。主要原因是管理费用、销售费用、财务费用都比上年有较大幅度增加所致。8、营业外收入：报告期营业外收入比上年减少 1,220,596.17 元，降幅为 99.56%。主要原因是由于会计政策变更所致。2017 年财政部修订了 企业会计准则第 16 号-政府补助，按新准则要求，2017年公司取得的政府补助 1,030,981.55 元计入其他收益，增加营业利润，2016 年取得的政府补助1,225,994.58 元仍然作为营业外收入。由于会计政策变更，营业外收入产生了较大差异。9、营业外支出：报告期营业支出为 444.62 元，上年为 0 元，金额较小。10、净利润：报告期净利润比上年减少 1,666,013.77 元,降幅为-123.41%。主要原因是营业利润和营业外收支净额均下降所致，前者下降 720,933.66 元，后者下降 1,221,040.79 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,811,069.01 26,067,723.10 25.87%其他业务收入 204,273.49 73,076.91 179.53%主营业务成本 20,012,543.12 15,614,536.93 28.17%其他业务成本 107,959.08 80,959.31 33.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%电子镇流器 10,362,995.10 31.39%9,289,732.11 35.54%影视灯具 17,476,434.47 52.93%13,389,937.51 51.22%配件及工程设备配套 4,971,639.44 15.06%3,388,053.48 12.96%19 合计 32,811,069.01 99.38%26,067,723.10 99.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为99.38%。公司其他业务收入主要是公司将暂时闲置的固定资产设备-机器设备（数控液压砖塔冲床、电液同步数控折弯机、数控剪板机）对外出租，取得的设备租赁收入。用于出租的机器设备公司购入时用途为自己加工零部件，但由于该种方式生产效率低，公司重新进行生产方式规划，导致该资产闲置，不存在产能过剩情况，不存在业务转型的可能性，公司目前仍没有使用该项固定资产计划，所以拟产期出租；公司在报告年度新增灯具租赁业务，并产生了灯具租赁收入，所以其他业务收入较去年较大幅度增长。按产品分，电子镇流器类产品报告期收入比上年增加1,073,262.99元，占营业收入比例变动为-4.15%；影视灯具类产品报告期收入比上年增加4,086,496.96元，占营业收入比例变动为1.71%；配件及工程设备配套类报告期收入比上年增加1,583,585.96元，占营业收入比例变动为2.10%。以上三类产品收入，报告期收入都比去年有所增长，比例比较均衡，比例变动幅度都不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京全视角文化传媒股份有限公司 5,730,576.93 17.36%是 2 霍尔果斯火焰山文化传媒有限公司 4,016,562.42 12.17%否 3 IKAN INTERNATIONAL LLC 1,665,374.46 5.04%否 4 上海固田实业有限公司 1,474,770.96 4.47%否 5 裴敦伟 1,429,447.88 4.33%否 合计合计 14,316,732.65 43.37%-以上客户的销售占比为 43.37%，不是很高，也与 2016 年、2015 年有所不同，所以不具有长期性，公司在维持原有市场的基础上，不断增加新客户，不会让公司对其造成依赖性；以上客户货款都能及时收回，没有形成坏账；对关联公司北京全视角文化传媒股份有限公司的销售占比仅为 17.36%，比例不高，公司销售业绩不对其具有依赖性，报告期末对北京全视角文化传媒股份有限公司的应收账款余额已经全部收回，不存在关联方资金占用问题。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 20 1 固安县精密达机械制造有限公司 3,817,002.61 18.40%否 2 三河市德环机电设备有限公司 1,254,313.60 6.05%否 3 三河市永来机械配件加工有限公司 841,494.86 4.06%否 4 天津长信机械零部件制造有限公司 685,433.45 3.30%否 5 北京恒芯通科技有限公司 662,322.93 3.19%否 合计合计 7,260,567.45 35.00%-以上供应全部为原材料供应商，占年度采购额的 35%，比例不是较高，也都不是不可替代的。若合作过程中出现问题，公司能够找到其他可替代供应商，不会影响公司的正常业务运转。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,250,080.98 4,295,001.77-24.33%投资活动产生的现金流量净额-1,176,029.51-909,984.14 29.24%筹资活动产生的现金流量净额-581,340.72-1,104,613.63-47.37%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期经营活动产生的现金流量净额比上年减少 1,044,920.79 元，变动比例为24.33%，主要是由于购买商品、为职工工以及支付各种费用增加现金支出所致。2、公司在报告期投资活动产生的现金流量净额比上年减少 266,045.37 元，变动比例为29.24%，主要是报告年度购置固定资产金额较大所致。3、公司在报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 523,272.91 元，变动比例为-47.37%，主要是由于报告年度取得借款收到的现金增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的拥有全资子公司 2 家，具体如下：北京创奇星光技术有限公司，注册资本为 100 万元，主要业务为技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；销售计算机、软件及辅助设备。报告期内的营业收入为 1,108,900.00 元，净利润为394,171.05 元。北京创奇普朗克技术有限公司，注册资本为 100 万元，主要业务为技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询；销售计算机、软件及辅助设备。报告期内的营业收入为 0 元，净利润为-18,831.69 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 21 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 20