870483_2017_汇新能源_2017年年度报告_2018-06-05.pdf

北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 2017年度报告 汇新能源 NEEQ:870483 北京汇新恒信能源科技股份有限公司（Beijing Huixinhengxin Energy Technology Co.,LtdBeijing Huixinhengxin Energy Technology Co.,Ltd）北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月 11 日，公司股票正式在全国中小企业股权转让系统挂牌公开转让。2、2017 年 5 月，公司的子公司广东绿能热力供应有限公司被评为“广东省诚信经营优质服务 AAA 级示范企业。3、2017 年公司再次顺利通过了国家高新技术企业的认定。证书编号：GR201711006777，发证时间：2017 年 12 月 6 日，有效期：三年。4、2017 年 12 月，公司的子公司广东绿能热力供应有限公司获得了“热力供应压力控制系统”、“热力管网安全监测系统”、“热力输送温控系统”、“热力输送压力控制系统”、“热力数据采集分析系统”五项高新技术产品证书。5、2017 年公司申请的六项实用新型专利“一种生物质节能环保燃烧装置”、“一种能源气体回收利用设备”、“生物质燃料成型机”、“生物质燃料成型模具”、“生物质燃料储料仓”、“生物质燃料锅炉”获得国家知识产权局授权。6、2017 年 12 月，汇新能源董事长梁栢强先生受邀做客中国新三板栏目访谈，该栏目分享成长、发现价值，作为新三板专注于节能减排新能源企业代表与栏目主持人和特邀嘉宾就汇新能源在节能减排新能源行业的经营现状、发展远景及借力新三板资本市场进行了访谈。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 24 4 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 27 7 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 29 9 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、汇新能源 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 有限公司 指 北京汇新恒信能源科技有限公司 股东大会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司监事会 管理层 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 北京汇新恒信能源科技股份有限公司章程 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁栢强、主管会计工作负责人朱岩及会计机构负责人（会计主管人员）洪英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 自然人股东梁栢强持有 2,400.00 万股股份，占公司总股本的80.00%，朱岩持有 150.00 万股股份，占公司总股本的 5.00%，梁栢强与朱岩系夫妻关系，合计持有 2,550.00 万股股份，占公司总股本的 85.00%，为公司的共同控股股东、共同为公司的实际控制人。如果梁栢强、朱岩利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过行使表决权对公司重大经营决策、投资方向、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害投资者的利益。原料采购风险 生物质能源、木材加工均是原料依赖度较高的业务，生物质原料季节性强、分布比较分散，大规模集中利用难度高，若因自然灾害或不可预测因素导致原料产量大幅下降或收集困难，公司将面临不能获得充足原材料供应的风险。生物质燃料和蒸汽产品价格受传统化石燃料价格下降而降低的风险 公司所处生物质能源行业仍处于发展的初期阶段，主要替代煤、重油、柴油、天然气等传统化石燃料，产品定价多参考传统化石燃料价格，根据传统化石燃料的价格变动情况进行一定幅度的调整。如果未来传统化石燃料价格出现大幅下降，公司产品价格将可能因此而降低，从而会对公司的盈利水平构成一定程北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 6 度的不利影响。市场竞争加剧风险 目前，国内生物质能源的开发和利用仍处于发展的初期阶段，行业内规模较大的企业数量较少，市场竞争较为缓和。但随着市场规模的扩大，尤其在国家节能减排政策力度不断加强的背景下，生物质能源行业将得到快速发展，势必会有更多的国内外企业加入市场竞争，公司将面临市场竞争加剧的风险。公司治理及内控有效性不足的风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，短期内公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。股东依赖风险 报告期内，公司为筹措资金扩大合同能源管理业务规模，向股东进行拆借资金，截至 2017 年 12 月 31 日，公司向股东梁栢强、梁栢坚借款余额分别为 10,907,666.86 元、1,233,085.00 元，合计 12,140,751.86 元，金额较大，占公司总资产的比例为 18%。公司存在对股东依赖风险，若公司不能及时筹措资金归还，可能会对公司生产经营造成影响。应收账款不能及时回收的风险 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款期末余额为 10,686,536.91元，占流动资产的比重为 33%。随着公司生产经营规模的扩大，应收账款期末余额持续增加。虽然公司客户均为长期合作客户且信誉度高，坏账风险较低，但是由于公司目前规模较小，如应收账款无法及时收回，将对公司生产运营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huixinhengxin Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 汇新能源 证券代码 870483 法定代表人 梁栢强 办公地址 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱岩 职务 董事会秘书 电话 010-85705688；13910912455 传真 010-85705688 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 101124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 25 日 挂牌时间 2017 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C42 废弃资源综合利用业-C4220 非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 生物质成型燃料、合同能源管理、热力运营服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁栢强 朱岩 实际控制人 梁栢强 朱岩 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010568287728XP 否 注册地址 北京市朝阳区高碑店新村北里 84 号 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周振，陈长振 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,062,263.79 64,864,505.85-19.73%毛利率%16.95%15.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 421,366.61 1,609,634.25-73.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 419,770.01 1,609,353.75-73.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.25%4.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.24%4.92%-基本每股收益 0.01 0.05-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,968,395.40 57,347,402.38 15.03%负债总计 31,617,534.63 23,714,641.05 33.32%归属于挂牌公司股东的净资产 33,956,828.20 33,535,461.59 1.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.12 0.89%资产负债率%（母公司）22.51%40.98%-资产负债率%（合并）47.93%41.35%-流动比率 117.51 1.20 -利息保障倍数 1.30 3.96 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,984,936.38-8,729,889.85-应收账款周转率 4.67 6.23 -存货周转率 4.67 5.41 -北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.03%-1.02%-营业收入增长率%-19.74%37.24%-净利润增长率%-73.99%2.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助-其他-1,880.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,880.13 所得税影响数-1,201.36 少数股东权益影响额（税后）-2,275.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,596.60 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要（一）（一）商业模式商业模式 公司自成立以来致力于生物质能源的开发及利用，是国内利用清洁能源为客户提供热能服务的领先企业。经过多年的创新发展，成为国家级高新技术企业，中关村高新技术企业。公司本着技术为先，人才为本的先进理念，构建生物质能源，打造生态经济。公司是生物质能全产业链发展，分布式能源经济发展，具有独立的研发、采购、生产、销售体系。采用“能源+设备+服务”的全产业链模式，根据客户不同的能源需求，设计全面的能源解决方案，依据解决方案为客户提供生物质成型燃料、热能设备和运营服务，最终实现热力的供给。公司主要的业务模式包括合同能源管理、热能服务、生物质成型燃料及节能设备销售等。1、商业模式 公司自成立以来专注于生物质能源的开发和利用，成立之初的主要业务是生物质原料的收集、加工和销售，最初销售的主要客户是生物质发电厂广东粤电湛江生物质发电有限公司。随着生物质原料供应网络体系的完善，公司在 2014 年 11 月与广东湛江奋勇高新区东盟产业园签署了合作协议，公司在园区建立集中供热中心，并通过铺设蒸汽管道，为园区用能企业提供热能服务。在 2016 年 03 月公司与徐闻生态工业集聚区签订了徐闻热电联供项目协议书，协议约定公司以生物质为燃料，通过生物质锅炉设备产生蒸汽及发电，建设蒸汽管道输蒸汽给工业园区企业，建设电力线路送电入园区电网。截至目前，公司在奋勇高新产业园的热能供应厂已经正式投产并向用能单位销售蒸汽，已取得较好的经济效益，销售规模将进一步扩大；徐闻生态工业集聚区的项目将随着工业园区的开发进程而分期开始建设。因此，公司的商业模式从最初单一的生物质燃料的销售发展到生物质燃料、生物质热能和生物质电能的综合利用和开发。2、采购模式 公司的生物质原料主要是农林三剩物，其中林业三剩物是公司生物质成型燃料的主要原材料，主要为林业采伐及初加工、家具生产过程中的加工剩余物。由于多数加工厂规模较小，且分布分散，多为经营者收集后向需求方供应；农业废弃物为农业生产过程中的废弃物，相关收集方主要为个体经营者，集中度低。公司与众多个人供应商建立了长期的密切合作关系，由个人供应商在以奋勇高新区为中心近 20公里区域半径内建立多个生物质原料收购站，公司预付货款给供应商进行原料收购，供应商对收购站集中管理、统一结算。供应商在收购站对生物质燃料进行粉碎加工和储藏，然后根据公司需要运送至公司北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 的成型燃料加工厂和热能供应厂房。3、生产模式 公司目前生产的产品包括生物质成型燃料和蒸汽。生物质成型燃料的生产模式为：木块、树皮、木糠等生物质原料经过日晒和粉碎的初步处理后，利用公司的干燥设备对原料进行烘干，然后通过公司自行研发的热压成型设备将干燥后的原料经过挤压等工艺制成生物质固体成型燃料。蒸汽的生产模式为：公司自行研发和设计的生物质锅炉，以干法上吸式生物质气化发明专利富氧气化为基础，配合三段式涡旋热风燃烧和回转式受热面，使生物质燃料在锅炉中得到充分燃烧和热利用，生成高温高压蒸汽，并通过锅炉燃料进料监控系统、蒸汽流量及热力监控软件对锅炉运行和热力供应进行自动化控制，为用能单位提供所需压力和温度的蒸汽服务。4、销售模式 公司的生物质燃料销售给生物质发电厂和用生物质燃料替代化石能源的用能单位。公司按照销售合同约定的数量、价格，将生物质燃料交付客户，并在取得客户认可的验收证明时确认销售收入的实现。公司的蒸汽销售给合作工业园区的用能单位，公司依据客户认可的热力使用量及双方约定的价格，确认蒸汽销售收入的实现。5、盈利模式 生物质燃料的原材料和产品存在一定差价，且销售量逐年递增，是目前公司生物质能源业务盈利的主要来源。合同能源管理模式已经为公司带来了稳定收入，在未来的经营中，公司会在此基础上不断进行模式复制、创新，以实现该业务收入的大幅增长。（二）报告期内变化情况（二）报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 (一一)经营经营计划计划 2017 年公司经营业绩稳定，逐步发展，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化内部管理，专注于清洁能源的开发和利用，以及工业园合同能源管理项目的运行。湛江绿能热电有限公司开始建设，公司第二个工业园区项目开始启动。1、热能服务项目运行情况 报告期内，公司热能服务项目总体运行状况良好，公司坚持“专注节能减排，致力循环经济”的使命，在原料保障、项目运营、市场开拓、技术研发、组织管理等方面形成合力，保证公司稳定、健康发展。但用能客户处于试运营阶段，生产线尚不成熟，对热力的营业收入造成一定程度影响。2、市场布局情况 报告期内，为提高经营抗风险能力，公司在开拓业务时，坚持“优质项目”和“工业园区化”路线，单体项目与工业园区项目并重。公司也将考虑探索新模式：一方面与拥有特殊资源的资源方合作开拓市场；另一方面横向和纵向并购相结合拓展业务。3、公司治理与内部控制情况 报告期内，公司继续加强与完善治理及内部控制，按照全国中小企业股份转让系统公司信息披露细则等相关要求，制定了治理及内控相关制度、规则等。4、人力资源管理方面 报告期内，公司结合绩效考核机制和末尾淘汰制，将员工个人月度、年度绩效与部门、公司效益挂钩，激发了员工的工作热情和积极性。在员工培训方面，公司为员工提供技能和管理类的免费培训课程。公司也将考虑实行内部竞聘，以职位能上能下、收入能高能低的方式，促进人才的选拔。(二二)行业情况行业情况 2017 年生物质能源行业总体来说呈现以下几个特点：一是可再生能源装机规模持续扩大。二是可再生能源利用水平不断提高。三是生物质发电并网运行稳步增幅。2017 年，生物质发电新增装机 274 万千瓦，累计装机达到 1488 万千瓦，同比增长 22.6%；全年生物质发电量 794 亿千瓦时，同比增长 22.7%，继续保持稳步增长势头。我公司所处的行业属于废弃资源综合利用业，是国家鼓励发展的新能源及节能环保、高新技术产业。总体而言，目前行业情况有利于公司的发展，在今后的发展中，将加大力度把握好质量技术关，通过技术更新降低生产成本、运营成本。与客户建立长期稳定的合作关系，从而消减宏观经济带来风险性。随着一系列利好的政策不断出台与落实，为公司提供了广阔的发展空间。北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,044.70 0.04%244,780.78 0.43%-89.35%应收账款 10,686,536.91 16.19%11,595,861.23 20.22%-7.84%预付账款 11,790,629.00 17.87%7,617,198.70 13.28%54.79%存货 9,513,202.44 14.42%9,023,885.07 15.74%5.4%长期股权投资-固定资产 20,859,009.69 31.62%21,179,842.31 36.93%-1.5%在建工程 8,596,411.67 13.03%4,437,253.83 7.74%93.73%短期借款 7,300,000.00 11.06%6,500,000.00 11.33%12.3%应付账款 6,583,206.44 9.9%4,161,777.26 7.2%58.18%预收账款 197,969.59 0.3%945,338.00 1.6%-79.06%应交税费 235,520.09 0.3%910,585.80 1.5%-74.14%长期借款-资产总计 65,968,395.40 -57,347,402.38 -15.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.本年货币资金 26,044.70 元，较上年减少 218,736.08 元，减少了 89.35%，减少的主要原因是:(1)公司在 2017 年投入了湛江绿能热电有限公司的第二个园区项目，该项目处于投建期间，需要大量的资金投入，新增加了 4,159,157.84 元在建工程的投入。(2)公司在报告期内做了一笔融资租赁售后回租业务，每月需支付租息及本金费用，导致货币资金减少。2.本年预付账款 11,790,629.00 元，较上年增加了 4,173,430.3 元，增加了 54.79%，增加的主要原因是:(1)公司在 2017 年启动了湛江绿能热电有限公司第二个园区项目，预付土地中心 3,605,000.00 元土地款项，预付账款增加了 3,605,000.00 元。(2)公司增加了对供应商的预付账款支付款 56,840.30 元，以保证原材料供货的稳定性。3.本年在建工程 8,596,411.67 元，较上年增加 4,159,157.84 元，增加 93.73%，增加的主要原因是：(1)公司的第二个热电联产项目开始运营，湛江徐闻热电项目开始启动，办公楼项目，厂房项目已北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 15 经开始动工，投入了 4,159,157.84 元的建设款项。(2)热力运营项目新购入的一些固定资产设备尚未安装完成，在在建工程核算。4.本年应付账款 6,583,206.44 元，较上年增加 2,421,429.18 元，增加 58.18%，增加的主要原因是：湛江绿能热电有限公司园区投入增加了 70,833.60 元设计院的设计费，公司应该支付的中介机构审计费用 310,000.00 元。5.本年预收账款 197,969.59 元，较上年减少 747,368.41 元，减少了 79.06%，减少的主要原因是：上年度有客户提前预付货款，本年度减少了预付货款的支付。6.本年应交税费 235,520.09 元，较上年减少 675,065.71 元，减少了 74.14%，减少的主要原因是:本年度公司在科技局备案，享受了研发费加计扣除优惠政策，同比上年有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 52,062,263.79 -64,864,505.85 -19.73%营业成本 43,238,056.52 83.05%54,542,946.08 84.11%-20.72%税金及附加 149,866.58 0.28%268,181.43 0.41%-44.12%毛利率%16.95%-15.91%-管理费用 6,261,391.28 12.03%6,646,416.73 10.25%-5.79%销售费用 361,525.38 0.69%364,195.96 0.56%-0.73%财务费用 1,083,498.54 2.08%661,921.43 1.02%63.68%营业利润 282,434.82 0.54%1,922,390.45 2.96%-85.3%营业外收入 8,330.00-330.00-营业外支出 10,210.13-净利润 418,099.44 0.8%1,607,291.96 2.48%-73.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本年比上年同期减少 12,802,242.06 元，变动比率为-19.73%，变动的主要原因是：(1)生物质燃料收入增加了对外销售收入，比上年同期增加了 5,568,284.60 元。(2)热力（蒸汽）收入同比上年减少了 1,682,449.74 元。因工业园区内的客户去年都在调整期间，生产线未充足生产导致用汽量减少，蒸汽用汽量减少。(3)木材加工业务比上年减少了销售收入 16,688,076.92 元，因 2015 年、2016 年当地连续两年强台风造成当地木材急剧增加，木材的销售收入具有偶发性所致，公司未来将逐渐减少此项业务，公司主要北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 的业务致力于生物质能源的开发及利用，热力运营。2.营业成本：本年比上年同期减少了 11,304,889.56 元，变动比率为-20.72%，变动的主要原因是总体营业收入同比上年下降，相对应的成本减少造成。3.财务费用：本年比上年同期增加 421，577.11 元，变动比率为 63.68%，变动主要原因是报告期内公司做了一笔融资租赁售后回租业务，每月需支付租息费用，同比上年同期增加了一笔银行贷款，增加了利息等支出。4.营业利润：本年比上年同期减少了 1,639,955.63 元，变动比率为-85.3%，变动主要原因是营业收入同比上年减少 12,802,242.06 元，相对应的营业利润也减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,062,263.79 64,864,505.85-19.73%其他业务收入-主营业务成本 43,238,056.52 54,542,946.08-20.72%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生物质燃料 49,598,922.99 95%44,030,638.39 67.88%蒸汽 1,607,186.98 3%3,289,636.72 5.07%木材 856,153.82 2%17,544,230.74 27.05%合计 52,062,263.79 100.00%64,864,505.85 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入，收入构成并无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市健辉生物能源科技有限公司 17,030,595.73 32.71%否 2 中山市伊豪能源有限公司 11,439,713.58 21.97%否 3 广西扶绥县瑞鸿工贸有限公司 6,079,712.69 11.68%否 4 佛山市宇明新能源开发有限公司 6,027,080.50 11.58%否 5 中山大唐塑电有限公司 2,709,284.59 5.20%否 合计合计 43,286,387.09 83.14%-北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏树豪 3,477,865.20 7.47%否 2 蔡妃扬 3,292,751.77 7.07%否 3 黄忠华 3,039,918.90 6.53%否 4 陈妃彪 2,980,471.74 6.40%否 5 蔡南文 2,854,751.64 6.13%否 合计合计 15,645,759.25 33.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,984,936.38-8,729,889.85-191.46%投资活动产生的现金流量净额-9,685,913.97-14,182,888.09-31.7%筹资活动产生的现金流量净额 1,482,241.51 22,850,424.58-93.51%现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额较上年度大幅上涨，主要是因为本年度购买商品、接受劳务支付的现金流减少，支付其他与经营活动有关的现金下降所致。2.本年度投资活动产生的现金流量净额较上年大幅下降，是由于本年度固定资产投资相对减少致现金流 增加。3.本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年减少，报告期内发生了一笔融资租赁业务。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司现有两家控股子公司，广东绿能热力供应有限公司和湛江绿能热电有限公司。1.广东绿能热力供应有限公司，注册资金 4000 万元，成立于 2015 年 8 月，位于广东省湛江奋勇高新区。经营范围：热力生产和供应，收购生物质农林废弃物，生产、加工木材，生产、销售生物质成型燃料（除危险化学品、成品油外），合同能源管理，锅炉生产、锅炉技术改造及安装、蒸汽管道安装。2017 年实现营业收入 34,634,983.15 元，净利润-326,717.14 元。2.湛江绿能热电有限公司，注册资金 1000 万元，成立于 2016 年 3 月，位于广东省徐闻生态工业聚集区。经营范围：生物质发电，热力生产和供应，收购生物质农林废弃物，生产、加工木材，生产、销售生物质成型燃料（除危险化学品、成品油外），合同能源管理，锅炉制造，锅炉改造及安装，蒸汽管北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 18 道安装。2017 年开始启动，在建工程投入，此公司尚未生产经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2、按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 生物质能源产业的发展在我国生态和可持续农业中具有重要的地位，作为一家以生物质能源的研北京汇新恒信能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 19 发、生产和销售为主营业务的企业，公司时刻保持着积极推动生态环保事业发展的社会责任感和使命感。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任，为经济社会发展和改善民生做出了重要贡献。三、三、持续经营持续经营评价评价 公司 2017 年度营业收入 52,062,263.79 元，净资产 34,350,860.77 元，连续三个会计年度的净利润分别为：2015 年度净利润 1,573,045.22 元、2016 年度净利润 1,607,291.96 元、2017 年度净利润 418,099.元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资及供应商货款的情况，不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期的情况。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心员工、核心技术人员稳定；公司没有发生违法、违规行为。公司长期专注于生物质能源的高效利用研发、技术创新、模式创新，服务创新，拥有强大的研发能力、服务能力与市场开拓能力，有效保证了公司持续经营能力 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、政策持续支持 国家能源局于 2016 年底发布的生物质能发展“十三五”规划国能新能2016291 号文件中明确了生物质能源发展五年规划我国可作为生物质能源的资源总量每年相当约 5 亿吨标准煤，目前已利用量仅相当 2200 万吨标准煤，利用率仅为 4.4%。“十二五”期间我国生物质能源开发利用未完成规划指标，生物质成型燃料消费量仅完成规划的 70，液体生物质燃料仅达规划的 50。可预见在“十三五”期间，生物质能源业将是国家产业政策助推的重中之重。2、规模化、产业化发展 城镇化进程加速对我国能源消费形成极大挑战。近几年的发展情况显示，城镇化每提升 1 个百分点，推动能源消费 8000 万吨标准煤。根据国家新型城镇化发展规划，到 2020 年，我国常住人口城镇化率将达到 60%左右，将实现 1 亿左右农业转移人口和其他常住人口在城镇居住，这将拉动全国 8 亿吨标准煤消费。如何解决 8 亿吨标准煤，如何充分利用城镇和农业废弃物资