870705_2017_校宝在线_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-024 1 校宝在线 NEEQ:870705 校宝在线（杭州）科技股份有限公司 图片（如有）年度报告 2017 公告编号：2018-024 2 公 司 年 度 大 事 记 1.2017 年 1 月 6 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意挂牌函（股转系统函【2016】9959 号）；2017 年 1 月 16 日完成股份初始登记，并于 2017 年 2 月 9 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2.2017 年 5 月 10 日，公司召开 2016 年年度股东大会，会议通过了变更公司营业经营期限的议案，公司营业期限从 30 年变更为长期。3.2017 年 3 月，公司启动信息安全管理体系认证工作，并于 2017 年 5 月 15 日取得 ISO27001 信息安全管理体系认证证书，标志着公司全面信息安全管理体系建成，为公司有效保护信息资源,保护信息化进程健康、有序、可持续的发展奠定了基础。4.2017 年 12 月 12 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，会议通过了向蚂蚁金服旗下上海云鑫创业投资有限公司发行股票的议案。云鑫以货币资金 10,655.275 万元认购 1,641,920 股，公司注册资本由 1,309.8039 万元人民币变更为 1,473.9959 万元人民币。公告编号：2018-024 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.30 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-024 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 校宝在线、股份公司、校宝股份 指 校宝在线(杭州)科技股份有限公司?硅易科技、有限公司 指 杭州硅易科技有限公司,校宝在线(杭州)科技有限公司,公司前身 公司、本公司 指 校宝在线(杭州)科技股份有限公司及其前身 北京若谷 指 北京若谷教育科技有限公司,并购子公司更名前?北京校宝、子公司 指 北京校宝在线科技有限公司 抢位通 指 杭州抢位通科技有限公司 北京学而思 指 北京学而思教育科技有限公司?宝邦投资 指 杭州宝邦投资管理合伙企业(有限合伙)天津梧桐树 指 天津梧桐树成长股权投资基金合伙企业(有限合伙)普华天晴 指 杭州滨江普华天晴股权投资合伙企业(有限合伙)?爱天教育 指 爱天教育科技(北京)有限公司 贵自知 指 上海贵自知餐饮管理有限公司 云鑫 指 上海云鑫创业投资有限公司 蚂蚁金服 指 浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 股东大会 指 校宝在线(杭州)科技股份有限公司股东大会?董事会 指 校宝在线(杭州)科技股份有限公司董事会 监事会 指 校宝在线(杭州)科技股份有限公司监事会?全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司?全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统?公司法 指 中华人民共和国公司法?证券法 指 中华人民共和国证券法?业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商 指 海通证券?律师事务所 指 浙江天册律师事务所?会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)资产评估机构 指 上海申威资产评估有限公司?SaaS?指 软件即服务(Software-as-a-Service),是一种通过互联网提供软件的模式。厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上,客户可以根据自己实际需求,通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务,按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用,并通过互联网获得厂商提供的服务。?B 端客户 指 企业或机构类用户,非个人用户。?报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2017 年度 公告编号：2018-024 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张以弛、主管会计工作负责人王莹及会计机构负责人(会计主管人员)王莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司经营活动现金流量不足的风险 2016 年度、2017 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-25,902,218.22 元、-16,885,339.07 元。公司尚处于快速发展期,研发及营销投入资金需求较大,造成公司经营活动产生的现金流量净额为负。目前公司主要通过增资扩股,保持营运资金基本满足业务发展需求。未来随着公司业务规模的快速扩大,将需要更多的资金来满足日常经营需求,若公司经营活动产生的现金流量净额持续为负或者公司不能实现多渠道及时筹措资金,将面临资金短缺的风险。公司收入规模较小,盈利能力较弱的风险?2016 年度和 2017 年度,公司营业收入分别为 22,241,589.66元及 43,872,960.43 元;扣除非经常性损益的净利润分别为-35,172,509.68 元、-39,043,600.30 元。公司目前收入规模较小,盈利能力较弱。尽管公司已着力于积极开拓新市场,从而进一步提高公司的市场份额和竞争优势,但由于公司盈利能力、抗风险能力较弱,若公司不能有效开拓市场,开发新的战略业务,实现营业收入的增长,并控制各项费用的发生,公司盈利能力较弱的情况将不能得到有效改善,公司将会面临经营风 公告编号：2018-024 6 险。?核心人才流失风险 公司属于技术和知识密集型企业,产品和技术的更新换代、新产品的开发都需要以公司的核心技术人员和关键管理人员为主导,公司各项核心技术也是由核心人员为主的团队经过多年的技术开发和行业实践所得。随着市场竞争加剧,核心技术人员和管理人员的流失,是企业竞争力削弱、长期经营发展受阻的重要风险因素。公司如出现核心人才流失或招聘困境,将对公司未来经营产生不利影响。?技术风险 公司为高新技术企业,目前拥有多项软件著作权及软件产品登记证书,并且形成了比较成熟的技术积累,但随着教育信息化行业市场竞争的日趋激烈,同行业公司也在不断提升自己的核心技术。新技术的应用与新产品的开发是公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能保持持续创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势,将削弱已有的竞争优势,从而对公司提供的产品和服务的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。?市场竞争风险 公司作为专业的教育信息化产品和服务的提供商,经过多年的探索与努力,积累了较为丰富的产品研发经验,具有较强的自主创新能力,在细分市场领域中具有一定的竞争优势。但随着教育信息化行业的发展,进入者不断增多,商业模式不断创新,各类并购重组加剧,无论是在传统教育领域深耕多年的教育公司,还是在互联网领域后浪迭起的科技类公司,未来均面临非常严峻的市场风险和竞争局面。公司在开拓市场相关领域同时还要面对同行业强有力的竞争,分摊市场份额,影响公司业务发展。?新业务开拓风险?公司现阶段的定位是垂直领域(教育培训领域)的 SaaS 服务商,由于 SaaS 工具的用户转移成本较高,公司对所服务的垂直领域已形成一定的数据积累并在不断扩大。未来公司将把定位逐步由 SaaS 服务商向企业级服务平台转移,通过不断提高市场占有率、提升数据分析能力,更好地对接上下游各项关联服务,形成公司新的业务增长点。尽管公司目前已取得一定的数据积累,但未来在新业务的开拓上,仍存在一定的风险。?公司治理及实际控制人不当控制风险?有限公司阶段,管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理存在一定的瑕疵。股份公司成立后,公司逐步完善了法人治理结构。由于股份公司成立时间较短,公司管理层对新三会制度的了解、熟悉需要时间,公司的规范运作仍待进一步考察和提高。同时,公司实际控制人为张以弛,且同时担任公司董事长和总经理职务。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险,给公司经营和持续发展带来不利影响。?本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 校宝在线(杭州)科技股份有限公司 英文名称及缩写 SchoolPal Online(Hangzhou)Technology Co.,Ltd.证券简称 校宝在线 证券代码 870705 法定代表人 张以弛 办公地址 浙江省杭州市西湖区文三路华星时代广场 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王莹 职务 财务总监 电话 0571-28171986 传真 0571-28171986 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市西湖区文三路华星时代广场 A 座 24 层,310007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 2 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 专注于为教育培训机构提供信息化解决方案和基于交于智能的技术服务,包括教务管理系统(ERP)和学习管理系统(LMS)的软件开发与技术服务以及新媒体营销工具的开发与服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,098,039 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张以弛 实际控制人 张以弛 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330108552687774F 否 注册地址 杭州市滨江区六和路368号一幢否 公告编号：2018-024 8 (北)三层 D3020 室 注册资本 13,098,039.00 是-五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李劲松、彭剑 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 六、报告期后更新情况 适用 公司财务总监兼信息披露负责人郭俊强先生，于 2018 年 1 月 24 日辞职，王莹女士于 2018 年 1 月26 日起担任公司财务总监兼信息披露负责人。公司于 2017 年 11 月 27 日发布股票发行方案，此次股票发行于 2018 年 1 月 22 日进行公开转让登记。普通股总股本及注册资本情况：在报告期末至本年报披露日期间，增加 1,641,920 股，截至本年报披露日，普通股总股本为 14,739,959 股，注册资本为 14,739,959 元。公告编号：2018-024 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,872,960.43 22,241,589.66 97.26%毛利率%87.04%74.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-38,073,016.35-30,233,816.52-25.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润-39,043,600.30-35,172,509.68-11.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,758.39%-223.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,831.47%-260.36%-基本每股收益-2.67-2.45-8.98%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 130,535,665.68 39,350,382.62 231.73%负债总计 40,351,853.69 17,429,979.29 131.51%归属于挂牌公司股东的净资产 90,183,811.99 21,920,403.33 311.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.12 1.67 266.47%资产负债率（母公司）18.21%22.11%-资产负债率（合并）30.91%44.29%-流动比率 3.12 2.02-利息保障倍数-4,903.01-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,885,339.07-25,902,218.22 34.81%应收账款周转率 142,099.00%68,436.00%-存货周转率 2,208.00%3,795.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%231.73%28.53%712.23%营业收入增长率%97.26%362.78%-73.19%净利润增长率%25.93%-354.99%107.30%公告编号：2018-024 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,098,039 13,098,039-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,250,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 793,716.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,108.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,074,241.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 970,583.95 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 970,583.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-024 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司致力于为教育机构提供富有价值的一站式信息化解决方案及增值服务，赋能教育机构发展，推动教育服务加速进步。一方面，通过校宝信息化解决方案，帮助教育机构实现“业务数据化”，提升管理效率和服务水平。另一方面，通过对业务数据的挖掘和应用，帮助教育机构高效低成本地对接上下游各项增值服务，实现“数据业务化”，使得选择校宝的教育机构能获得在全行业里领先的产品和服务，拥有更好的发展机会。公司采用 SaaS（Software-as-a-Service）服务模式，通过互联网为客户提供市场招生、教务教学、家校服务相关的技术服务。客户无需购买软件，而是租用基于互联网的应用软件，由公司全面负责软件的维护与升级。公司销售收入主要来源于授权客户使用校宝 ERP、校宝 1Course、校宝智慧校园系统等 SaaS的技术服务费，根据客户订购服务的数量和时间长短获取收入、利润及现金流。1.公司的研发模式 公司的产品研发采用的是“小步快跑，快速迭代”的互联网产品研发模式。每一次迭代，大致可以分为 4 个主要阶段：需求分析、产品设计、开发测试、上线运营。产品上线运营后，公司根据用户反馈和数据跟踪分析的结果形成新的需求来源，然后进入下一次迭代周期。2.公司的销售模式 公司主要采用直接销售模式，主要客户为教育培训机构。公司设有专门的市场部负责市场合作推广，通过建立市场渠道并开展营销活动，吸引新客户、培养种子客户；此外，公司也配备了专门的销售团队，通过电话营销、新媒体营销、会展营销、上门销售、外包销售等多种方式，维系老客户、拓展新客户。公司通过多种渠道获取客户信息后，经过产品展示以及前期沟通，与客户签订正式的销售合同。公司目前仍处于占领市场份额阶段，采用追求合作机构数量为主、单个合作机构的体量为辅的营销模式，以实现增加用户数量、扩大市场份额的阶段性战略目标。3.公司的采购模式 公司对外采购主要是采购与校宝 ERP 系统服务相关的配套硬件，如打印机、磁卡机等，一般与供应商签订采购框架协议，待库存量下降至警戒线时进行采购。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-024 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层和全体员工有力地执行了公司既定的发展战略，通过不懈努力，使得公司经营性现金流入较上年同期增长了 133.66%，营业收入较上年同期增长了 97.26%，很好地完成了经营目标。2017 年 2 月，公司正式在新三板挂牌；2017 年 12 月，公司获得蚂蚁金服旗下云鑫的投资，都在一定程度上，增强了公司的公信力，有利于公司对新客户的拓展。1、产品研发情况 公司非常注重产品的研发，注重研发团队的建设，研发人员从报告期初的 101 人增加到 119 人，且人才密度加大，研发人员薪酬增加导致当期研发支出的大幅度上升。2017 年研发投入 26,815,955.30 元（其中研发人员薪酬投入 20,267,132.00 元），较上年增长 38.3%。报告期内，公司面对不断变化的的市场需求，持续对校宝 ERP、校宝 1Course 等产品进行开发和升级，并面向全日制学校推出了全新的校宝智慧校园系统，为进一步占领市场、开拓客户打下坚实的基础。2、市场开拓情况 公司是国内领先的教育培训领域技术服务提供商，合作机构遍布全国各省份。公司在客户资源积累方面具有一定的竞争优势，且仍保持高速增长趋势。截至报告期末，公司校宝 ERP 付费机构近 5 万家，1Course 和校宝智慧校园系统付费机构超过 250 家，其中包括了：北京新东方讯程网络科技有限公司、新航道（北京）管理咨询有限公司、浙江新通国际合作有限公司、深圳市美联国际教育科技有限公司、杭州云谷学校、北外附属杭州橄榄树学校等全国性连锁培训机构和全日制学校。公司目前仍处于快速占领市场份额阶段采用追求合作机构数量为主、单个合作机构的体量为辅的营销模式。3、团队建设情况 2017 年，公司经营管理团队稳定且继续壮大，主要核心团队人员保持稳定。报告期内，公司制定了具有市场竞争力的薪酬体系，完善了晋升加薪和期权激励制度，使核心人才个人目标与企业发展目标相一致，让优秀人才与公司共同成长。同时，公司通过定期组织业务培训，塑造“客户第一、全力以赴、值得信赖”的企业价值观，举办丰富多彩的员工活动，营造积极向上的工作氛围，增强员工对公司的认同感和归属感，维持核心团队的稳定。（二）行业情况（二）行业情况 报告期内，公司所服务的民办教育行业，继续保持良好发展态势。民办教育促进法修正案于 2017 年 9 月 1 日开始实施，对民办学校实施营利性和非营利性分类管理，这对所有民办教育机构来说都是重大利好。随着政策逐步落地，预计民办教育领域整体会迎来进一步的大发展。校宝在线重点服务于民办教育行业，借助这个契机与背景，公司也将迎来更快的发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 119,640,966.25 91.65%4,317,083.99 10.97%2,671.34%应收账款-61,750.00 0.16%-100.00%存货 328,459.39 0.25%186,441.57 0.47%76.17%长期股权投资 677,499.06 0.52%110,445.83 0.28%513.42%固定资产 976,550.39 0.75%1,106,702.67 2.81%-11.76%公告编号：2018-024 13 在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 130,535,665.68-39,350,382.62-231.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金：本年期末较上年期末增加 2,671.34%，主要系本期末公司向蚂蚁金服旗下上海云鑫创业投资有限公司定向增发普通股股票 1,641,920 股，增加大额融资款所致；应收账款：本年期末较上年期末减少 100.00%，主要系去年底未到款 61,750.00 元本年已收回，本年末产品销售无延期支付情况；存货：本年期末较上年期末增长 76.17%，主要系随着客户数量的增多，公司增加与校宝 ERP 系统相匹配的设备及物料的备货，如打印机、磁卡机等；长期股权投资：本年期末较上年期末增加 513.42%，主要系本年公司对抢位通增资 100,000.00 元，同时确认了权益法下确认的投资损益 467,053.23 元；固定资产：本年期末较上年期末减少 11.76%，主要系本年新增固定资产 473,594.34 元，本年计提折旧 603,746.62 元所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 43,872,960.43-22,241,589.66-97.26%营业成本 5,684,592.40 12.96%5,720,776.47 25.72%-0.63%毛利率 87.04%-74.28%-管理费用 39,677,172.67 90.44%31,595,348.32 142.06%25.58%销售费用 38,873,515.55 88.60%19,842,883.07 89.22%95.91%财务费用 243,413.47 0.55%12,403.14 0.06%1,862.51%营业利润-39,324,124.85-89.63%-30,539,766.05-137.31%-28.76%营业外收入 1,251,108.50 2.85%305,949.53 1.38%308.93%营业外支出-净利润-38,073,016.35 -86.78%-30,233,816.52 -135.93%-25.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，随着公司产品升级和服务能力提升，新用户增长同时老用户继续复购，市场占有率进一步扩大，收入规模效应开始初步显现，2017 年收入较 2016 年增长 97.26%；另一方面，公司为进一步提高校宝 ERP 的市场占有率，巩固领先地位，公司营销投入较大，且随着公司业务的扩张和产品不断升级，公司研发投入、人员费用也在上涨，2017 年总成本较 2016 年增长 47.8%。总体上，总体成本费用增加速度小于收入增长的速度，公司经营能力和经营效率在不断提升，盈利能力增强。营业收入：本期较上年同期增长 97.26%：主要系公司在 2017 年加大技术产品升级投入和营销投入后，ERP 付费客户数量由 2016 年 3.9 万家增加至 2017 年近 5 万家，同时产品升级带来客单价提升，导致收入快速增长。公告编号：2018-024 14 管理费用：本期较上年同期增长 25.58%，主要系为实现产品持续升级，公司 2017 年继续加大技术投入，2017 年研发费用较 2016 年增加 7,426,317.69 元；另外，为激励核心员工，2017 年度公司继续发放员工期权，本年股份支付费用金额较 2016 年增加 706,571.08 元，两方面原因造成管理费用较上年增加。销售费用：本期较上年同期增长 95.91%，主要系公司的产品升级后，为尽快拓展市场，实现规模优势，公司 2017 年通过加大营销队伍建设和引入外包模式增加了营销投入，同时随着销售额大幅上升，销售人员业绩和提成金额也有所增加，年度销售人员人工成本和业务外包费增加合计 16,121,293.91元；另外为加强品牌认知度和影响力，覆盖更多行业客户，本年展会营销投入较2016年增加1,465,463.69元。财务费用：本期较上年同期增长 231,010.33 元，主要系主要系随着本年收入大幅增加，收款手续费相应大幅增长所致。营业外收入：本期较上年同期增长 308.93%，主要系 2017 年公司收到新三板挂牌补贴 1,250,000.00元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,558,763.45 22,069,756.91 92.84%其他业务收入 1,314,196.98 171,832.75 664.81%合计 43,872,960.43 22,241,589.66 97.26%-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务费 39,070,252.08 89.05%18,103,034.90 81.39%辅助器材销售 2,180,081.56 4.97%3,079,929.55 13.85%定制软件开发 1,308,429.81 2.98%886,792.46 3.99%其他业务收入 1,314,196.98 3.00%171,832.75 0.77%合计 43,872,960.43 100.00%22,241,589.66 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期技术服务费收入额增长，主要系公司本年加大技术产品升级投入和营销投入，ERP 付费客户数量由 2016 年 3.9 万家增加至 2017 年近 5 万家，同时产品升级带来客单价提升，导致收入快速增长。本期辅助器材销售收入下降，主要系本期更换了辅助器材供应商，成本下降，相应售价降低导致收入降低。本期定制软件开发收入上升，主要系本年签订了多份二次开发合同，其中最大一笔合同金额高达 150万元。其他业务收入主要系北京校宝开展的“校宝学院”业务，本期付费听课学员数量增加，相应收取的听课费用增加。公告编号：2018-024 15 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江新课堂教育股份有限公司 716,943.40 1.63%否 2 深圳市美联国际教育科技有限公司 636,792.45 1.45%否 3 浙江新通国际合作有限公司 579,371.07 1.32%否 4 上海鹰凯信息科技有限公司 450,646.79 1.03%否 5 上海安多福教育培训有限公司 404,198.11 0.92%否 合计合计 2,787,951.82 6.35%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中山皇胜打印设备有限公司 1,242,470.19 45.50%否 2 郑州明卓智能科技有限公司 1,142,530.25 41.84%否 3 上海礼卡智能科技有限公司 207,437.72 7.60%否 4 深圳市风信通软件有限公司 107,610.00 3.94%否 5 广州市锟鹏电子科技有限公司 23,475.00 0.86%否 合计合计 2,723,523.16 99.74%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,885,339.07-25,902,218.22 34.81%投资活动产生的现金流量净额 25,656,471.33-25,953,688.91 198.85%筹资活动产生的现金流量净额 106,552,750.00 31,116,042.11 242.44%现金流量分析现金流量分析：1、本期校宝 ERP 产品新付费用户大幅增加，客单价大幅提升，为公司带来较大现金流入，2017 年经营活动现金流入总金额为 66,628,498.15 元，较 2016 年同期 28,514,571.66 元增加 133.66%,而本年经营活动现金流出总金额较 2016 年同期增加 53.47%，现金流入相较于现金流出的快速增长导致本期现金净流出大幅减少；但本期仍持续现金净流出，主要系公司为进一步提高校宝 ERP 的市场占有率，巩固领先地位，公司营销投入较大；另一方面，随着公司业务的扩张和产品不断升级，公司研发投入、人员费用也在大幅上涨，收入的规模效应尚未完全充分体现所致。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 51,610,160.24 元，主要系本期因经营需要赎回理财产品合计 4,200 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 75,436,707.89 元，主要系本期收到蚂蚁金服旗下云鑫合计 10,655.28 万元的投资款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2018-024 16 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，3 家参股公司，具体情况如下：1全资子公司 为整合公司现有资源，增强公司综合竞争实力，2015 年 12 月，有限公司召开临时股东会审议通过了合并北京校宝的议案，并于当月完成工商变更登记手续。北京校宝在线科技有限公司，原名北京若谷教育科技有限公司，成立于 2009 年 9 月 25 日，现注册资本为 38.8235 万元。经营范围：技术推广服务；计算机技术培训；教育咨询（不含中介服务）；企业管理咨询；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；组织文化艺术交流；承办展览展示。报告期内主要财务数据如下：营业收入：36,140,670.16 元；营业成本：2,467,325.90 元；期间费用 35,101,965.47 元；净利润-1,442,119.47 元。2.参股公司（1）杭州抢位通科技有限公司 抢位通由公司于 2015 年 4 月 28 日设立，现有注册资本 1.1170 万元，公司投资占比 20%。经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让；计算机软硬件、计算机系统集成、电子商务技术、互联网信息技术；批发、零售：计算机软硬件。（2）爱天教育科技(北京)有限公司 爱天教育成立于 2015 年 10 月 19 日，现有注册资本 13.8889 万元，公司投资占比为 1.44%。经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心，PUE 值在 1；5 以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；销售自行开发后的产品；教育咨询（中介服务除外）。（3）上海贵自知餐饮管理有限公司 贵自知成立于2017年4月12日，现有注册资本1000万元，公司投资占比1%。经营范围：餐饮企业管理，餐饮服务（饮品店），文化艺术交流活动策划，各类广告的设计、制作、发布，会务服务，翻译服务，商务咨询，计算机、软件及辅助设备、日用百货、工艺礼品、办公用品、食用农产品的销售，从事网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，自有设备租赁，从事货物及技术的进出口业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司自有资金使用效率，在不影响公司主营业务正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，公司利用自有资金购买理财产品,公司 2016 年年度股东大会审议通过了关于使用自有资金购买银行理财产品决议的议案：为了提高公司自有资金使用效率，在不影响公司主营业务正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，公司及控股子公司利用自有资金在不超过人民币 4,000 万元额度范围内购买银行理财产品。报告期内，公司及子公司累计购买银行理财产品 160.8 万元，合计赎回 4,200 万元，截止资产负债表日，公司购买的银行理财产品余额为 307 万元，报告期内公司获取投资收益 793,716.49 元。报告期末，公司购买的银行理财产品分别为：工商银行北京石景山支行古城分理处的“无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB 产品”（余额 134 万元）及“中国工商银行日升月恒收益递增型法人人民币理财产品”（余额 173 万元）。上述银行理财产品均系非保本浮动收益型，任一工作日均可赎回，预期年化收益率为2.1%3.3%。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 公告编号：2018-024 17 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责，公司始终把社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到实践中积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；报告期内公司主营业务未发生变化，生产经营状态正常，公司的收入增加 97.26%，主营业务增速较快。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，技术能力不断提升，为公司持续经营提供重要保障。报告期内，公司营业收入为 43,872,960.43 元，扣除非经常性损益的净利润为-39,043,600