870574_2017_艺根新材_2017年年度报告_2018-04-10.pdf

公告编号：2018-014 1 证券证券代码代码：870574870574 证券简称：证券简称：艺根新材艺根新材 主办券商：主办券商：东兴证券东兴证券 2017 艺根新材 NEEQ:870574 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司 FuJian Eagon New Decorative Materials Co.,LTD.2017 年度报告 公告编号：2018-014 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 1 月 20 日，艺根新材股票 870574 在全国股转系正式挂牌公开转让。2、2017 年 2 月 18 日，荣获袍哥爱心慈善公益协会“爱心慈善企业”荣誉称号；3 月 4 日，荣获 福州成长心连心公益活动组委会“爱心企业”荣誉称号；3 月 18 日，荣获福建省质量文化促进会“福 建省质量文化促进会会员单位”；5 月 13 日，艺根新材荣获福建省正能量文化促进会荣誉会长单位。3、2017 年 6 月 15 日，召开艺根新材 2017 年新品发布会设计师专场。来自福州地区的近 300 名设计师、材料商齐聚一堂，共同见证双玻安全淋浴房等产品的隆重发布。4、2017 年 6 月 28 日，艺根新材与红星美凯龙达成战略合作协议，助力绿色环保健康跑。5、2017 年 7 月，艺根 APP 商城正式上线。6、2017 年 7 月 11 日，公司取得实用新型专利 1 件，专利号:ZL201621220289.9。7、2017 年 7 月 25 日，艺根新材入选福建省“科技小巨人领军企业培育发展库”。8、2017 年 8 月 8 日，艺根新材入选 2017 年福州市专家工作站。9、2017 年 10 月 24 日，公司取得实用新型专利 1 件，专利号:ZL201621220298.8。10、2017 年 12 月 26 日，公司取得发明专利 1 件，专利号:ZL201110055146.2。11、报告期内，与闽江学院达成战略合作，成为闽江学院实践基地。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.34 第十一节 财务报告.38 公告编号：2018-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 福建监管局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司及其前身福建艺根玻璃有限公司 艺根新材、股份公司 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司 有限公司 指 福建艺根玻璃有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股东会 指 福建艺根玻璃有限公司股东会 股东大会 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司董事会 监事会 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司监事会 建达律所 指 福建建达律师事务所 上海立信 指 上海立信会计师事务所(特殊普通合伙)东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 公司章程 指 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行挂牌转让之行为 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-014 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李美耕、主管会计工作负责人熊唯芳及会计机构负责人(会计主管人员)郑珊珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上海立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业周期风险 玻璃深加工行业的客户为幕墙、门窗工程及具有装修修饰需求的企业和个人,最终下游与房地产行业关联较大,因此本行业有一定的顺周期特征。当前,我国经济发展正在从高速增长转向中高速增长,经济发展模式从规模速度型粗放增长向质量效率型集约增长转变。在未来宏观经济增速相对较低的“新常态”下,我国玻璃深加工行业所有企业都将受到经济增速放缓的影响。如果公司未来不能在产品技术更新换代、市场开拓、新产品新技术开发等方面保持优势,则公司未来业绩持续增长具有较大的不确定性。原材料价格变动风险 因目前国内平板玻璃行业面临产能过剩、结构不合理等亟待解决的矛盾和问题,平板玻璃被列入限产限能结构调整之列。受到上游玻璃行业结构调整的影响,未来玻璃原片价格存在一定的波动性。平板玻璃行业结构调整从长期来看有利于行业健康发展,但短期内会产生结构调整之痛,从而对玻璃深加工行业的原材料供应及价格产生影响。原材料价格波动、人工成本的上升 公告编号：2018-014 6 等因素对公司的经营管理和成本控制能力提出了更高的要求,造成公司生产成本的波动。客户集中的风险 2017 年度公司对前五大客户销售合计占当期营业收入的比重较高,占比为 42.11%,客户集中度较高可能给公司的经营带来一定风险,如果前五大客户的生产经营发生重大不利变化,将直接影响到公司生产经营,给公司经营业绩造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 本公司的实际控制人李美耕持有公司 54.85%股份,并担任公司董事长、总经理,能够对公司的发展战略、财务管理、经营管理、人事任免等实施有效控制及重大影响。若本公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致公司的实际控制人对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益。公司治理风险 2016年2月26日,公司整体变更为股份公司后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展的内部控制体系,并陆续推出各项内部控制制度及相关细则。但是,由于股份公司成立时间较短,部分管理制度的执行尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善,并且,随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,对公司治理结构的要求将会越来越高。若公司未能逐步完善治理结构,提升内部管理水平,可能在未来经营中因内部管理跟不上公司发展而影响公司的持续稳定发展。部分房产无法办理权属证明的资产损失风险 公司厂区内存在部分钢结构建筑物与建设时的规划不符,该部分钢构建筑物主要用于堆放半成品。截至 2017 年 12 月 31 日,其账面净值为38.28万元,该部分钢构建筑物不符合办理房屋权属证明的条件,无法办理房产证。若规划管理部门或建设管理部门追究,该部分钢构建筑物面临因违章搭盖而被要求拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建省艺根新型装饰材料股份有限公司 英文名称及缩写 FuJian Eagon New Decorative Materials Co.,LTD.证券简称 艺根新材 证券代码 870574 法定代表人 李美耕 办公地址 福州市闽侯县上街镇马保村 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑津 职务 董事会秘书 电话 0591-23539957 传真 0591-23939111 电子邮箱 公司网址 http:/ 福州市闽侯县上街镇马保村,350108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 11 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）非金属矿物制品业(C30)主要产品与服务项目 公司是一家以新型玻璃装饰材料研发、设计、生产与销售为一体的综合性科技型企业;公司主要产品为:智能门、智能淋浴房、艺术玻璃、艺术背景墙等节能、环保装饰材料及其他家装玻璃产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）44,760,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李美耕 实际控制人 李美耕 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100699001911E 否 注册地址 闽侯县上街镇马保村 否 公告编号：2018-014 8 注册资本 44,760,000.00 否-五、中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦 B 座)12/15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上海立信 签字注册会计师姓名 惠增强、武宏秋 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：2018-014 9 第第三三节节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,328,159.01 40,286,398.53 49.75%毛利率%35.82%33.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,304,387.80 4,871,066.96 111.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,634,948.00 4,883,854.01 97.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.84%9.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.74%9.84%-基本每股收益 0.23 0.12 91.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 102,875,868.92 94,298,177.16 9.10%负债总计 36,523,547.21 38,250,243.25-4.51%归属于挂牌公司股东的净资产 66,352,321.71 56,047,933.91 18.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.25 18.40%资产负债率（母公司）35.50%40.56%-资产负债率（合并）35.50%40.56%-流动比率 182.00%161.00%-利息保障倍数 6.41 4.96-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,536,008.40 7,908,954.94-132.07%应收账款周转率 524.00%985.00%-存货周转率 207.00%237.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.10%58.33%-营业收入增长率%49.75%60.34%-净利润增长率%111.54%44.67%-五、股本情况 公告编号：2018-014 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,760,000 44,760,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-242,218.80 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,058,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,983.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 790,397.22 所得税影响数 120,957.42 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 669,439.80 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所处行业为家居玻璃深加工制造行业，主营业务为艺术玻璃、艺术玻璃背景墙、建筑玻璃、家具玻璃、玻璃门及淋浴房的研发、设计、生产与销售。以上产品主要面向建筑装修、家居装饰和卫浴市场。玻璃本身具有透明、透光、发亮、化学性能稳定等特点，使用范围很广泛，因此公司产品均具有下以特性：（1）安全环保 无污染绿色环保是艺术玻璃产品的一大特点，其原材料主要为普通玻璃搭配铝材、五金等材料。产品无毒无害，不会挥发有害气体，艺术玻璃易清洁，可循环利用，符合当下的节约主题，是家居装饰的绿色建材。目前市场上的淋浴房多数采用单片钢化玻璃，根据市场数据显示，钢化玻璃具有千分之三的自爆率，具有一定的安全隐患。公司推出的双玻安全淋浴房，采用夹胶玻璃，在两块玻璃种全线复合有高硬度的胶膜，仿佛在两片玻璃中形成一道坚韧的隐形屏障，如此当夹胶玻璃受到外力冲击时，或者发生自爆时，玻璃碎片会牢牢粘在胶膜上，不会飞溅开来，伤害到人体，并且还可以短暂性使用，可以做到绝对安全。（2）运输快捷，拆卸方便 由于产品成品化，每件产品重量、面积都不大，因此产品在运输、搬运过程中十分方便快捷。成品化的产品可以直接进行配套安装，安装前不必再进行加工处理。产品通过自主定制，出货也快，可先订货后装修，能够满足个性选择的需求。（3）材质新颖，设计工艺华美 玻璃深加工产品主体为玻璃，其通透和玲珑的质感无可替代。产品结合雕刻、夹胶、车刻等多种工艺，不同工艺造就不同装饰风格，能满足不同业主的喜好。公司立足于玻璃深加工行业，定位于中高端家装艺术玻璃及新型装饰材料的生产及加工，通过不断改进的生产工艺及款式设计，为客户提供高品质、款式美观的艺术玻璃及新型装饰材料。公司的商业模式是公司通过艺术玻璃加工生产、新型装饰材料产品生产为客户提供定制型的装饰用材料，公司通过以销定产的模式，根据客户的个性化需求，通过设计、生产并销售定制化产品，从而获得利润。目前公司的营销推广的主要方式有以下四个途径：1、工程类客户。公司大客户销售组在福建、甘肃、河北、湖南等全国多地有近 10 处长期合作方，公司将商品样本提供给合作方，合作方获取终端顾客订单后，向公司进行采购，公司根据订单进行生产并向客户提供商品，合作方负责为顾客进行安装并提供售后服务，多数应用在房地产、写字楼内。2、出口厂商。公司与出口厂商保持着长期稳定的战略合作关系，为众多家居用品生产商、工艺品生产商提供艺术玻璃配套服务，产品出口至海外市场，每年订单量稳定增长。3、经销商体系。经销渠道是装饰家居行业必不可少的组成部分，定制家居企业主要靠终端店面为覆盖范围内的消费者提供服务，因此渠道拓展是企业扩大市场覆盖范围、推动营收增长的主要途径。目前公司的经销商体系除了线下展会推广、开设经销专卖店，同时与红星美凯龙达成合作，红星美凯龙主要为公司经销商和专卖店在其家居商场内提供展位，搭建统一的展示、体验和销售平台。报告期内，艺根新材位于福建省福州长乐的双玻安全淋浴房专卖店隆重开业，销售现场十分热闹。4，装修公司。公司与福州当地修公司具有良好的合作关系，进驻装修公司的主材库，报告期内公司上线的艺根商城 APP 更是为装修公司和经销商展示产品、下单、管理客户等环节提供便利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2018-014 12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司在 2016 年年初进行股份制改造，2017 年 1 月 20 日在全国股转系统正式挂牌，随着公司业务规模不断扩大、为了适应不断发展需要以及走向资本市场对公司治理、管理水平不断提高的要求,公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及股转公司有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善公司的三会、管理层治理结构,建立健全的公司内部管理和控制制度,建立核心的公司治理体系,不断促进公司规范运作,提高公司整体治理水平。面对国家宏观经济、政策以及资本市场的环境变化,公司管理层紧紧围绕年度经营计划,在 2017 年取得以下成绩:1、不断深入产品研发,在 2017 年共取得了 1 项发明专利，2 项实用新型专利,2017 年先后入选福建省“科技小巨人领军企业培育发展库”“福州市专家工作站”；2、紧抓产品质量,优化客户服务体系,实现 2017 年 0 投诉、0 退货；3、拓展销售渠道、紧抓销售目标，2017 年营业额和利润额均实现平稳增长。公司 2017 年实现营业收入 6,032.82 万元,同比增长 49.75%；净利润 1,030.44 万元,同比增长 111.54%；截止 2017 年年末,公司总资产为 10,287.59 万元,同比增长 9.10%,净资产为 6,635.23 万元,同比增长 18.38%。公司经过一年的综合治理,盈利能力、偿债能力、成长状况等进一步得到改善，抗风险能力进一步提升。（二）行业情况（二）行业情况 当前我国国民经济结构正在进行战略性调整和转型，改革开放后的 30 年，是我国经济发展取得巨大成就的 30 年，同时也遗留了产能过剩、布局欠合理等积弊。而从 2013 年起我国的建材行业就面临着大洗牌，公司所在的日用玻璃制品制造行业也含括其中。2016 年、2017 年行业整体正在洗牌，创新求变是企业的发展新向，8090 后新一代消费群体的崛起决定了追求时尚、张扬个性、享受人生内涵是未来的消费特征。而不仅仅于此，在消费群体不断向个性化、时尚化变化的同时，消费群体对产品环保性也是另一大消费要求。在这样的消费特征的变化下，公司已经嗅到了先机。艺术玻璃、艺术背景墙在产品的设计、结构研发上不断推陈出新，风格、色彩、图形的不断变化满足不同年龄层消费群体的需求，突破了装饰材料选择单一的瓶颈。而玻璃制品、玻璃淋浴房领域在不断精化设计的同时，大大提升对产品安全性与环保性的要求，不但发挥玻璃材料本身环保、通透的特性，更通过深度加工提升了产品使用的整体安全性，解除了玻璃本身易碎的弊端。2017 年，全国装饰家居完成产值 1.89 万亿元，同比增长 14%，其中淋浴房和艺术背景墙细分市场每年仍在高速增长中。目前市场上的淋浴房多数采用单片钢化玻璃，根据数据显示，钢化玻璃具有千分之三的自爆率，具有一定的安全隐患。公司推出的双玻安全淋浴房，采用夹胶玻璃，在两块玻璃种全线复合有高硬度的胶膜，仿佛在两片玻璃中形成一道坚韧的隐形屏障，如此当夹胶玻璃受到外力冲击时，或者发生自爆时，玻璃碎片会牢牢粘在胶膜上，不会飞溅开来，伤害到人体，并且还可以短暂性使用，公告编号：2018-014 13 可以做到绝对安全。由于夹胶玻璃对技术、场地要求较高，市面上的淋浴房厂家较难做到大批量生产夹胶玻璃。公司核心人员从事玻璃行业二十余年，拥有自有厂房、设备，在研发、生产方面占有一定的优势，因为双玻安全淋浴房作为公司的拳头产品，也逐渐在市场上推广开来。2017 年随着供给侧结构性改革的深化和国家去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板的任务目标的确定，将给整体市场的运行带来极大的变化。在国家大力发展多层次资本市场的同时，公司作为 2017年首家挂牌新三板的细分行业企业，艺根公司除了不断自主扩张企业优势，也将借助资本市场信息的及时性、广泛性和专业性来更快、更全面的实现企业整体提升！（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 20,347,318.07 19.78%37,067,063.25 39.31%-45.11%应收账款 15,382,318.77 14.95%6,510,781.96 6.90%136.26%存货 22,606,121.41 21.97%14,725,832.93 15.62%53.51%长期股权投资 9,996,054.14 9.72%-固定资产 26,938,734.37 26.19%28,538,460.98 30.26%-5.61%在建工程-短期借款 25,500,000.00 24.79%29,000,000.00 30.75%-12.07%长期借款-资产总计 102,875,868.92-94,298,177.16-9.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 一、货币资金：2017 年末货币资金余额 2,034.73 万元，较 2016 年末余额减少 45.11%，主要系：1、为培育公司新的业务和利润增长点，公司于 2017 年下半年度与其他投资方共同出资设立非控股子公司，截至 2017 年 12 月 31 日已实际出资货币 1000 万元；2、从货币资金收入来看，本年末应收账款余额较上年末增加约 887 万元，货币资金相应减少；3、从货币资金支出来看，公司 2017 年采购金额 4,419 万元，较 2016 年增加 44.06%，与此同时随着环保监察力度的进一步加强、原材料供应相对紧张，应付账款账期缩短，公司相关现金支出较大，2017 年末应付账款较 2016 年年末减少约 275 万元；另外，本年度税费、管理费用和工资的支出也会高于去年同期。二、应收账款：2017 年末应收账款余额 1,538.23 万元，较 2016 年末余额增长 136.26%，主要系公司为了更快地提高市场占有率、扩大销售规模，本年度销售回款政策有所调整，对于销售稳定、信誉较好的客户授予较长的回款周期。三、存货：2017 年末存货余额 2,260.61 万，较 2016 年末余额增长 53.51%。期末公司存货余额呈现上涨趋势，主要系报告期内随着公司业务规模的扩大，公司的产销规模随之扩大：为应对订单的增长，原材料备货规模扩大；部分订单处于生产中或尚未发货。因此库存规模总体呈现上涨的趋势。另外，2017 年度工业原材料价格持续上涨，为了减缓价格后期进一步上涨对产品成本的压力；并且，借助规模采购的价格优势，公司以较为优惠的价格购进原材料，一则降低采购成本，二则在适当时候以稍高价格直接出售原材料给同行厂家，可创造额外的利润，因此公司会适量多购进主要的原材料（玻璃、铝材）；所以 2017 年底有较大的库存。公告编号：2018-014 14 四、短期借款：2017 年年末短期借款余额 2,550 万元，较 2016 年年末余额减少 12.07%，减少金额350 万元。主要系：1、公司 2017 年 8 月公司偿还稠州银行贷款 400 万元，接着重新贷款 400 万元；2、公司于 2017 年 6 月偿还兴业银行 2,500 万元贷款，接着根据实际资金需求重新贷款 2,150 万元，因此，公司短期借款余额由 2016 年末的 2,900 万元减少为 2,550 万元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 60,328,159.01-40,286,398.53-49.75%营业成本 38,719,876.71 64.18%26,764,018.40 66.43%44.67%毛利率 35.82%-33.57%-2.25%管理费用 6,499,119.55 10.77%5,544,669.90 13.76%17.21%销售费用 1,386,615.82 2.30%1,097,573.08 2.72%26.33%财务费用 1,681,573.28 2.79%1,336,938.94 3.32%25.78%营业利润 11,810,707.95 19.58%5,613,520.36 13.93%110.40%营业外收入 1.57 0.00%0.01 0.00%15,600.00%营业外支出 25,985.55 0.04%14,357.69 0.04%80.99%净利润 10,304,387.80 17.08%4,871,066.96 12.09%111.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入和营业成本：2017 年销售收入相比 2016 年度增加 49.75%，主要系公司在巩固现有下游生产厂商客户和渠道客户的基础上，进一步拓展大型建筑公司客户和装修公司客户，与以上客户进行深度合作，2017 年针对以上两类客户的销售收入分别增加 1,426.20 万元和 778.57 万元，增加比例分别为 406.36%和 226.82%。随着本年度营业收入的增加，相应地营业成本也增加了 44.67%二、管理费用：2017 年度管理费用相比 2016 年度增加 17.21%，增加 95.44 万元，主要原因分析如下：1、研发费用：公司重视技术的研发及创新，持续对研发项目进行投入,本期研发费用发生额较上期增加 101.75 万元；2、咨询顾问费：2017 年度咨询顾问费为 115.76 万元，比 2016 年度增加 32.95 万；具体在于，2016年度咨询顾问费主要来自主办券商、律所、市场调查公司等，2017 年度，公司正式挂牌，为了进一步规范公司的管理，除了以上的服务之外，公司引入更多的第三方服务，增加来自财务顾问公司、企业管理咨询服务公司、项目申报中介服务机构等的咨询服务；3、其他费用：随着公司管理的规范以及经营规模的扩大，其他管理费用如办公费、折旧费、差旅费和招待费也会有所增加；4、管理费用-税费：根据 2016 年 12 月财政部发布财会（2016）22 号文规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，2017 年度消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费不在管理费用下核算，而是列入“税金及附加”科目核算，这会导致 2017 年度管理费用-税费的大幅度减少。三、销售费用：2017 年度销售费用相比 2016 年度增加 26.33%，主要系随着销售规模的扩大，各种销售费用都相应增加，其中增加较大的有广告费、业务招待费、工资等。公告编号：2018-014 15 四、财务费用：2017 年度财务费用相比 2016 年度增加 25.78%，主要系公司于 2017 年新增售后回租融资租赁、利息支出增加所致。五、营业外支出：2017 增加 80.99%，本期营业外支出的主要系:1、2016 年度部分研发项目未通过科技认定，相应的研发加计扣除所得税优惠转出补缴支出滞纳金 1.60 万；2、公益性捐助支出 1 万元。上期营业外支出的主要系捐赠支出 1.00 万元、税收滞纳金 0.39 万元及工伤赔偿款 0.05 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,965,821.45 38,678,411.08 31.77%其他业务收入 9,362,337.56 1,607,987.45 482.24%主营业务成本 30,470,597.80 25,202,179.35 20.90%其他业务成本 8,249,278.91 1,561,839.05 428.18%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑玻璃 4,332,249.56 7.18%6,652,124.29 16.51%淋浴房 13,012,976.09 21.57%8,608,959.93 21.37%门 1,242,436.13 2.06%3,167,176.26 7.86%艺术背景墙 11,187,930.16 18.55%5,705,050.47 14.16%艺术玻璃 21,190,229.51 35.12%14,545,100.13 36.10%原材料 9,362,337.56 15.52%1,607,987.45 4.00%合计 60,328,159.01 100.00%40,286,398.53 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在收入构成中：一、公司专注于主营业务，报告期内公司主营业务收入占当期营业收入总额的比例超过 84%；出售原材料的其他业务收入 2017 年相比 2016 年增加 775.44 万元，增加比例为 482.24%，本期原材料销售占比相比上期提高 11.52%。本期原材料销售主要增加的是石材贸易金额 642.27 万元，原因在于公司在销售过程中除了不断拓展现有产品的销售，同时也不断深度挖掘客户需求以创造新的利润增长点，通过市场调研，公司决定在后续引入石材产品的深加工和销售业务，本年度则是初步试水石材原材料的贸易。二、从产品类别分析如下：1、淋浴房、艺术玻璃和艺术背景墙三者销售合计占比基本持平略有增加，增加比例为 3.61%，作为毛利率较高的艺术产品和家居产品，它们在 2017 年度继续作为公司产品重心。2、建筑玻璃和门类产品的销售占比持续下降，主要系该类产品市场同质性竞争激烈，从 2016 年度开始已经不再是公司产品重心。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 公告编号：2018-014 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州明政贸易有限公司 6,198,666.83 10.27%否 2 贵州铜仁锦江建设集团有限公司 5,868,998.22 9.73%否 3 福建耀鑫家居用品有限公司 5,476,324.66 9.08%否 4 福建新康辉工程发展有限公司 4,103,549.85 6.80%否 5 福州华全装饰工程有限公司 3,759,183.35 6.23%否 合计合计 25,406,722.91 42.11%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 滕州金晶玻璃有限公司 6,164,094.47 13.95%否 2 广西贺州市龙光石业有限公司 5,553,830.19 12.57%否 3 中民阳光国际贸易有限公司 4,920,125.65 11.13%否 4 泉州中玻建材有限公司 3,226,525.65 7.30%否 5 福州市恒通福玻璃贸易有限公司 2,869,030.73 6.49%否 合计合计 22,733,606.69 51.44%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,536,008.40 7,908,954.94-132.07%投资活动产生的现金流量净额-11,451,410.88-8,863,845.79-29.19%筹资活动产生的现金流量净额-2,732,325.90 29,019,434.53 -109.42%现金流量分析现金流量分析：一、2017 年度经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因在于 1、从现金流入来看，本年度公司为了更快地提高市场占有率、扩大销售规模，本年度销售回款政策有所调整，对于销售稳定、信誉较好的客户授予较长的回款周期，导致本年度销售商品、提供劳务收到的现金比较少，期末应收账款余额收入占比为 25.49%，比去年同期占比增加 9.22%，增加金额约 887 万；2、从现金流出来看，公司 2017年采购金额 4,419 万元，较 2016 年增加 44.06%，与此同时随着环保监察力度的进一步加强、原材料供应相对紧张，应付账款账期缩短，公司相关现金支出较大，2017 年末应付账款较 2016 年年末减少约 275万元。另外，本年度税费、管理费用和工资的支出也会高于去年同期。二、2017 年度投资活动产生的现金流量净额为负数，主要系:1、为培育公司新的业务和利润增长点，公司于 2017 年下半年度与其他投资方共同出资设立非控股子公司，截至 2017 年 12 月 31 日已实际出资货币 1000 万元；2、为满足生产经营的需要，本年度采购机器设备和管理软件支付约 109 万元。三、2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为负数，主要系：2017 年 6 月，在银行借款到期归还后续贷时公司根据实际资金需求减少兴业银行短期借款 350.00 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 公告编号：2018-014 17 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用时点 受影响的报表项目名称和金额（1）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。国家规定 2017 年 6 月 12 日 其他收益：1,058,600.00 （2）公司资产处置收益，计入利润表新增加的资产处置收益，不再计入营业外支出。国家规定 2017 年度及以后期间的财务报表 资产处置收益：-242,21