870657_2017_三创环保_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-006 2017 年度报告 三创环保 NEEQ:870657 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 HuNan SanChuangFuTai Environmental Materials Co.，Ltd 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1月 20日起公司股票在全国股转系统挂牌公开转让。2,2017 年 1-6 月公司成功创建二级安全生产标准化工作。湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.33 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三创环保 指 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元（或万元），中华人民共和国法定货币 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 冷钢 指 冷水江钢铁有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 创业板 指 深圳证券交易所创业板 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017 年年度报告 上年度、上年度同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾洪亮、主管会计工作负责人陈亮及会计机构负责人（会计主管人员）李平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 供应商依赖风险 原材料高炉水渣仅从冷水江钢铁有限责任公司采购,存在对供应商冷水江钢铁有限责任公司依赖的风险。若因冷水江钢铁有限责任公司减产导致高炉水渣供应不足,或与冷水江钢铁有限责任公司合作关系解除,将导致公司从其他供应商采购原材料的高炉水渣综合成本较高,可能对公司生产带来不利影响。矿渣粉价格下跌风险 中国矿渣粉行业发展十分迅速,规模不断扩大,生产企业和相关从业者数量与日俱增,市场竞争加剧。供大于求的局面导致矿渣 粉的价格在经过了 2010 年与 2011 年的高峰后持续下降。面对激烈的市场,企业必须不断创新,提升公司的市场竞争力。未来,如果公司不能通过技术创新、产品创新,及时应对市场变化调整经营方针,公司将面临市场份额下降的风险,对公司业绩产生不利影响。经营区域集中风险 公司主要产品粒化高炉矿渣粉主要作为掺和料应用于水泥、混 凝土等产品,因运输成本及性能因素影响,销售半径有限,目前主要销售区域分布在湖南中西部地区。报告期内,公司主营业务收入均来自于湖南地区。若未来公司不能有效开拓其他项目资源,公司经营区域将受限在湖南地区,公司面临经营区域过于集中的风险。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税实施条例第九十九条规定,湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 6 企业以资源综合利用企业所得税优惠目录规定的资源作为主要原材料,生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入,减按 90%计入收入总额。报告期内,公司享受该项优惠政策,如果未来国家相关税收优惠政策发生变化或相关政策到期后不再继续实施,将会对公司经营业绩造成不利影响。公司治理风险 有限公司期间,公司管理层对法律法规了解不够深入,规范意识 较为薄弱,三会运行存在一定不足,例如有限公司期间,存在股东会届次不清,相关会议记录缺失;监事对公司起到的监督作用较小等。股份公司成立后,公司制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则等治理制度,但是由于股份公司成立时间较短,且公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后,新的制度将对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中若出现因内部管理不适应发展需求的情形,将产生影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司机构人员混同风险 报告期内,公司部分部门存在与控股股东三创发展控制下的关联企业共用办公场所的情况,公司部分高管及员工存在于控股股东三创发展控制下的关联企业中任职的情况。尽管目前公司办公场地已经与控股股东及其控制下的关联企业分开,公司高管及所有员工亦完全与控股股东及其控制下的关联企业分开。但是,若未来公司再出现与上述企业存在机构与人员合署办公、任职的情况,将不利于公司的持续稳定发展。公司原来与控股股东存在机构和人员的重叠。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 HuNan SanChuangFuTai Environmental Materials Co.，Ltd 证券简称 三创环保 证券代码 870657 法定代表人 曾洪亮 办公地址 冷水江市沙塘弯街道办事处长铺村 5 组(冷水江经济开区)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 阳祥庆 职务 董事会秘书 电话 13873837191 传真 0738-5225793 电子邮箱 Y 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省冷水江市轧钢路(冷钢大楼),417500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 4 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业C30 非金属矿物制品业C302 石膏、水泥制品及类似制品制造C3029 玻璃纤维增强水泥制品以及其他未列明的水泥制品的制造 主要产品与服务项目 固体废物资源化工艺技术的研发、咨询及相关技术转让,固体废 物的治理及资源化处置,高炉渣、水渣、钢渣的粉碎加工及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南三创富泰企业发展有限公司 实际控制人 曾洪亮 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91431381678018319L 否 注册地址 冷水江市沙塘弯街道办事处长铺村 5 组(冷水江经济开区)否 注册资本 70,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邹文华、瞿小焕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 141,512,550.91 97,270,664.05 45.48%毛利率%34.05%35.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,847,653.73 21,668,097.94 23.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,933,946.82 21,713,298.62 24.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.77%16.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.82%16.58%-基本每股收益 0.38 0.31 22.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 164,718,595.32 157,655,180.81 4.48%负债总计 20,589,442.89 15,873,682.11 29.71%归属于挂牌公司股东的净资产 144,129,152.43 141,781,498.70 1.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 2.03 1.48%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）12.50%10.07%-流动比率 123.32%55.12%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 34,499,631.50 30,740,204.84 12.23%应收账款周转率 13,027.46%15,595.92%-存货周转率 5,475.17%9,117.83%-湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.48%-19.32%-营业收入增长率%45.48%11.36%-净利润增长率%23.90%24.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,218.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-85,218.09 所得税影响数 1,075.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -86,293.09 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为粒化高炉矿渣粉的研制、生产和销售业务，通过将高炉矿渣经过立磨系统加工处 理为矿渣粉，作为优质的混凝土掺合料进行销售。近几十年来，国内矿渣粉行业发展十分迅速，规模不断扩大，在建筑材料领域占有举足轻重的地位。公司目前的主要产品为 S95 等级矿渣粉，通过将高炉矿渣经过立磨系统加工处理为矿渣粉，作为优质的混凝土掺合料进行销售。公司产品广泛应用于建筑工程、钢铁产业等领域。主要原材料从冷钢采购，双方订立了长期的战略 合作协议，原材料供应稳定。公司销售采用直接销售、经销商销售相结合的模式，周边用户（娄底市范围内）由公司直供，其它地区通过经销商进行销售，充分发挥经销商在当地的销售优势。公司销售采用客户提前支付预付款后再发出商品，应收账款金额较小。产品主要在湖南中、西部地区销售，前五大经销客户的销售收入占总销售收入的 60%左右。因产品 特性及物流成本原因，产品销售半径一般在 150 公里以内，公司产品在目标市场占有率高，销售渠道畅通、稳定。报告期内公司的商业模式没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是公司实现转型升级新发展的开局之年，面对复杂多变的宏观经济形势，公司实施以实体和资本双引擎驱动战略，在公司董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，取得了良好的经营业绩，全年实现营业收入 141,512,550.91 元，同比增长 45.48%，净利润 26,847,653.73 元，同比增长 23.90%，圆满完成经营计划。在原材料价格上涨，营业收入增加有限的情况下，通过降低运营成本和销售、管理、财务等费用，实现了营业收入、净利率的双提升。公司通过了 ISO9001-2008 质量管理体系认证，ISO9001-2008 产品质量认证及 ISO9001-2015 转版认证，产品质量及质量管理达到了一个更高的水平。公司与矿渣粉原材料供应单位冷钢达成了为期三年的战略合作协议，冷钢的高炉水渣除直供海螺水泥外，其余全部由公司经销。一方面稳定了公司原材料的供应，解除了原材料供应风险，一方面增加了公司的经营业务，有利于公司的持续健康发展。公司在为客户提供粒化高炉矿渣粉在水泥和混凝土中 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 12 应用技术的综合解决方案方面取得了良好的进展，提高产品附加值，盈利能力增强。2017 年公司依法依规完善了治理机构，建立了完善了公司的基本制度，公司进进入了一个全新的发 展阶段。公司管理规范，生产运行平衡，全年无安全事故，环境保护不断加强，花园式工厂建设取得进展，为公司的升级发展创造了良好的条件。(二二)行业情况行业情况 近几十年，中国矿渣粉的产量整体呈增长趋势。中国矿渣粉行业发展十分迅速，规模不断扩大，生产企业和相关从业者数量与日俱增，矿渣粉行业在中国建筑材料领域已占有举足轻重的地位。矿渣粉是一种具有可持续发展和环保性的“环境协调型绿色建筑材料”。矿渣粉在生产水泥时，可以减少水泥熟料用量；配制混凝土时，可以减少水泥用量。这不仅降低了生产成本、节约了不可再生资源、变废为宝、保护了生态环境，而且改变了目前盲目追求扩大熟料生产能力及其用量过大的现状，这本身就是水泥工业可持续发展中最有效的节能减排。作为掺合料配制高性能混凝土是传统混凝土技术的突破，矿渣粉的开发利用为处理废渣开创了一条新的道路，不仅适应了水泥工业结构调整的需要，同时节约了资源和能源，保护了环境。因此，我国的高炉矿渣的粉末化发展前景是广阔的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,124,655.36 6.15%552,045.38 0.35%1,734.03%应收账款 1,363,440.84 0.83%752,184.40 0.48%81.26%存货 2,187,610.78 1.33%1,221,597.97 0.77%79.08%固定资产 110,184,824.36 66.89%119,078,765.36 75.53%-7.47%资产总计 164,718,595.32-157,655,180.81-4.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司的货币资金构成为银行存款和现金，2017 年货币资金余额为 10,124,655.36 元，较 2016 年552,045.38元增加了9,572,609.98元，其中2017年银行存款余额10,124,087.18较2016年535,066.69元增加了 9,589,020.49 元。增加的主要原因为 2017 年公司销售规模增长较快，同时公司采取增强资金回笼措施，导致货币资金大幅增长，由于公司销售采用客户提前支付预付款后再发出商品，应收账款金额较小，货币资金余额较大。2、应收账款 2017 年公司应收账款余额为 1,363,440.84 元，较 2016 年 752,184.40 元增加了 611,256.44 元，增加的原因为公司销售规模增长较快，导致应收账款大幅增长。应收账款主要为应收冷水江市博长永祥混凝土有限公司货款。3、存货 2017 年公司存货余额为 2,187,610.78 元，较 2016 年 1,221,597.97 元增加了 966,012.81 元，公司存货主要为矿渣粉，增加的原因为矿渣粉库存增加了，在同等库存量的前提下，2017 年期末矿渣粉加工成本 118.53 元/吨较 2016 年的 80.02 元/吨增加了 38.51 元/吨，导致期末存货增长较快。湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 141,512,550.91-97,270,664.05-45.48%营业成本 93,330,006.69 65.95%62,485,530.18 64.24%49.36%毛利率%34.05%-35.76%-管理费用 13,009,706.04 9.19%5,437,233.99 5.59%139.27%销售费用 2,219,539.80 1.57%2,025,879.23 2.08%9.56%财务费用-19,601.44-0.01%-501,392.15-0.52%-96.09%营业利润 30,742,023.45 21.72%26,117,879.58 26.85%17.70%营业外收入 4,300.00 0.00%0.00 0.00%-营业外支出 89,518.09 0.06%60,267.57 0.06%48.53%净利润 26,847,653.73 18.97%21,668,097.94 22.28%23.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年营业收入为 141,512,550.91 元，较 2016 年 97,270,664.05 元增加了 44,241,886.86 元。增加的原因为 2017 年公司销售规模较 2016 年增长快，同时 2017 年矿渣粉销售价格大幅提高，2017 年矿渣粉全年平均销售价格为 144.81 元/吨（不含税），较 2016 年的 109.38 元/吨（不含税）增加了 35.43元/吨。2、营业成本 本期营业成本增长，主要原因系：（1）本年的原材料价格水渣价格一直呈上涨趋势，原材料采购成本增加导致销售成本增加；（2）销售收入增长导致结转的营业成本增加。3、管理费用 公司的管理费用主要由研发费用、职工薪酬、业务招待费、税费和无形资产摊销等项目构成。2017 年度管理费用同比大幅增长主要因为研发费用大幅增加，2017 年研发费用支出 8,062,080.51 元。4、财务费用 公司的财务费用主要由银行存款利息、金融机构手续费等组成。2017 年度，公司的财务费用为负值，主要原因是公司无短期、长期借款，银行存款利息收入高于金融机构手续费支出所致。报告期内，公司财务费用与营业收入的占比相对保持稳定，未发生较大幅度的变化。5、营业外支出 营业外支出主要为捐赠支出和滞纳金罚款等支出。2017 年捐赠支出 6 万元，税收滞纳金支出29,518.09 元，为应缴税款的滞纳金。6、净利润 公司 2017 年净利润为 26,847,653.73 元，较上年同期净利润 21,668,097.94 元，增加 5,179,555.79元，增幅为 23.90%。主要原因为本期营业毛利为 48,182,544.22 万元，较上年同期营业毛利34,785,133.87 元，增加 13,397,410.35 元，增长了 38.51%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 141,432,150.91 97,182,060.18 45.53%其他业务收入 80,400.00 88,603.87-9.26%主营业务成本 93,330,006.69 62,485,530.18 49.36%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%矿渣粉 117,175,999.09 82.80%87,550,381.84 90.01%加工费 4,637,681.30 3.28%4,999,509.72 5.14%铁精粉 831,509.43 0.59%982,615.53 1.01%打包块 109,141.97 0.08%133,441.85 0.14%水渣 17,744,017.89 12.54%3,516,111.24 3.61%水泥 933,801.23 0.66%0.00 0.00%其他业务收入-租金收入 80,400.00 0.06%88,603.87 0.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司销售水渣收入增加较快，2017 销售水渣收入占总收入的 12.54%，较 2016 年的 3.61%，增长了8.93%，增加原因为 2017 年钢铁行业经济形式转暖，冷钢钢铁产量大幅增长，副产品水渣产量大幅增加，2017 年度我公司外销水渣 32.94 万吨，较 2016 年的 8.19 万吨增长了 24.75 万吨。公司增加了水泥购销业务，2017 年 10 月 1 日公司与湖南路桥建设集团有限责任公司签订水泥采购合同，公司为湖南路桥建设集团有限责任公司珑琅高速项目从湖南海螺水泥有限公司采购项目建设用水泥，由此产生了水泥购销收入，水泥购销收入占总收入的 0.66%，公司主营业务和经营模式没有发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 邵阳兴业商贸有限公司 37,139,147.50 26.24%否 2 冷水江市亿帆贸易有限公司 21,739,986.02 15.36%否 3 怀化市金丰源贸易有限公司 12,964,537.87 9.16%否 4 冷水江市丰旗贸易有限公司 10,223,482.29 7.22%否 5 娄底市宇和贸易有限公司 6,773,807.45 4.79%否 合计合计 88,840,961.13 62.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 冷水江钢铁有限公司责任公司 73,331,850.12 81.00%是 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 15 2 湖南三创富泰设备管理有限公司 5,676,478.16 6.27%是 3 冷水江市顺元贸易有限公司 3,355,544.44 3.71%否 4 冷水江市湘晖劳务派遣有限责任公司 1,344,020.77 1.48%否 5 浙江洁翔环保设备有限公司 1,089,641.03 1.20%否 合计合计 84,797,534.52 93.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,499,631.50 30,740,204.84 12.23%投资活动产生的现金流量净额-390,126.27-59,829.06 552.07%筹资活动产生的现金流量净额-24,536,895.25-61,043,104.75-59.80%现金流量分析现金流量分析：2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 34,499,631.50 元，较 2016 年 30,740,204.84 元增加3,759,426.66 元。公司经营活动产生的现金流量净额和净利润相吻合，公司主营业务能产生稳定的正的 现金流，为公司持续健康发展提供了有利的保障。2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-390,126.27 元，较 2016 年-59,829.06 元减少330,297.21 元，减少原因为 2017 年购建生产设备辊套及皮卡车等，总金额 390,126.27 元。2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-24,536,895.25 元，较 2016 年-61,043,104.75 元增加 36,506,209.50 元。主要为支付其他与筹资活动有关的现金、归还占用控股股东资金和分配股利。2016年公司支付银行保证金 3,000.00 万元用以兑付到期的应付票据 6,000.00 万元，2017 年公司分配股利2,450.00 万元。未来本公司将逐步建立完善的预决算制度，加强销售现金收款力度，进一步提升本公司的经营活动 现金流状况。同时，本公司将进一步优化融资结构，在获取股权融资的同时，取得银行借款等债权融资，从多方面稳定本公司现金流，保证本公司的持续良好经营。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 16 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。其他会计政策变更 本报告期内，本公司无其他会计政策变更。2、会计估计变更 本报告期内，无会计估计变更事项。3、重大会计差错更正 本报告期内，本公司无重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司财务规范，积极纳税，是冷水江市的纳税大户。公司积极承担社会责任，安置残疾人员，资助周边村民修路、兴修水利，共建和谐社区，2017 年度非公益性捐赠支出 6 万元，用于扶持冷水江市同兴乡同兴村的村级工作。公司与冷水江市渣渡镇木瓜村结成一对一扶贫对子。三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）公司盈利能力强，营运能力较高，不存在债务违约、债务无法偿还的情况。报告期内，公司实现营业收入 141,512,550.91 元，较 2016 年增长 45.48%。净利润为 26,847,653.73 元，较 2016 年增长 23.90%。应收账款 1,363,440.84 元，公司应收账款由于采用先收款后发货的结算模式金额较小。资产负债率为 12.50%，较 2016 年 10.07%增加 2.43%，不存在债务无法按时偿还的情况，公司具有很强的持续经营能力。（二）公司原材料供应稳定，矿渣粉下游产品应用广泛，性能较好。公司与原材料供应商签订了三年期的战略合作协议，原材料供应稳定且有独占性。公司在资金、硬件设备、技术、人力资源等方面具有明细优势。同时公司以湘中西部为主要市场，因物流成本原因，竞争者进入公司目标市场的成本比公司高，公司竞争优势明显，随着经济的梯度发展，市场需求稳定。（三）公司生产设备先进，产品多样化。公司现有 LGMS4624 大型矿渣立磨机两台，该设备属国内技术先进、工艺成熟的辊式立磨系统，每台磨机的产量约为 90 吨/时，年生产矿渣粉 120 万吨，按年利用率 83%计算，每年可消化水渣 145 万吨，并基本能实现废水、废气的零排放，达到国家各项节能环保要求。公司同时配套建设了铁精粉生产线及 3 万吨/年的膨润土生产线，在综合利用钢铁工业废渣的同时，实现产品的多样化，公司具有很强的持续经营能力。（四）公司高级管理人员具有丰富的企业管理经营，能够正常履职。公司董事长（法定代表人）曾洪亮先生长期从事生产技术和经营管理工作，有 30 年以上的钢铁相关行业生产管理经验。公司多位高湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 17 管均有丰富的管理经验和过硬的技术水平，在钢铁行业内工作多年，使企业发展更符合行业需求的发展方向。（五）公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。（六）公司所处的行业不存在强制性业务许可资格或者资质。目前，公司的行业主管部门以及协会对本行业的管理仅限于宏观管理，企业具体的业务管理和产品的生产经营则完全基于市场化的方式运营。公司目前持有产品认证证书，排放污染物许可证等相关资质证书。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、供应商依赖风险。原材料高炉水渣仅从冷钢采购,存在对供应商冷水江钢铁有限责任公司依赖的 风险。若因冷水江钢铁有限责任公司减产导致高炉水渣供应不足给公司经营带来不利影响。应对措施：公司与冷钢签订了战略合作协议，协议规定由于冷钢矿渣池存放矿渣量有限，为确保生 产正常有序，冷钢矿渣需当天外运；不能外销的高炉水渣直接转运至公司的场地，公司无条件接受并进行处理。公司是唯一一家能稳定处理冷钢高炉水渣的企业，与冷钢在业务上系互相依赖关系，二者解除合作关系的可能性很小。2、矿渣粉价格下跌风险。中国矿渣粉行业发展十分迅速,规模不断扩大,生产企业和相关从业者数量与日俱增,市场竞争加剧。供大于求的局面导致矿渣粉的价格在经过了 2010 年与 2011 年的高峰后持续下降。面对激烈的市场,企业必须不断创新,提升公司的市场竞争力。未来,如果公司不能通过技术创新、产品创新,及时应对市场变化调整经营方针,公司将面临市场份额下降的风险,对公司业绩产生不利影响。应对措施：通过加强营销，适度拓展市场区域，控制在主要市场的投放量进行保价。同时通过为客 户提供整体解决方案增加公司产品的附加值，研究产品的新用途。3、经营区域集中风险。公司主要产品粒化高炉矿渣粉主要作为掺和料应用于水泥、混凝土等产品，因运输成本及性能因素影响，销售半径有限，目前主要销售区域分布在湖南中西部地区。报告期内，公司主营业务收入均来自于湖南地区。若未来公司不能有效开拓其他项目资源，公司经营区域将受限在湖南地区，公司面临经营区域过于集中的风险。应对措施：从另一方面看也是公司的优势。因为矿渣粉价值不高，只能用罐车运输，销售半径约在 150 公里左右，其它厂家进入公司的目标市场成本比公司相对要高。公司将开发其它业务（如固废资源化）予以替代，现已有一定的技术储备。4、税收优惠政策变化风险。根据中华人民共和国企业所得税实施条例第九十九条规定，企业以资源综合利用企业所得税优惠目录规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。报告期内，公司享受该项优惠政策，如果未来国家相关税收优惠政策发生变化或相关政策到期后不再继续实施，将会对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：如果税收政策调整将是对整个行业的政策，对公司经营业绩影响有限。公司将通过创新 不断降低成本，保持一定的成本优势。5、公司治理风险。有限公司期间，公司管理层对法律法规了解不够深入，规范意识较为薄弱，三湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 18 会运行存在一定不足，例如有限公司期间，存在股东会届次不清，相关会议记录缺失；监事对公司起到的监督作用较小等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则等治理制度，但是由于股份公司成立时间较短，且公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中若出现因内部管理不适应发展需求的情形，将产生影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、公司机构人员混同风险。报告期内，公司部分部门存在与控股股东三创发展控制下的关联企业共用办公场所的情况，公司部分高管及员工存在于控股股东三创发展控制下的关联企业中任职的情况。尽管目前公司办公场地已经与控股股东及其控制下的关联企业分开，公司高管及所有员工亦完全与控股股东及其控制下的关联企业分开。但是，若未来公司再出现与上述企业存在机构与人员合署办公、任职的情况，将不利于公司的持续稳定发展。应对措施：在公司挂牌前人员、机构已完全独立，公司以挂牌为契机，在扩大经营规模的同时，采 取措施吸引人才，加强人才的培养，独立自主运作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 湖南三创富泰环保材料股份有限公司 2017年度报告 公告编号 2018-006 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项