870034_2017_经纬天地_2017年年度报告_2018-06-11.pdf

广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 经纬天地 NEEQ:870034 广东经纬天地科技股份有限公司(Guangdong Wellcell Technology Shares Co.,Ltd)广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年1月19日，公司领取了珠海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码，注册地址变更为：珠海市香洲区银桦路598号一栋1单元701-703房。临时公告名称：关于公司完成工商变更登记的公告（公告编号：2017-001）2017 年 8 月 28 日，为进一步优化公司资源及资产结构，提高管理运作效率，降低成本，决定注销全资子公司贵州经纬天地通讯技术有限公司。临时公告名称：关于拟注销子公司的公告（公告编号：2017-025）报告期内，公司取得了 8 项软件著作权，在一定程度上证明我司拥有核心自主知识产权，而这也是高新认定非常重要的部分，是我司获得国家税收减免、人才优惠政策等的前提条件。广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、经纬天地 指 广东经纬天地科技股份有限公司 有限公司、经纬有限 指 珠海市经纬天地通讯技术有限公司，前身为珠海市纬地通讯科技有限公司 子公司、贵州经纬 指 贵州经纬天地通讯技术有限公司 木棉花 指 珠海木棉花投资管理合伙企业（有限合伙）杰赛科技 指 广州杰赛科技股份有限公司 中国电信 指 中国电信股份有限公司 本次挂牌 指 进入全国中小企业股份转让系统公开挂牌的行为 主办证券、安信证券 指 安信证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 股份有限公司股东大会 董事会 指 股份有限公司董事会 监事会 指 股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 广东经纬天地科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贾正屹、主管会计工作负责人陈申茂及公司会计机构负责人陈申茂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 近年来，我国通信行业市场规模不断扩大，受益于此，国内通信网络技术服务市场也发展迅速，涌现了一批具备较强竞争力的企业，同时也吸引了一些国外优势企业进驻。目前主要的网络技术服务提供商包括第三方网络技术服务公司以及通信设备制造商。行业内公司数量众多，规模大小不一。从过往三年的市场的变化趋势来看，市场集中化的程度加大，行业趋向规模化，低成本化。如企业不能持续扩大规模，加强管理能力，进行技术创新，可能面临盈利下降的风险。技术和产品更新风险 通信技术服务对通信网络和 IT 等专业技术要求较高，并且随着 3G 技术的成熟应用，4G 技术的逐步发展，运营商和设备商对技术服务将提出更高的要求。为了跟进市场需求的变换，公司采取多部门协同并行的研发体系，技术服务团队和产品支撑人员都会加入到产品的研发当中，以确保研发成果跟研发需求保持高度的一致，并能根据通信技术的演变保持技术的敏感性。但是如果公司未来不能顺利推进研发项目或者不能及时实现技术升级，则可能无法把握行业发展机遇、无法满足客户的技术服务需求，从而影响公司业务的进一步拓展。业绩增长持续性风险 2016 年、2017 年 公司主营业务收入分别为102,675,760.83 元、113,444,261.37 元，2017 年较 2016年主营业务收入增长 10.49%。报告期内公司收入增长主要来自于移动通信支撑技术方案和系统集成业务的增长，未来公司如若不能有效开展该业务，将面临增长不能持续的风险。客户集中度较高风险 公司主要客户为杰赛科技及中国电信，2016 年、2017 年对杰赛科技及中国电信的销售收入占公司营业收入的比例分别为 84.82%、61.26%。虽然由于行业特点，同行业公司对主要客户均有不同程度的依赖，且公司与主要客户合作良好，但若中国电信及杰赛科技经营状况发生变化或未能持续保持合作，则会对公司业绩产生重大影响。应收账款坏账风险 2017 年末公司应收账款余额为 40,539,729.65 元。虽然公司客户有较强的资金实力及良好的信用，且报告期内不存在实际核销的坏账，但由于公司应收账款余额较大，一旦发生大额坏账，将对公司经营存在不利影响。税收优惠政策的风险 公司于 2015 年 10 月 10 日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局等四部门批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201544000653，有效期为三年，按照相关规定2015 年至 2017 年减按 15%的税率征收企业所得税。若广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 7 公司高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。若无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利造成一定程度影响。实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人贾正屹与刘萍直接及间接控制公司 89.81%的股份。虽然公司已经建立“三会”议事规则、关联交易管理制度等严格的内控制度，对实际控制人的行为进行约束，但若贾正屹与刘萍利用其控制地位对公司的经营决策、发展战略、认识任免和利润分配等重大事宜进行不当控制，可能损害公司或其他股东的权益。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东经纬天地科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Wellcell Technology Shares Co.,Ltd（JWTD）证券简称 经纬天地 证券代码 870034 法定代表人 贾正屹 办公地址 珠海市香洲区银桦路 598 号一栋 1 单元 701-703 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘萍 职务 董事会秘书 电话 0756-2221901 传真 0756-2221901 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 珠海市香洲区银桦路 598 号一栋 1 单元 701-703 房(邮编：519075)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-03-20 挂牌时间 2016-12-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I（信息传输、软件和信息技术服务业）-65（软件和信息技术服务业）-652（信息系统集成服务）-6520（信息系统集成服务）主要产品与服务项目 网络优化技术服务、网络维护技术服务、移动通信支撑技术方案和系统集成等业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 贾正屹、刘萍 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400748032459A 否 注册地址 珠海市香洲区银桦路598号一栋 1 单元 701-703 房 是 注册资本 22,000,000.00 否 2016 年 12 月 12 日召开了第一届董事会第三次会议和 2016 年 12 月 27 日召开了 2016年第三次临时股东大会。会议审议通过了关于公司变更注册地址的议案（公告编号：2017-001）。因经营发展需要,将办公经营地址改迁。公司已租赁了新地址并于 2016 年 12 月 15 日起启用。新的注册地址为：珠海市香洲区银桦路 598 号一栋七楼。2017 年 1 月 19日，公司领取了珠海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码，注册地址变更为：珠海市香洲区银桦路 598 号一栋 1 单元 701-703 房。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林强、魏燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价转让。2、2017 年 8 月 24 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了关于拟注销子公司贵州经纬天地通讯技术有限公司的议案(公告编号：2017-025)，贵州经纬天地通讯技术有限公司在 2017 年 9 月取得贵州省贵阳市云岩区国家税务局核准注销；2017 年 12 月云岩区地方税务局七分局同意注销地税，2018 年 2 月 2 日撤销银行结算账户，2018 年 2 月 12日云岩区工商行政管理局注册监督管理科下发了准予注销登记通知书，完成清算。广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,444,261.37 102,821,094.16 10.33%毛利率%21.72%20.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,582,145.06 6,908,590.41 53.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,629,886.90 5,882,877.40 46.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.32%28.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.35%24.24%-基本每股收益 0.48 0.32 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,454,541.92 36,988,746.96 74.25%负债总计 27,475,627.31 8,940,077.39 207.33%归属于挂牌公司股东的净资产 36,978,914.61 28,048,669.57 31.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.27 32.28%资产负债率%（母公司）42.58%23.84%-资产负债率%（合并）42.63%24.17%-流动比率 2.16 3.79-利息保障倍数 113.75 60.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-754,305.36-479,744.72-57.23%应收账款周转率 3.54 4.51-存货周转率 36.54 61.49-广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%74.25%-7.76%-营业收入增长率%10.33%0.60%-净利润增长率%53.17%11.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,247,627.31 委托他人投资或管理资产的损益 58,762.22 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,358.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,298,031.19 所得税影响数 345,773.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,952,258.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 经纬天地是为通信运营商、通信设备制造商和大型技术服务公司提供专业化网络优化技术服务、网络维护技术服务、移动通信支撑技术方案和系统集成等业务的高新技术企业。经过多年的发展，公司现形成了集技术服务和软件开发于一体的多元业务体系，能够满足通信运营商对通信技术外包服务及各种通信信息软件产品需求。根据股转系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”中的“I6520 信息系统集成服务”。公司具有十多年的移动通信无线网络优化经验，核心团队都具有十年以上的行业经验，在中国电信的无线优化领域取得较高的知名度，同时公司现拥有中国电信 CDMA 无线网络优化企业资质证书、通信信息网络系统集成企业纸质证书、通信建设工程企业安全生产合格证、质量管理体系认证证书 ISO9001 等资质。公司拥有稳定的盈利模式，通过研发、生产与销售以移动通信技术网络优化的产品和技术服务实现业务收入。目前收入和利润来源主要分为两部分：一是通过为运营商提供网络优化、网络维护等技术服务获得收入；二是通过向客户出售各类移动通信支撑技术方案和系统集成来获得收入。随着公司网络技术服务能力的日益突出、相关经验的逐步积累，公司移动通信支撑技术方案和系统集成等业务的收入占比将不断提高。公司主要客户包括国内通信运营商（如中国电信、中国联通）和国内外的通信设备制造商和大型技术服务公司（如中国铁塔、杰赛科技、中兴通讯、爱立信、诺基亚等）。公司通过参与项目的招投标来进行销售，依托设在各地的办事处直接向运营商提供服务。公司拥有较完善的市场和服务网络，技术服务业务的执行以项目为单位，根据合同要求组件项目团队，指定计划并执行。项目管理采取区域管理模式，公司把全国分成四大区域，大区经理对项目实行主要管控，公司项目管理中心、研发中心进行支撑、支持和监控。报告期间，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 13 报告期内，公司实现营业收入 113,444,261.37 元，同比增长 10.33%；归属于挂牌公司股东的净利润 10,582,145.06 元，同比增长 53.17%。本报告期末，公司总资产为 64，454,541.92元，归属于挂牌公司股东的净资产 36,978,914.61 元。报告期内，公司主营业务收入继续保持稳定的增长态势，净利润较上年持续增长，基本达到了公司年初制定的发展目标。报告期内，公司移动通信支撑技术方案和系统集成收入达到 23,076,109.28 元，同比增长 269.50%；网络维护技术服务达到 16,780,181.32 元，同比增长 49.20%，网络优化技术服务达到 73,587,970.77 元，同比减少 13.61%。公司积极维护主营业务的稳定发展，同时着重于产品研发部分，对移动通信支撑技术方案的系统集成类业务投入增加，该业务收入较同期大幅度增长。报告期内公司具有技术水准和核心竞争力的网络优化技术服务业务收入占公司总营业收入的 64.87%以上，公司核心竞争力进一步增强。公司利润较上年同期增长 53.17%，主要是公司 2017 年的收入较 2016 年增长了10,623,167.21 元，后期增长的收入在公司人力成本与 2016 年基本持平的前提下，利润率相对更高，同时公司加强了内部成本的控制管理，在压缩固定成本的基础上严格控制变动成本，全员开源节流，员工的归属感与责任感在加强。2、研发情况 报告期内，公司新增软件著作权 8 个，截止到报告期末，公司共拥有软件著作权 30 个。且公司技术部已向国家知识产权局提交 3 项专利申请，审批通过后将进一步提升公司在新一代无线通信网络领域业务的技术水平，有利于公司对新一代无线通信网络技术的研发和新业务的布局。3、内部管理 报告期内，公司进一步完善了法人治理结构，强化流程控制体系，严格控制成本、优化公司财务结构，构建了公司稳定、健康的发展，保证公司持续稳定发展。在人力、业务运营财务的支持下，区域业务单元充分有效行使业务管理权。同时，公司也进一步加强了内部成本管理，采取有效措施优化公司内部业务结构，在公司业务规模扩大的同时较好的控制了销售费用、管理费用和财务费用，盈利水平进一步提高。(二二)行业情况行业情况 最近几年，通信网络维护服务市场规模随着网络建设的不断积累而扩大，同时在激烈的市场竞争状况下，运营商越来越重视网络运行的质量，也造成了网络维护的投入不断加大。未来几年，网络维护服务将随着多制式、多功能、多网融合的下一代通信网络的发展而持续增长。中国市场报告网发布的2018-2025 年中国通信行业现状分析与发展前景研究报告认为，通信网络优化服务代表着通信网络技术服务未来发展的趋势。随着通信网络容量增大，网络结构和环境需要优化；通信用户数量持续增加及通信多元化业务的需求不断提高，促使通信业务需求增多，通信网络在发展过程中面临着性能参数的调整与优化等服务，使通信网络优化服务市场进一步增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变金额金额 占总资占总资金额金额 占总资产占总资产广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 14 产的产的比比重重 的的比重比重 动比例动比例 货币资金 12,549,308.48 19.47%7,166,823.74 19.38%75.10%应收账款 40,539,729.65 62.90%20,176,049.48 54.55%100.93%其他流动资产 266,962.26 0.41%170,381.09 0.46%56.69%固定资产 4,228,151.48 6.56%2,375,589.54 6.42%77.98%递延所得税资产 331,365.67 0.51%183,914.17 0.50%80.17%短期借款 10,750,000.00 16.68%0.00 0.00%0.00%应付账款 8,025,690.42 12.45%2,224,449.51 3.45%260.79%预收款项 465,172.40 0.72%12,404.00 0.03%3,650.18%应交税费 2,534,381.92 3.93%1,091,309.55 2.95%132.23%资产总计 64,454,541.92-36,988,746.96-74.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金为 12,549,308.48 元，比上年同期增加 5,382,484.74元，较上年同期增加了 75.10%，主要原因为公司为扩大销售，调整产业结构，2017 年 11月 22 日申请了 4,500,000.00 元银行贷款，该笔贷款主要用于采购设备投入海洋局监测项目，银行于 2017 年 11 月 28 日下拨了 4,500,000.00 元贷款，我公司于 2017 年 12 月 28 日收回该项目客户款项 4,478,728.96 元。2、应收账款：报告期内应收账款为 40,539,729.65 元，比上年同期增加 20,363,680.17元，主要原因为公司本年度第四季度的销售收入 64,724,438.79 元占比为全年销售收入的57.50%,公司客户的回款周期一般为三至六个月,由于收入确认时间导致应收账款在年底大幅度增加。3、其他流动资产：报告期内其他流动资产为 266,962.26 元，比上年同期增加了96,581.17 元，较上年同期增加了 56.69%，主要原因为公司短期投资理财 200,000.00 元在报告期内未赎回，其中预交税金 66,962.26 元为上年多交企业所得税额。4、固定资产：报告期内固定资产的净值为 4,228,151.48 元，比上年同期增加1,852,561.94 元，主要原因为公司始终将软件和系统的研发作为未来业务重点发展方向之一，加大研发投入，采购了研发使用的固定资产，采购原值 2,397,606.85 元。5、递延所得税资产：报告期内递延所得税资产为 331,365.17 元。比上年同期增加了147,451.50 元，较上年同期增加了 80.17%，主要原因为报告期内应收账款为 40,539,729.65元，比上年同期增加 20,363,680.17 元，由此导致计提的资产减值准备增加，从而影响递延所得税资产。6、短期借款：报告期内短期借款为 10,750,000.00 元，比上年同期增加 10,750,000.00元，主要原因为公司调整产业结构，增加销售收入和利润，本公司与中国银行股份有限公司珠海分行签订了主合同授信协议，授信金额 10,000,000.00 元。同时签订了最高额抵押合同、最高额质押合同和最高额保证合同。出质了本公司 2017 年 6 月 30 日的应收账款，担保债权最高金额为 10,000,000.00 元，在中国人民银行征信中心应收账款质押登记系统登记。同时公司获得了建设银行 1,500,000.00 元的贷款，全部贷款用于公司正常生产经营，并切实有效的为公司利润增长贡献了力量。7、应付账款：报告期内应付账款为 8,025,690.42 元，比去年同期增加了 5,801,240.91广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 15 元，较上年同期增加了 260.79%，主要原因为本公司根据完工的比例确认收入和成本，本报告期内第四季度的销售收入占比为全年销售收入的 57.50%，对应期间的成本也大幅度增加，因此已确认成本但尚未收到对方的发票且尚未付款的金额较高。8、预收款项：报告期内预收款项为 465,172.40 元，比上年同期增加了 452,768.40 元，较上年同期增加了 3650.18%，主要原因为预收中国电信股份有限公司西藏分公司传输局货款 452,768.40 元，该项目按照完工进度确认收入的收入确认原则尚未完全确认收入，对方公司已按整个项目周期开票回款，其中 452,768.40 元为已开票回款但尚未完工部分。9、应交税费：报告期内应交税费为 2,534,381.92 元，比上年同期增加了 1，443，072.37元，较上年同期增加了 132.23%，主要原因为本报告期末待抵扣进项税额 888,048.53 元；代缴税金 2,723,090.32 元为已确认收入未开票部分。主要原因为本报告期内第四季度的销售收入占比为全年销售收入的 57.50%，按照完工进度确认收入尚未开票部分比重较大；本期利润总额同比上期增加了 50.12%，直接导致企业所得税同比去年增加了。2016 年公司的资产负债率为 23.84%，2017 年公司的资产负债率为 42.58%.2016 年公司对财务杠杆的利用不够，2017 年公司的资产负债率的配比更加合理，有效地降低了企业的加权平均资金，杠杆效应的存在，在公司的资本收益率大于负债利率时权益资本收益率能在资本收益率增加时获得更大程度的增加，一定程度的负债经营对于公司较快地提高权益资本的收益率有着重要的意义，这也是公司 2017 年在增加负债的前提下总资产增长率较去年同期能够快速增长的主要原因，同时，2017 年公司的流动比率为 2.16，在提高盈利能力的同时仍保持良好的资产流动性和偿债能力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 113,444,261.37-102,821,094.16-10.33%营业成本 88,807,898.15 78.28%81,732,281.31 79.49%8.66%毛利率%21.72%-20.51%-管理费用 10,204,475.78 9.00%11,464,805.47 11.15%-10.99%销售费用 2,903,942.79 2.56%2,431,279.65 2.36%19.44%财务费用 581,457.12 0.51%183,328.46 0.18%217.17%营业利润 10,023,495.87 8.84%6,473,909.73 6.30%54.83%营业外收入 1,321,227.45 1.16%1,158,801.66 1.13%14.02%营业外支出 8,358.34 0.01%81,048.04 0.08%-89.69%净利润 10,582,145.06 9.33%6,908,590.41 6.72%53.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：报告期内管理费用为 10,204,475.78 元，比上年同期减少了 1,260,329.69元，主要原因为用于中介机构服务费用比去年减少了 977,709.58.00 元，降低了公司管理费用的支出；2、财务费用：报告期内财务费用为 581,457.12 元，比上年同期增加 398,128.66 元，主要为公司承兑汇票贴现利息支出；3、营业利润：报告期内营业利润为 10,023,495.87 元，比上年同期增加 3,549,586.14广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 16 元，主要原因为公司产业结构调整导致营业收入增长，同时加大了财务管理力度，严格把控成本支出。4、营业外收入：报告期内营业外收入为 1,321,227.45 元，比上年同期增加 162，425.79元，主要原因为去年公司获得了 1,144,945.48 元的政府补助资金当年没有使用，而今年取得的政府补助资金专款专用直接投入到了研发支出。5、营业外支出：报告期内营业外支出为 8,358.34 元，比上年同期减少 72,689.70 元，主要原因为去年公司清理变卖了 81 台原用于项目测试使用的手机，手机属于更新换代特别快的电子产品，原不应作为固定资产入账，但是由于公司历史记账原因，2000 元以上用于项目测试用的手机也归类到了固定资产，2016 年进行了清理。6、净利润：报告期内净利润为 10,582,145.06 元，比上年同期增加 3,673,554.65 元，主要原因为公司营业收入增长了 10,623,167.21，本公司固定成本占比较大，因此后期营业收入的增加会导致净利润的增长速度加快。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 113,444,261.37 102,675,760.83 10.49%其他业务收入-145,333.33-100.00%主营业务成本 88,807,898.15 81,586,947.89 8.85%其他业务成本-145,333.42-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%网络优化技术服务 73,587,970.77 64.87%85,183,356.81 82.85%网络维护技术服务 16,780,181.32 14.79%11,247,145.04 10.94%移动通信支撑技术方案和系统集成 23,076,109.28 20.34%6,245,258.98 6.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北区 1,815,693.72 1.60%2,603,863.70 2.53%华北区 9,366,743.28 8.26%7,342,218.57 7.14%华东区 1,941,676.24 1.71%3,628,505.67 3.53%华南区 89,208,166.45 78.64%73,716,135.56 71.69%华中区 2,578,464.24 2.27%1,885,056.68 1.83%西北区 4,274,474.28 3.77%5,984,745.83 5.82%西南区 4,259,043.16 3.75%7,660,568.15 7.45%广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年，公司其他业务收入减少 145,333.33 元，与上期同比减少 100%，公司的其他业务收入为外购商品销售收入及软件升级服务收入，2016 年我公司仅取得销售油机的145,333.33 元，无其他外购商品销售收入及软件升级服务收入。网络优化技术服务收入 73,587,970.77 元，占营业收入比例为 64.87%，较去年同期下降了 13.61%，主要是由于公司为了降低客户集中度的风险，为第一大客户杰赛提供的技术服务较去年同期减少了 30.44%。网络维护技术服务收入 16,780,181.32 元，占营业收入比例为 14.79%，较去年同期上升了 49.20%，主要为公司收入结构调整，通过增加通信设备代维收入和系统集成收入来弥补通信网络技术服务收入的下降。移动通信支撑技术方案和系统集成收入达到 23,076,109.28 元，占营业收入比例为20.34%，较去年同期上升了 269.50%。主要原因为公司始终将软件和系统的研发作为未来业务重点发展方向之一，为增强核心竞争力,持续对该项业务的研发投入增加，使得该项业务成为新的业务持续增长点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州杰赛科技股份有限公司 41,770,104.25 36.82%否 2 中国电信股份有限公司 27,732,093.61 24.45%否 3 长讯通信服务有限公司 15,872,044.00 13.99%否 4 中国铁塔股份有限公司 9,718,006.04 8.57%否 5 中国电信股份有限公司石家庄分公司 3,933,724.23 3.47%否 合计合计 99,025,972.13 87.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江同博科技发展有限公司 4,938,473.50 13.50%否 2 广州至远海洋科技有限公司 2,693,600.00 7.36%否 3 东莞市智广通信实业有限公司 2,148,569.70 5.87%否 4 广东蓝图信息技术有限公司 1,909,000.00 5.22%否 5 河南新志通信工程有限公司 1,862,905.72 5.09%否 合计合计 13,552,548.92 37.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 广东经纬天地科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 18 经营活动产生的现金流量净额-754,305.36-479,744.72-57.23%投资活动产生的现金流量净额-2,632,669.99-2,717,280.59 3.11%筹资活动产生的现金流量净额 8,669,460.09-3,325,800.00 360.67%现金流量分析现金流量分析：2017 年末经营活动产生的现金流量净额相比 2016 年减少了 274,560.64 元，变动比例-57.23%，主要原因是公司本年度第四季度的销售收入 64,724,438.79 元占比为全年销售收入的 57.50%,公司客户的回款周期一般为三至六个月,由于收入确认时间导致销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期减少了 12,563,713.69 元,购买商品、接受劳务支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少了 9,692,800.71 元。收入确认与客户实际回款的时间差是本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因。2017 年末投资活动产生的现金流量净额较 2016 年相比增加了 84,610.60 元，变动比例3.11%,同比变化不大。2017 年