870557_2017_华中人才_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 1 证券代码：870557 证券简称：华中人才 公告编号：2018-011 2017 年度报告 华中人才 NEEQ:870557 武汉华中新世纪人才股份有限公司 Central China New Century Talents Co.,Ltd 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月 15 日16 日，湖北人力资源就业创业博览会在中国光谷科技会展中心隆重开幕。众多领导及同行嘉宾视察了华中人才特展区，对华中人才丰富多元的人力资源产品以及专业专注的人力资源服务表示了肯定。2017 年 12 月 11 日，武汉地铁集团再次联手华中人才签订 3 年长约。此次签约意味着作为地铁集团首家引入的人力资源战略合作方华中人才将继续服务于武汉地铁集团，共同建设一流城市地铁，提供一流地铁服务。2017 年 12 月 6 日，由湖北省人力资源和社会保障厅主办，湖北省人才服务局承办，湖北大学、武汉华中新世纪人才股份有限公司协办的“我选湖北 聚英才 2017 年全国高校毕业生就业服务周-湖北大学校园专场招聘会”在湖北大学大学生活动中心隆重举行 2017 年 11 月 21 日，江汉区推进楼宇党建服务楼宇经济工作现场会暨武广商圈楼宇党建综合服务中心揭牌仪式召开，华中人才董亊长段兆、总经理段孟夫及党支部全体人员受邀参加了此次盛会，与武广商圈楼宇党委的党员代表、其他商圈企业代表共同开展了一场特殊的学习贯彻十九大精神开放式主题党日活动。2017 年 8 月，中国最大的人力资源媒体公司HRoot 发布了2017 全球人力资源服务机构100 强榜单与白皮书，华中人才首次强势上榜全球人力资源服务机构 100 强。2017 年 9 月 25 日，华中人才等 6 家机构被武汉市人力资源和社会保障局、武汉人力资源服务协会评为“五星级人力资源服务机构”，此次评选历时近 3 个月，是我市首次进行人力资源服务领域的五星级评定。楚天都市报、长江日报等多家媒体报道。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 3 2017 年 5 月 18 日，华中人才获得由武汉市会展行业协会主办，武汉市会展办、中国展览馆协会、中国城市会议展览业协会联盟以及泛珠三角城市会展联盟联合支持举办的 2016 年度“优秀会展企业”、“优秀品牌展会”年度大奖，董事长段兆获评“优秀会展人物”年度大奖。2017 年 6 月 21、23 日，华中人才在武汉国际会展中心举办“华中人才十四周年庆典大型人才招聘会”，组织了多家中国 500 强企业及上市公司等200 多个行业，不仅独家为企业定制专属服务方案，全程跟进，全面协助企业提高招聘效果；更面向广大求职者提供了近万个岗位，应对今年就业难，真正做到了“一对一优质服务”、“零时差快速响应”，招聘会收效显著，被楚天都市报、长江日报等多家媒体报道。2017 年 4 月 16 日，第十五届中国国际人才交流大会在深圳举办。大会当天汇集了来自 72 个国家和地区的 4600 多个专业组织、培训机构、高等院校、科技企业和人力机构参与，外国专家和海外高层次人才代表 8500 多人、各省市人力资源、科技、教育部门和各类企业代表 9300 多人参会。华中人才作为湖北省人力资源服务机构的代表参与了此次盛会，并从众多参展企业中脱颖而出一举斩获 2017 亚太人力资源开发与服务博览会“最佳展示奖”2017 年 3 月 31 日，湖北省人力资源市场建设工作座谈会在襄阳召开，华中人才作为省人力资源服务机构代表参加会议，被评为 2016 年“湖北省人力资源诚信服务示范机构”，董事长段兆在会上作典型发言，从“诚信经营 铸就品牌 务实进取 开拓创新”多层面出发，倡导人力资源服务业应该更加规范化、专业化以及国际化，助推地区经济的更好更快发展。2017 年 3 月 3 日，武汉华中新世纪人才股份有限公司挂牌敲钟仪式在全国中小企业股份转让系统中心礼堂隆重举行。华中人才在新三板正式挂牌上市，股票代码为 870557。华中人才董事长段兆先生、总经理段孟夫先生携公司高管出席挂牌敲钟仪式，湖北省及武汉市主管部门领导莅临仪式现场，共同见证了华中人才上市这一历史性的时刻。2017 年 2 月 7 日，华中人才在武汉国际会展中心举行武汉市春季首场招聘会。作为“2017 武汉市春风行动”系列招聘会之一，本场大型招聘会有近 200 家企业参展，提供 1.5 万个岗位，旨在帮扶就业创业，助力脱贫攻坚。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司 指 武汉华中新世纪人才股份有限公司 世纪盛邦 指 武汉世纪盛邦管理咨询合伙企业（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证鉴会、中国证鉴会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 律师事务所 指 湖北众勤律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 同致信德（北京）资产评估有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 月至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 三会人员 指 董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 武汉华中新世纪人才股份有限公司章程 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、万元 HRO 指 人力资源服务 CRM 指 客户关系管理 人力资源外包 指 企业根据需要将某一项或几项人力资源管理工作或职能外包出去，交由专业的人力资源管理机构进行管理，以降低人力成本，提高效率 劳务派遣 指 劳务派遣机构与派遣员工订立劳动合同，由劳务派遣机构向派遣员工给付劳务报酬，但劳动力给付的事实则发生于派遣员工与实际用工单位之间 人事代理 指 企业根据需求将代理社保缴纳、薪酬计发、档案管理等一项或多项人力资源管理的日常事务性工作交由人力资源服务商代理、托管 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段兆、主管会计工作负责人张娟及会计机构负责人（会计主管人员）张娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务经营区域相对集中的风险 公司的业务主要集中在湖北省武汉市及周边县市，公司正处于发展阶段，已经着手开拓外地市场，但目前销售仍以武汉市及周边县市市场为主，故公司的销售较为集中，存在一定区域竞争的风险。人力成本上升风险 公司属于人力资源服务行业，与传统生产制造型企业相比，不需要投入原材料，公司最大成本是人工成本。近年来我国人工成本持续上升，地区最低工资标准持续提高，工资收入变动存在刚性需求；同时，公司加强了人工成本与收入的联动性，进一步提高人工成本。而营业收入增长受到市场环境、公司战略发展、内部管理、技术创新等多种因素综合影响。当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对公司的盈利状况造成不利影响。经济周期风险 宏观经济能否长期稳定发展是人力资源服务需求增长的主要制约因素。当处于经济繁荣时期，人力资源需求膨胀，人力资源服务行业发展将会得到很大的助力；而当处于经济萧条时期，人力资源需求萎缩，人力资源服务行业面临更大的竞争压力和不利环境，行业的发展将会受到很大的限制。所以经济周期的不确定性对企业发展影响很大，企业自身能否根据经济周期规律合理调整业务发展、进程和规模将至关重要。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 7 人才储备不足的风险 人力资源服务行业的从业人员要求对人力资源服务、人力资源专业、人力资源法律政策、企业管理、企业公关、项目管理、IT信息等某个或者多个专业领域熟悉，并能灵活运用在对客户的需求，客户所在行业流程的深入理解和分析然后给客户提供专业解决方案。这需要长时间的磨练和积累。拥有这样一批专业、技术过硬、具备细分领域运营经验的高素质人才是企业制胜的关键。同时如果公司专业人才流失，会给企业经营带来一定风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为段兆和段孟夫。段兆直接持有公司 8,000,000股股份，占公司股份总额的 80%；段孟夫直接持有公司 1,000,000股股份，占公司股份总额的 10%，段兆通过世纪盛邦间接持有公司 3.25%的股份，段孟夫通过世纪盛邦间接持有公司 1%的股份，两人合计持有公司 9,042,500 股份，占公司股份总额的90.43%，段兆与段孟夫为父子，两人为共同实际控制人。若共同实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、管理层任命、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。诉讼风险 公司采用劳务派遣的用工方式存在承担连带赔偿责任的风险。虽然派遣员工的实际用工单位为被派遣公司，但因派遣用工与公司签订劳动合同，当派遣员工和实际用工单位发生工伤事故、拖欠工资或未缴纳社保等，将由实际用工单位和公司承担连带赔偿责任。外包业务用工风险 公司外包业务包括与快递公司的收派服务、装卸搬运服务、综合物流辅助服务，与地铁运营公司的司机岗位外包以及其他单位的车辆驾驶业务外包等，上述外包业务均存在一定风险可能。包括：对劳动者产生的损害风险；对用工单位造成的损失风险；行业特殊性对公司自身的风险；对第三方造成的风险。公司业务结构变化带来毛利率水平下降风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别为 5.10%、9.15%，20.55%。报告期内，公司的主营业务毛利率呈现下降趋势，主要是报告期内公司人力资源外包服务收入占营业收入比例逐渐扩大的同时，相应毛利率在报告期呈现下降趋势所导致，在 2017 年、2016 年度、2015 年度公司人力资源外包服务收入占营业收入比例分别为 95.62%、95.28%、与 74.59%，而人力资源外包服务在 2017 年度、2016 年度、2015 年度的毛利率分别为 3.28%、8.28%与 13.30%。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉华中新世纪人才股份有限公司 英文名称及缩写 Central China New Century Talents Co.,Ltd 证券简称 华中人才 证券代码 870557 法定代表人 段兆 办公地址 武汉市解放大道 696 号武汉国际会展中心六楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 盛小萍 职务 董事会秘书 电话 027-85697273 传真 027-85816125 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市解放大道 696 武汉国际会展中心六楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-04-24 挂牌时间 2017-02-03 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-72 商务服务业-726 人力资源服务-7269 其他人力资源服务 主要产品与服务项目 人力资源招聘、劳务派遣、劳务外包、人事代理等多项人力资源服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）不适用 做市商数量 不适用 控股股东 段兆 实际控制人 段兆、段孟夫 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420103748314501C 否 注册地址 武汉市解放大道 696 号 否 注册资本 1000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 程勇、陈建忠 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司会计事务所变更：因公司发展需要，经与“北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）”友好协商，公司不再继续聘任其为公司审计机构。为了更好的推进公司审计工作开展，公司董事会经过认真了解和接洽，提议改聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度的审计机构。并于 2017 年 12 月 4 日召开第一届董事会第十次会议以及 2018 年第一次股东大会审议通过了 关于会计师事务所变更的议案。具体内容详见公司于 2018 年 1 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）上披露的关于会计师事务所变更的公告（公告编号：2018-001）。2、2018 年 1 月 15 日公司转让方式由协议转让变更为集合竞价。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 176,420,765.63 136,988,854.68 28.78%毛利率%5.10%9.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,395,090.31 4,158,905.89-42.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 873,962.73 4,141,210.22-78.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.84%30.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.69%30.13%-基本每股收益 0.24 0.48-50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,407,732.40 39,275,652.81 7.97%负债总计 22,122,233.66 21,385,244.38 3.45%归属于挂牌公司股东的净资产 20,285,498.74 17,890,408.43 13.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.79 13.41%资产负债率%（母公司）54.19%54.45%-资产负债率%（合并）52.17%-流动比率 1.48 1.66-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07-99.62%应收账款周转率 79.87 95.63-存货周转率-武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.97%63.77%-营业收入增长率%28.78%283.52%-净利润增长率%-42.41%75.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,170.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,028,170.11 所得税影响数 507,042.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,521,127.58 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2003 年，是一家集人力资源招聘服务、劳务派遣、人力资源外包服务、人事代理等多项人力资源服务的综合人力资源服务供应商。公司通过打造大型现场招聘会和公司网站线上、线下平台为基础，将现场招聘会和网站作为公司的一个常态展示及服务平台，积累客户和求职者资源，并打响品牌知名度，为企业提供一站式人力资源服务，并有序为企业提供劳务派遣、人力资源外包服务、人事代理、人力资源咨询、法律支持等服务的模式。公司致力于为客户提供精细、精准和精致的人力资源服务，据此获取利润和现金流。经过 13 年的发展，公司已经在湖北地区行业内形成了较高的知名度及良好的服务口碑。公司极力打造人力资源服务“一站式”解决方案，目前服务领域涉及的行业包括生产制造、物流仓储、政府公共服务、公共交通、金融等多个行业。（一）销售模式:公司专业营销团队以公司 CRM 客户管理系统为基础，通过网络营销及电话营销向企业客户提供专业的以客户需求为导向的人力资源服务项目，公司还通过组织策划大型人力资源沙龙活动、校园推广、培训、渠道合作、新媒体宣传等方式进行营销。同时，公司还制定了产品组合报价及增值产品，邀请客户免费体验招聘服务，快速建立客户信任度，并在权威媒体上发布招聘会等讯息，迅速提升企业品牌知名度。（二）盈利模式:1、人力资源招聘 公司提供的人力资源招聘服务，目前收入主要来源于现场招聘会。现场招聘会服务是公司向招聘需求企业提供招聘展位和会展服务，并向企业收取展位费的模式。未来，网络招聘将是公司新的盈利点，有招聘需求企业在公司网站注册后，根据查看简历的份数及公司招聘信息发布位置而收取一定服务费。2、劳务派遣 针对企业的临时性、辅助性、替代性岗位，公司提供劳务派遣服务进行批量用工管理，服务收费按照公司与用工单位确定的岗位和人数，根据合同约定的单价按月计算并收取服务费。该模式靠公司自身团队的专业服务，一直稳定持续的经营，形成了持续的盈利点。3、人力资源外包服务 公司所经营的人力资源外包服务中生产线外包、仓储物流外包、项目外包是根据完成任务量或者业务量以及双方合同约定单价进行结算，岗位外包是根据岗位按月收取服务费进行结算。通过公司招聘、专业管理团队、后勤保障等竞争力，该业务已成为公司比较稳定的高效益盈利点。4、人事代理 公司人事代理服务收费按照公司与用工单位确定的人事代理人数，根据合同约定的单价武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 13 按月计算并收取服务费。公司自设立以来主营业务、主要产品未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年在挂牌新三板的基础上，销售业绩持续增长，公司治理结构日益规范，各项资源也进一步得到整合。公司的主营业务人力资源外包项目规模持续扩大，其他业务不断优化，聚焦优势业务，充分利用好互联网工具，立足自身建立人才大数据中心为公司各项业务提供保障，也为 2018 年公司业绩提升提供了基础保障。在公司全体员工多年的努力奋斗下，2017 年是公司实力、品牌影响力、社会认可度持续提高的一年，具有里程碑意义：获评“湖北省人力资源诚信服务示范机构”；中国最大的人力资源媒体公司 HRoot 发布了2017 全球人力资源服务机构 100 强榜单与白皮书，华中人才首次强势上榜全球人力资源服务机构 100 强；被武汉市人力资源和社会保障局、武汉人力资源服务协会评为“五星级人力资源服务机构”，此次评选历时近 3 个月，是武汉市首次进行人力资源服务领域的五星级评定。经营业绩情况：一、2017 年度，公司实现营业收入 176,420,765.63 元，较上年同期增长 28.78%,主要原因：（1）劳务派遣暂行规定后，本公司部分客户将原属于派遣性质的业务转为外包业务，同时为顺应市场发展，我公司加大人力资源外包业务的开发。（2）我公司从 2007 年 12 月开始，陆续在湖北省内成立分公司，现湖北省内业务趋于成熟，能承接更多客户，并满足客户不同需求。二、本期实现归属于挂牌公司股东净利润 2,395,090.31 元，较上年同期减少 42.41%，主要原因：（1）公司在行业内竞争时，为扩大市场占有率减少部分项目毛利润。（2）公司为增强市场竞争力，积极调整产品结构，并实现多元化发展，因而增加了部分项目前期成本投入。三、本期资产总额 42,407,732.40 元，较上年同期增长 7.97%，主要是因为报告期收入增加所致。四、公司负债总额 22,122,233.66 元，较上年同期增长 3.45%，是因为应付职工薪酬余额较上年同期增加1,193,644.58 元。公司资产负债率 52.17%，较上年同期下降 2.28%，公司积极加强应收账款回款力度，改善资产结构，目前公司运营健康，资产状况良好，无贷款，无偿债压力。五、归属于挂牌公司股东净资产总额为 20,285,498.74 元，较上年同期增长 13.39%，是公司发展良好，利润增加所致。报告期内，公司本年度整体财务状况较好。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 当前，我国正经历经济增速放缓、产业结构优化升级、增长动力由要素驱动转为创新驱动的新常态时期。作为市场空间广阔的高复合增长型产业，人力资源服务业的未来发展空间与增速将十分惊人。对此，我们用以下几个关键词来概括：1）个性：可以从两个方面来理解：从客户需求层面看，社会分工越来越细，必然出现客户需求越来越多元化和个性化，为满足不同客户的需求，必然要求服务产品和解决方案要个性化；从人力资源服务机构自身发展层面看，行业竞争日益加剧，人力资源服务机构要想在激烈的竞争中求生存谋发展，就必须积极的塑造个性，走向同质化竞争、差异化发展的道路。2）精细：人力资源服务业是一个知识密集和智慧创造型的产业，本身专业性较强。而随着市场的不断完善，行业细分也是越来越精细，客户的需求也更加细化、场景化，将会出现一大批针对某一领域、地域、人群、企业以及具体行业提供精准服务的人力资源服务机构，服务形式及内容更加精细、精准。3）品牌：面对国内外的市场竞争环境和我国人力资源服务机构良莠不齐的现状，人力资源服务业的品牌化建设迫在眉睫，在规范化、品牌化的发展过程中，必将有一场重新洗牌的过程。人力资源服务机构正越来越注重自身品牌的打造，利用品牌效应为公司增值，行业各细分市场龙头企业地位凸显。4）融合：各大行业与互联网技术融合的迅速发展，加上“互联网+”、“双创”等利好政策，岗位职责细分更专业、更细化，人力资源服务业不仅要求从业人员具备相关专业技能，更需要掌握 IT 信息、项目管理、营销、公关等某个领域或多个领域的知识，融合一专多能的人才无疑就是人力资源服务机构在市场竞争中砥砺前进、逆市飘扬的必争之宝。5）共享：包含三个层面：全球经济一体化加上以互联网平台为媒介的共享经济的时代发展趋势，人才市场的共享资源配置已成为必然；人力资源服务行业细分市场涵盖多个方面，单一机构不可能面面俱到，若想取得长足的发展，联合同行共享机遇，整合优势补缺不足才是夺得竞争优势的重要举措；从业人员思维方式、人力资源服务机构的服务方式与服务网络的国际化以及国际化的竞争与合作都在促成人力资源服务业的共享共赢。基于行业的发展趋势，公司整合所有资源，正大力拓展全国布局，通过创新设计的商业模式来实现新的利润增长点，并积极构建大数据，做更个性化、更精准的服务，以此来铸造华中人才卓越的品牌，凝聚核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,971,878.10 61.24%32,136,870.54 81.82%-19.18%应收账款 3,805,619.78 8.97%568,055.59 1.45%569.94%存货-长期股权投资-固定资产 904,849.95 2.13%1,183,661.70 3.01%-23.56%在建工程-短期借款-长期借款-武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 15 资产总计 42,407,732.40-39,275,652.81-7.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金与上年同期相比下降 19.18%，减少 616 万元，主要原因：公司本年度用自有资金 6,192,000 元支付武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号房屋余款。2、本期应收账款与上年同期相比增长 569.94%，比去年同期增加 323.76 万元，主要原因是垫付湖北顺丰运输有限公司和益海嘉里食品有限公司武汉分公司派遣人员工资等款项合计约 286 万元，占应收账款账面余额 74.39%，该应收款已在 2018 年 1 月全部回款。公司偶尔会为客户垫付工资费用，但仅限于长期合作、且信誉良好客户。目前公司资产情况良好，无偿债压力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 176,420,765.63-136,988,854.68-28.78%营业成本 167,415,155.58 94.90%124,458,959.47 90.85%34.51%毛利率%5.10%-9.15%-管理费用 5,662,837.89 3.21%6,050,703.65 4.42%-6.41%销售费用 1,035,178.80 0.59%876,492.89 0.64%18.10%财务费用-6,098.34-16,918.30-0.01%-63.95%营业利润 1,175,682.15 0.67%4,604,296.67 3.36%-74.47%营业外收入 2,029,307.11 1.15%938,033.51 0.68%116.34%营业外支出 1,137.00-0-净利润 2,395,090.31 1.36%4,158,905.89 3.04%-42.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入较上年同期增长 28.78%，主要因为公司顺应市场环境变化，大力发展人力资源外包业务，因而人力资源外包业务收入相应增加。2、营业成本较上年同期增长 34.51%，是因为随着公司人力资源外包服务收入不断扩大，相应的营业成本也随之增加，同时因人力资源外包业务毛利率低于劳务派遣业务，导致营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度。3、营业外收入较上年同期增长 116.34%，是因为公司挂牌新三板政府补助 200 万元。4、公司营业利润和净利润较上年同期分别减少 74.47%和 42.41%，主要原因：(1)公司在行业内竞争时，为扩大市场占有率减少部分项目毛利润。(2)公司为增强市场竞争力，积极调整产品结构，并实现多元化发展，因而增加了部分项目前期成本投入。武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 176,420,765.63 136,988,854.68 28.78%其他业务收入-主营业务成本 167,415,155.58 124,458,959.47 34.51%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%人事代理 368,207.41 0.21%272,426.05 0.20%人力资源外包 168,686,008.75 95.62%130,520,754.66 95.28%劳务派遣 5,689,002.95 3.22%4,138,460.99 3.02%现场招聘 1,677,546.52 0.95%2,057,212.98 1.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%湖北省内 176,420,765.63 100%136,988,854.68 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、人力资源外包收入较上年同期增长 29.24%，是根据劳务派遣暂行规定，本公司部分客户将原属于派遣性质的业务转为外包业务，同时为顺应市场发展，我公司加大人力资源外包业务的开发。2、劳务派遣业务收入和人事代理业务收入较上年同期分别增长 37.47%和 35.16%，是因为公司在整个湖北省内业务趋于成熟，能承接的客户更多，并满足客户不同需求，因而收入实现较大增长。3、现场招聘业务较上年同期减少 18.46%，是因为互联网经济时代，网络招聘业务模式压缩传统招聘业务模式，因而现场招聘收入下降。现场招聘业务虽然呈下降趋势，却是我公司的传统业务，且起到平台宣传作用，因而公司仍维持该业务，并积极寻求新的发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北顺丰速运有限公司 39,076,562.41 22.15%否 2 中国邮政速递物流股份有限公司武汉市分公司 26,918,131.18 15.26%否 3 中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司 20,236,494.44 11.47%否 武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 17 4 湖北中烟卷烟材料厂 24,330,282.42 13.79%否 5 中国邮政速递物流股份有限公司湖北省分公司 17,361,920.95 9.84%否 合计合计 127,923,391.40127,923,391.40 72.51%72.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉汉商会展国际运营管理有限公司 1,221,935.70 37.33%否 2 上海仁云信息科技有限公司 234,036.50 7.15%否 3 武汉武商集团股份有限公司武商广场购物中心 226,700.00 6.93%否 4 武汉市迪傲服装有限公司 210,400.00 6.43%否 5 武汉百捷集团百度推广服务有限公司 90,000.00 2.75%否 合计合计 1,983,072.201,983,072.20 60.560.59 9%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 51,116.72 13,317,903.07-99.62%投资活动产生的现金流量净额-6,216,109.16-2,152,591.51 188.77%筹资活动产生的现金流量净额 0 5,630,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,326.68 万元，是因为（1）、2016 年底提前回款的派遣业务往来款项，在 2017 年初陆续支付。（2）、本期支付的各项税费比上期增加 277.10 万元。3、应收账款增加 323.76 万元。2、本期投资活动产生的现金流量净额-6,216,109.16 元，主要因为:本期支付武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港后台服务中心一期 A4 栋 4 层 02 号房屋余款 6,192,000 元。3、本期无筹资活动,上期筹资活动产生的现金流量净额是 563 万元是股东段兆、段孟夫以货币方式置换公司前期实物出资 73 万元及 2016 年公司两次增资。4、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 51,116.72 元，公司净利润为 2,395,090.31 元，公司经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差-2,343,973.59 元，存在差异的主要原因是（1）本期减值准备 310,879.64 元。（2）本期固定资产折旧 301,783.91 元。（3）长期待摊费用摊销 121,062.24 元。（4）固定资产报废损失 1,137 元。（5）递延所得税资产减少-77,388.32 元。（6）经营性应收应付项目合计影响-3,001,448.06 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、设立全资子公司湖北兆富世纪人力资源有限公司，注册地为【湖北省武汉经济开发区神龙大道武汉华中新世纪人才股份有限公司 2017 年年度报告 18 18 号，太子湖文化数字创意产业园，创谷启动区】，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。该事项已在第一届第七次董事会审议通过，并在 2017 年 5 月 17 日公告。由于办理工商证照时注册名称有重复，特将子公司名称变更注册为武汉凡高人力资源有限公司，于 2017 年 7 月 31 日设立，统一社会信用代码：91420100MA4KW5PXX0。经营范围：人力资源招聘、人力资源培训、猎头