870436_2017_大地电气_2017年年度报告_2018-05-29.pdf

南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 1 2017 年度报告 大地电气 NEEQ:870436 南通大地电气股份有限公司 Nantong Great Electric Co.,Ltd.南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司被南通市港闸区委、区政府授予“2016 年度港闸区企业税收贡献金奖”和“2016 年度港闸区企业规模培育金奖”！2017 年 3 月，公司汽车电线束被江苏省名牌战略推进委员会授予江苏省名牌产品称号，有效期：2016.12-2019.12；4 月，公司商标被评为江苏省著名商标，有效期：2017-2019。2017 年 5 月 8 日，全国股转公司以“股转系统函20172617 号文，确认公司发行股票400 万股，募集资金 2000 万元的备案申请；9 月 24 日，全国股转公司以“股转系统函20175802 号文，确认公司发行股票 977.6万股，募集资金 6549.92 万元的备案申请。2017 年 5 月，公司董事长、总经理蒋明泉被评为 2016 港闸民营经济 10 大年度人物；6 月被中共南通市委、南通市人民政府授予南通“三名”年度人物。2017 年 12 月 30 日，公司举行了以“管理创新，科技引领，转型升级，再创辉煌”为主题的 15 周年庆典活动，公司全体员工、政府领导以及相关投资者一同出席了本次活动。2017 年 10 月 12 日，公司投资设立全资子公司柳州稳远电气有限公司，注册资本 1000 万元整，地址：广西壮族自治区柳州市鱼峰区葡萄山路 7 号。南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业行业信息信息 .3 38 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大地电气、南通大地 指 南通大地电气股份有限公司 北京大地 指 北京南通大地电气有限公司 湖南大地 指 湖南南通大地电气有限公司 南通宏致 指 南通宏致汽车电子科技有限公司 曲靖大地 指 曲靖大地电气有限公司 聚源投资 指 南通聚源投资管理有限公司 柳州稳远 指 柳州稳远电气有限公司 昆山宏致 指 昆山宏致电子有限公司 康达投资 指 南通康达投资咨询中心（有限合伙）同达投资 指 南通同达投资咨询中心（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 公司章程 指 南通大地电气股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南通大地电气股份有限公司股东大会 董事会 指 南通大地电气股份有限公司董事会 监事会 指 南通大地电气股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 安徽华菱 指 安徽华菱汽车有限公司 北京斯普乐 指 北京斯普乐电线电缆有限公司 盐城通佳 指 盐城通佳橡塑机械有限公司 报告期 指 2017 年 泰格盈科 指 宁波泰格盈科创业投资中心(有限合伙)南通建华 指 南通建华创业投资合伙企业(有限合伙)湖州泰宇 指 湖州泰宇投资合伙企业(有限合伙)曲水汇鑫 指 曲水汇鑫茂通高新技术合伙企业(有限合伙)景瑞瑞元 指 珠海景瑞瑞元汇富投资合伙企业（有限合伙)中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）国浩 指 国浩律师（北京）事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋明泉、主管会计工作负责人陈龙全及会计机构负责人（会计主管人员）马文泰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 由于汽车工业是我国的支柱产业，对我国经济发展和就业等具有重要作用，其发展历来受到国家政策支持。但近年来在我国少数一线城市，由于汽车保有量的快速增长，带来了交通拥堵、空气污染等问题。为了缓解这些问题，部分一线城市的政府相继出台了限行、限购等政策，一定程度上限制了汽车市场在这些城市的发展。虽然这些政策都具有区域性和暂时性，而且从长远来看，发展汽车工业仍然是我国产业政策的重要一环，但如果以上问题继续加重，有可能不得不使更多地区政府推出类似政策，这将影响到汽车消费市场的发展。而作为汽车工业的子行业汽车零部件行业也面临受其波动影响的风险。技术升级风险 由于整车制造企业在推出新车型时，一般老车型的售价将持续下降，导致用于配套老车型的零部件产品价格下降，所以不断开发配套新车型的零部件产品是本行业企业保持稳定利润率的关键。公司技术的研发要紧跟上行业技术的发展并持续配合整车厂供应新车型的配套产品，这将对公司的利润和竞争能力造成较大影响。行业原材料价格变动风险 原材料价格对汽车线束行业的经营成本普遍具有较大影响。线束产品是以铜导线为原材料的，其价格是受国际市场经南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 6 济影响的，公司目前采取区间定价或铜价价差补贴的形式，能够在一定程度上抵御铜价波动对公司成本的影响，但未来若原材料价格变动较大时，会对公司业绩产生不利影响。汽车行业波动的风险 汽车零部件行业的下游行业是整车制造业，其受宏观经济的影响较大，从历史数据上看，整车制造业的波动周期与宏观经济波动周期存在较大相关性。宏观经济的变化不仅影响汽车制造企业本身的发展，也影响到汽车消费和需求状况。虽然由于汽车维修改造市场的存在，本行业的周期波动相比于整车制造业较为平缓，但总体变动趋势仍是一致的。如果未来出现较长时间的汽车行业周期性波动，将对本行业的发展造成不利影响。公司面临经营现金不足的风险 公司 2017 年度的经营活动现金流量净额为-5,166.02 万元，投资活动现金流量净额为-1,009.88 万元，筹资活动现金流量净额为 6,962.59 万元。2017 年度公司营业收入增加 16.59%，形成了新的垫资，成立全资子公司柳州稳远，增加了资金需求；公司通过两轮直接融资募集资金 8,549.92 万元，用于补充流动资金，缓解了资金压力。随着公司经营规模的快速扩张，未来履行合同、采购设备、人员扩张、研发支出等均需要较大的资金投入，有可能导致公司面临经营活动现金不足的风险。应收账款净额较高的风险 公司 2017 年末应收账款账面净额 23,891.66 万元，占公司资产总额比例分别为 41.81%，应收账款净额相当高，占资产总额的比例也很高，因此应收账款的变现能力对公司生产的影响较大。公司的客户都是具有实力的汽车厂商，支付能力较强，信用较好；而且公司应收账款的账龄主要集中在 1 年以内，故应收账款发生坏账的风险较小。公司重要资产抵押或质押的风险 公司的土地主要有两块，且已全部抵押。其一，坐落于港闸区永和路 8 号，21,495.91m2，工业用地，目前公司已将其中的 12,344.07m2 抵押给中国银行股份有限公司南通港闸支行，将其中的 9,151.84m2 抵押给南通众和担保有限公司；其二，坐落于港闸区秦灶街办八里庙村十三、十四组永和路南侧，22,632.43 m2，工业用地，目前公司已将其抵押给南通众和担保有限公司。公司为进行银行借款，已将南通不动产登记证，证字号第 0056555 房产抵押给中行南通港闸支行；将南通不动产登记证，证字号第 0056555 和第 0004697 房产押给南通众和担保有限公司；将北京大地 X 京房权证怀字第 020916 号、X 京房权证怀字第 021040 号房产抵押给华夏银行怀柔支行。如果公司未能按时履行还款义务，可能面临重要的资产流失的风险。存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司 2017 年末的存货净额为 14,479.91 万元，占总资产的比例为 25.34%，占比较高，存货周转率为 2.96 次。公司报告期末对存货进行全面清查，并针对存在减值迹象的存货执行减值测试，对可变现净值低于账面价值的存货计提了存货跌价准备。未来如果出现技术更新，或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后，仍存在存货跌价的风险，从而对公司的经南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 7 营成果和财务状况产生不利影响。税收优惠持续的不确定性 公司于 2015 年 7 月 6 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税率为 15%；子公司北京大地于 2016 年 12 月22 日复审取得高新技术企业证书，有效期三年，所得税率为15%。公司将于 2018 年 5 月开始高新技术企业的复审申报工作，如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。对非经常性损益存在依赖的风险 公司 2017 年度非经常性损益净额为 458.12 万元，非经常性损益净额占净利润的比例为 15.73%，对非经常性损益仍存在一定的依赖。客户集中风险 2017 年度公司主营业务收入前五大客户的销售额占销售总额的 55.13%，连续几年成下降趋势。但公司来自主要客户的销售额占销售总额的比重仍相对较高，公司存在客户相对集中的风险。如果主要客户的收入下降，公司盈利的稳定性将会受到影响，公司业绩存在下滑的风险。偿债风险 公司 2017 年末合并口径的资产负债率为 61.11%，公司资产负债率虽然较前几年有所下降，但仍相对较高，由于客户采用票据结算方式、结算存在周期性等行业特殊原因短期内存在一定的资金压力，故存在一定的偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内消除风险 公司于 2015 年 7 月使用自身土地、房产为非关联方南通荣发汽车电器有限公司向中行南通港闸支行的银行借款 1,200 万元提供最高额抵押担保。该担保事项履行了相关内部审批程序，且本次借款已于 2016 年 5 月 31 日归还。2016 年 8 月 18 日，公司在南通市产权中心办理了抵押注销手续，解除了上述房产与土地的担保责任，并与中行南通港闸支行签署补充协议，终止上述抵押、保证合同，至此，公司的对外担保责任已解除。南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通大地电气股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Great Electric Co.,Ltd.证券简称 大地电气 证券代码 870436 法定代表人 蒋明泉 办公地址 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈龙全 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0513-89028315 传真 0513-89028302 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省南通市港闸区永和路 8 号，226011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-11-08 挂牌时间 2017-01-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 公司主要提供商用汽车、乘用汽车、工程机械和新能源汽车等整车线束配套解决方案，以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）73,776,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 南通聚源投资管理有限公司 实际控制人 蒋明泉 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132060074391011XQ 否 注册地址 江苏省南通市港闸区永和路 8 号 否 注册资本 7377.6 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈长元、陈振伟 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 568,762,327.54 487,847,447.46 16.59%毛利率%21.52%22.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,124,490.32 19,086,800.44 52.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,543,262.41 16,673,959.73 47.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.48%19.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.57%16.91%-基本每股收益 0.44 0.32 37.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 571,501,403.18 457,591,815.88 24.89%负债总计 349,268,214.16 349,430,619.06-0.05%归属于挂牌公司股东的净资产 222,233,189.02 108,161,196.82 105.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.01 1.80 67.22%资产负债率%（母公司）60.25%73.03%-资产负债率%（合并）61.11%76.36%-流动比率 1.44 1.09-利息保障倍数 3.72 3.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-51,660,169.52 -31,137,658.71-65.91%应收账款周转率 2.85 3.35-存货周转率 2.96 2.48-南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.89%3.63%-营业收入增长率%16.59%30.10%-净利润增长率%52.59%611.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 73,776,000 60,000,000 22.96%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,413,283.42 所得税影响数 832,055.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,581,227.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况（一）前期差错更正对合并财务报表一）前期差错更正对合并财务报表的的影响影响 适用适用不适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 38,067,133.20 48,667,133.20-应收票据 39,305,680.23 28,705,680.23-应收账款 155,504,574.82 149,976,533.48 134,248,457.15 132,680,227.97 预付账款 5,839,029.79 6,259,487.09 4,732,402.24 5,044,799.54 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 12 存货 182,855,847.65 141,949,873.09 179,677,528.07 147,593,499.78 其他流动资产 1,353,561.03 1,053,561.03-固定资产 62,227,738.92 61,300,534.41-长期待摊费用 181,285.40 2,613,112.60-递延所得税资产 1,193,084.43 2,124,543.52 1,044,050.52 1,918,859.56 应付账款 134,688,871.62 138,370,997.46-应付职工薪酬 3,620,915.83 5,568,255.78 2,407,426.57 3,725,529.66 应交税费 3,831,925.79 2,936,721.94 7,690,982.71 7,567,294.49 其他应付款 36,453,091.79 36,848,013.62-其他流动负债 2,137,668.77 1,571,402.22-资本公积 64,309,677.08 53,174,306.74 11,238,785.00 10,398,015.00 盈余公积 5,166,947.28 1,300,485.55 17,402,262.17 14,666,444.89 未分配利润 27,124,966.50-6,313,595.47 82,291,145.21 52,208,266.49 营业收入 501,516,690.38 487,847,447.46-营业成本 389,037,476.88 380,457,955.85-营业税金及附加 3,301,940.06 3,314,051.62-销售费用 12,397,661.42 13,311,743.15 11,225,907.60 11,693,617.56 管理费用 48,591,499.04 52,920,673.96-财务费用 10,913,210.15 11,660,671.94-资产减值损失 970,992.96 5,487,534.79 107,367.12 7,498,819.97 所得税费用 4,807,169.35 3,979,003.67 1,357,116.48 358,619.22 净利润（净亏损以“-”号填列）33,867,728.48 19,086,800.44 11,905,728.12-3,728,815.91 归属于母公司所有者的净利润 33,867,728.48 19,086,800.44 11,905,728.12-3,728,815.91 综合收益总额 33,867,728.48 19,086,800.44 11,905,728.12-3,728,815.91 （二二）前期差错更正对）前期差错更正对母公司母公司财务报表财务报表的的影响影响 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 31,298,501.73 41,898,501.73-应收票据 39,305,680.23 28,705,680.23-应收账款 155,027,420.29 149,503,485.50 134,138,308.16 132,570,078.98 长期股权投资 28,516,247.35 28,900,051.28-存货 145,199,212.27 131,304,045.72 138,983,426.65 128,878,686.48 递延所得税资产 761,011.81 1,854,564.98 652,898.95 1,769,880.14 应交税费 1,972,860.26 1,124,567.18 5,629,551.23 5,368,163.41 其他应付款 36,040,536.12 36,779,314.93-资本公积 64,309,677.08 54,015,076.74-盈余公积 2,431,130.00 1,300,485.55-未分配利润 13,776,403.31 7,369,418.13 79,892,312.55 69,597,712.21 营业收入 499,260,463.88 496,064,492.20-南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 13 营业成本 415,048,810.78 410,937,875.51 321,023,969.45 323,738,389.13 销售费用 10,163,178.00 11,017,135.10 9,168,178.34 9,688,121.91 管理费用 37,386,158.91 40,726,122.35 30,562,047.58 31,175,405.96 财务费用 9,406,024.19 10,144,803.00-资产减值损失 720,752.41 5,187,927.45 -329,767.40 7,495,480.32 投资收益-824,522.65-440,718.72-所得税费用 3,196,373.11 2,632,895.87 492,594.10 885,774.91 净利润 22,917,997.95 15,380,368.32 5,641,897.80 4,652,702.54 （三）（三）前期差错更正事项的原因及内容前期差错更正事项的原因及内容 1、存货核算调整 公司于 2017 年末对存货进行了全面盘点，发现以前年度存货存在核算错误以及盘亏的情况。子公司北京大地 ERP 系统将南通大地的暂存库存参与了成本核算，北京大地的期末存货数量和出库成本核算错误，此事项导致以前年度北京大地的存货、主营业务成本金额调整。根据存货盘点情况，对存货实际数量、账面余额、存货库龄及存货跌价准备进行了调整和重新确认，并对上述事项予以追溯调整，调整内容如下：1）公司因存货核算以及盘亏调减 2016 年期末存货 36,808,757.92 元，相应调增 2016 年度营业成本 6,057,198.23 元，调增 2016 年度管理费用 3,828,785.71 元，调增 2016 年度销售费用 8,802.50 元，调减 2016 年期初未分配利润 26,913,971.48 元。2）公司根据核实的存货情况调整了应计提的存货跌价准备，相应调减 2016 年期末存货4,553,399.53 元，调增 2016 年度资产减值损失 4,610,848.80 元，调减 2016 年度营业成本 5,227,506.08元，调减 2016 年期初未分配利润 5,170,056.81 元。2、跨期调整 公司存在以前年度跨期确认成本、费用的情况，现根据权责发生制原则予以追溯调整，调整内容如下：公司因跨期事项调增 2016 年度管理费用 353,753.29 元，调增 2016 年度销售费用 907,780.87 元，调增 2016 年度营业成本 472,066.10 元，调增 2016 年度财务费用 742,969.15 元，调减 2016 年期初未分配利润 1,005,705.79 元，相应调增 2016 年期末应付职工薪酬 1,887,339.95 元，调增 2016 年期末其他应付款 738,778.81 元，调减 2016 年期末应收账款 856,156.44 元。3、重分类调整 公司因重分类调整，调增 2016 年期末货币资金 10,600,000.00 元，相应调减 2016 年期末应收票据10,600,000.00 元；调减 2016 年期末应收账款 3,518,247.42 元，调减 2016 年期末其他流动资产300,000.00元，调增2016年期末预付账款420,457.30元，相应调增2016年期末应付职工薪酬60,000.00元，调减 2016 年期末应付账款 2,547,666.59 元，调减 2016 年期末其他应付款 343,856.98 元，调减2016 年期末其他流动负债 566,266.55 元；调增 2016 年度税金及附加 12,111.56 元，相应调减 2016 年度管理费用 12,111.56 元；调减 2016 年度销售费用 4,492.64 元，相应调增 2016 年度财务费用 4,492.64元。4、其他会计差错调整 1）销售折让调整，调减2016年期末应收账款3,195,971.68元，调减2016年度营业收入3,195,971.68元。2）往来回函不符差异调整，调减 2016 年期末应收账款 521,934.57 元，相应调增 2016 年度销售费用 1,991.00 元，调减 2016 年期初未分配利润 519,943.57 元。3）费用摊销调整，调增 2016 年期末长期待摊费用 2,431,827.20 元，调增 2016 年度营业成本217,010.31 元，调增 2016 年度管理费用 158,747.48 元，相应调增 2016 年期末应付账款 1,755,800.00南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 14 元，调减 2016 年期末存货 124,580.48 元，调减 2016 年期末固定资产 927,204.51 元。4）权益法核算调整，调增母公司 2016 年期末长期股权投资 383,803.93 元，相应调增母公司 2016年度投资收益 383,803.93 元。5）根据厘定的应收账款计提坏账准备调整，调减 2016 年期末应收账款 953,978.64 元，调减 2016年度资产减值损失 94,306.97 元，同时调减 2016 年期初未分配利润 1,048,285.61 元。6）重新计算递延所得税和所得税费用调整，调增 2016 年期末递延所得税资产 875,211.84 元，调减 2016 年期末应交税费 895,203.85 元，相应调减 2016 年度所得税费用 771,918.43 元，调增 2016 年期初未分配利润 998,497.26 元。7）根据调整后净利润重新计算应计提的盈余公积，调减 2016 年期末盈余公积 3,866,461.73 元。8）上述调整事项导致母公司年初未分配利润减少 10,294,600.34 元，相应调减资本公积10,294,600.34 元。5、合并抵销调整 1）未抵销的内部债权债务调整，调增 2016 年期末应收账款 3,518,247.41 元，调增 2016 年期末存货 955,745.02 元，相应调增 2016 年期末应付账款 4,473,992.43 元，。2）未抵销的内部交易及未实现利润的调整，调减 2016 年度营业收入 10,473,271.24 元，相应调减2016 年度营业成本 10,473,271.24 元；调减 2016 年期末存货 374,981.65 元，相应调增 2016 年度营业成本 374,981.65 元；调增 2016 年期末递延所得税资产 56,247.25 元，相应调减 2016 年度所得税费用56,247.25 元。3）未抵销的权益法核算调整，调减 2016 年期末资本公积 840,770.00 元，相应调增 2016 年期初未分配利润 840,770.00 元。南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于汽车制造业，主要提供商用车、乘用车、工程机械和新能源汽车等整车线束配套解决方案，以及发动机的低压电线束等汽车零部件的研发、生产和销售，主要产品包括重卡全车线束、轻卡全车线束、乘用车线束、SUV 和 PK 全车线束、工程机械线束、农林机械线束、发动机专用线束、新能源线束、新能源充电枪、充电宝等产品。（一）公司的整体经营模式 公司专注于为汽车提供配套的整车线束解决方案和相关功能性设备设计。汽车线束是汽车电路的网络主体，是为汽车各种电器具提供电能和电信号的电子控制系统，是汽车整车制造中的重要零部件。公司具备较强的新产品开发能力，根据公司业务领域的需求，配合相关整车厂的新设计要求开发出新配套线束解决方案和相关部件产品，同时对以往的产品进行升级改造。对于公司生产的产品，通过新产品开发设计合作模式及自身已有营销体系建立稳定并不断扩展的客户群体。（二）采购模式 公司设有采购中心，根据其业务特点，为了规范管理，严格控制成本和质量，公司按照质量管理体系的要求制订了严格的采购体系，明确了采购流程，对所采购物料的质量控制程序、采购合同管理、不合格品处理、原材料入厂检验等环节进行了规范。采购中心根据销售预测、库存情况及技术中心制定的 BOM，提出采购需求，报经部门主管、采购中心审批后实施采购活动。为了保证公司的产品质量，有效地控制成本，公司在采购物料的申请、报价、收货、检验、付款、供应商评估等各个环节进行全面管理，对主要原材料的采购质量和成本进行监控。根据不同原材料市场供应的特点，公司通过对供应商的产品进行询价、索样、检验、小批量采购、实测和筛选，建立相应的采购体系，确定合格供应商名录。公司是根据原材料的价格、质量和性能等因素确定的原材料供应商名录，因此公司与各个供应商的业务关系比较稳定。由于公司生产所需原材料在市场上的供应非常充分，供应商竞争激烈，故公司不存在对主要供应商的重大依赖。（三）生产模式 公司在经营上采用以销定产的模式，根据客户订单和库存产品情况安排、组织生产。由于公司的主要生产工艺在于其对线束及相关产品的技术开发、设计和产品检验上，其在生产车间的主要工作步骤只是按工艺文件简单的重复性加工装配，因此公司也将一部分生产线进行了外包，以增加产能。公司生产有淡旺季，一般 6-8 月是淡季，经济形势不好时会提前、延长，11 月-3 月为旺季。相对的生产淡、旺季的形成，是由于汽车销售淡旺季的变化而变化的。（四）公司的销售模式 1、销售方式 公司以汽车整车厂为终端客户，是整车厂一级配套商。公司的新产品销售主要是通过配合终端客户针对特定设计方案要求，开发相应的整车配套线束解决方案和提供相关部件产品的过程，实现自主产品的销售，属于个性化销售。公司已固定的产品销售主要属于大客户维护型，营销部与各个客户间签订年度供应协议（即框架性协议），再依据客户各阶段实际生产需求信息确定最终销售数量。公司销售以直销为主，通过近几年的市场开拓，已经在全国建立了完善的营销体系和销售网络，通过公司的品牌优势，与客户间建立了良好的关系、完善的客户服务体系和技术支持力量。随着汽车行业的技术更新和整车厂不断的车型改造，公司自主创新产品也不断推出，公司将积极开拓新产品行业大客户，实现更大的发展。2、公司销售产品的定价机制 南通大地电气股份有限公司南通大地电气股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-005005 16 公司与客户在确定开发配套关系后，拓展配套品种的定价按供样、核价、报价程序同步进行，根据双方事先商定的核价方式进行报价（主要包括全新 BOM 核准报价、基准比对报价、成本加成报价、意向价格报价等），报价经客户确认回复而确定。如有异议，依据预测成本，在保证有一定预期利润的基础上与客户协商确定。3、结算方式 公司根据与各客户间的年度供货协议约定，多数客户结算方式为产品装车使用且发票入账后，按协议约定周期和付款方式付款；少数客户结算方式为发出产品、客户验收确认且发票入账后，按协议约定周期和付款方式付款。公司为了开拓市场、维护客户关系，部分客户在按照约定付清货款时选择了使用票据方式结算，导致公司帐面出现一定数量的应收票据，对公司现金流量产生一定影响。因此，为减轻现金流压力并转移票据风险，公司将部分票据抵押给相关方进行借款，且同时也加强了应收票据的管理，避免出现坏账风险。（五）公司的盈利模式 公司的盈利主要来自于公司主营产品销售所产生的销售利润，充分利用公司自身的研发与创新能力，紧跟市场需求变化和客户特定要求，针对不同客户提供具有专业和先进设计理念的整车线束解决方案，强化售前与售后服务，精心打造产品品牌，赢得市场占有率和获取利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化