870415_2017_绿金高新_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

证 券 简称 NEEQ:870415 成都绿金高新技术股份有限公司 Chengdu green Gold High New Technology CO.,Ltd.年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 公司控股子公司绿金生物于 2017 年 12 月 7 日收到由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201751000074）,发证时间为 2017 年 8 月 29 日，有效期三年。根据规定绿金生物可自 2017 年起，连续三年减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税并享受国家关于高新技术企业相关税收优惠政策。公告编号：2018-016 1 目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及利润分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节行业信息.31 第十节公司治理及内部控制.32 第十一节财务报告.36 公告编号：2018-016 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、绿金高新 指 成都绿金高新技术股份有限公司 绿金生物 指 成都绿金生物科技有限责任公司 绿金营销 指 成都绿金生物科技营销有限责任公司 南溪国科 指 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司 四川国科 指 四川国科中农生物科技有限公司 北京国科 指 国科中农(北京)生物科技有限公司 宝安控股 指 中国宝安集团控股有限公司 宝安股份 指 中国宝安集团股份有限公司 长江林业 指 四川长江林业集团有限公司 五粮饲料 指 四川省五粮饲料有限公司 主办券商 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 成都绿金高新技术股份有限公司股东大会 董事会 指 成都绿金高新技术股份有限公司董事会 监事会 指 成都绿金高新技术股份有限公司监事会 公司章程 指 成都绿金高新技术股份有限公司公司章程 印度柏利公司 指 E.I.D PARRY(INDIA)LIMITIE,是全球最大的植物源农药印楝素的生产和销售商。其产品市场包括美国、欧盟、巴西和澳大利亚等在内的 32 个国家和地区。印楝 指 一种速生落叶乔木的名称,种子和树皮都可入药。印楝是世界上公认的理想的杀虫植物。原产于缅甸和印度,在70 多个国家有分布和种植,以印度等亚洲国家产量最大,广泛种植于热带、亚热带地区。印楝素 指 存在于印楝树的种子、树叶及树皮中,正是由于它的存在,使印楝树具有驱虫治病的神奇功能。菌剂 指 是由有益微生物制成的活菌制成,广泛应用于饲料添加、有机物料腐熟、土壤改良和修复处理、污水净化处理等。酒糟 指 白酒糟,别名红糟、酒醅糟等,是用高粱、玉米、大麦的几种纯粮发酵酿酒后剩余的残渣。乳油 指 农药制剂的一种,它是将较高浓度的有效成分溶解在溶剂中,加乳化剂而成的液体。一般用大量水稀释成稳定的乳状液后,用喷雾器散布。水乳剂 指 是将液体或与溶剂混合制得的液体农药原药以 0.5-1.5微米的小液滴分散于水中的制剂,外观为乳白色牛奶状液体。水剂 指 凡是溶于水、在水中又不分解的农药,均可配制成水剂。水剂是农药原药的水溶液,药液以离子或分子状态均匀 公告编号：2018-016 3 分散在水中,药剂的浓度取决于原药的水溶解度,一般情况是其最大溶解度,使用时再兑水稀释。可湿性粉剂 指 指可分散于水中形成稳定悬浮液的粉状制剂。水分散粒剂 指 又称干流动剂、水悬性颗粒剂,是把可湿性粉剂或悬浮剂再造粒成水分散性粒剂。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1-12 月 公告编号：2018-016 4 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄耿、主管会计工作负责人蒋罡及会计机构负责人(会计主管人员蒋罡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场推广较慢的风险 植物源农药、生物农药虽然在作物保护方面表现出速效的特性,但与传统的化学农药相比,直观的感受是致死慢,难以起到立竿见影的效果,而且部分农药产品使用技术性强,使用技术要求相对较高。公司产品在推广销售过程中需要依据使用场所的特点,进行长时间的验证试验和示范试验,在实现销售之前,需要投入大量的人力物力。虽然人民群众对农产品质量安全和健康环境等要求快速增加,但市场对生物农药、生物肥料的接受是一个循序渐进的过程,因此,公司在市场推广方面具有一定的风险。对供货商依赖的风险 公司采购的原材料包括松脂基植物油及印楝原料等。松脂基植物油目前国内仅有福建诺德生物科技有限责任公司等少量公司 能大批量生产,因此对该供货商具有一定的依赖性,松脂基植物 油也可以用其他植物油代替,公司正在努力研发寻找具有类似 功能的替代品如亚麻油。目前公司所有的印楝原材料多从印度 柏利公司采购,因此具有一定的依赖性。印度柏利公司是全球最 大的印楝相关产品的制造商,其产品具有较高的价格和质量优 公告编号：2018-016 5 势。为减少对该公司的依赖性,公司已经和印度国内几家较大的 其他印楝生产商进行过沟通,也因此可快速寻找替代的供应商。税收政策变动风险 公司及其子公司从事的农药、有机肥、饲料等业务,享受前述增值税免税政策。同时,公司子公司成都绿金生物科技有限责任公司2017年年度通过高新技术企业认定,2017年度至2020年度享受 15%的企业所得税优惠税率。如果本公司及其子公司从事的经营不再享受前述国家优惠政策,将对公司未来的税负及盈利能力产生一定程度的影响。非经营性损益对业绩影响的风险 公司在经营管理过程中,通过技术研发项目获取政府补贴,受政府对农业行业的政策引导和扶持的影响较大。2017 年公司的非经常性损益净额为 1,324,804.32 元,占公司净利润(绝对值)比例为 499.50%。对公司利润额的影响较大。如果国家在对农业的扶持政策调整,以及公司研发项目无法获取政府补贴,对公司未来的利润增长将产生一定的影响。业绩受季节性波动风险 公司主要经营生物农药、生物有机肥等产品业务,受农作物种植 季节影响而具有需求季节性波动的特性。每年春耕季节及冬季 施肥,是对肥料需求最旺盛时期,有机肥需求的增长对公司销售 业绩的增长形成一定推动作用;春耕施肥一般在 2 月开始,主要 以当季作物为主,比如:烟草种植、高粱种植;冬季施肥发生在 10-11 月,主要以多年生作物,比如枸杞。在我国,每年上半年是 农药生产的高峰期,且 3-9 月也是农药需求的高峰期。行业的旺 季与淡季特征较为明显,农药、有机肥行业的季节性特性对公司的营业收入产生影响,公司经营业绩不可避免的承受行业季节 性波动风险。环境保护风险 公司在生产过程中存在酒糟粉原材料堆放、有机溶剂存放、实 验室试剂管理等生产流程,公司虽对上述生产流程已进行严格 管理,但不排除由于其他原因导致上述生产流程对周边环境产 生影响。同时,随着国家对环保监管力度的加强,公司存在环境 保护管理的风险。受下游产业生产影响风险 公司目前主要从事有机农药、有机肥料研发、生产及销售,公司 主要服务于农业生产领域。目前,我国农业生产易收到劳动力、自然灾害、政策等因素的影响,目前我国农业生产抵抗风险能力 较低。如果下游农业生产受到不利影响将直接影响本公司产品 的销售及经营。经营活动现金流量净额持续为负的风险 报 告 期 内,公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为-2,054,464.72 元,主要系公司横向并购导致规模迅速扩大带来的运营成本增加所致。公司主要以生产生物农药和生物有机肥为主的高新技术企业,面向对象主要集中于茶叶、烟草、酿酒类原料种植等对环境、农药残留有较高要求的行业,一般会需要大量的资源投入对技术的创新和研发;公司销售主要以政府采购和农业基地为主,回款速度较慢且服务难度较大;这些因素导致公司运营过程中成本较高,从而带来经营风险。来的运营成本增加所致。公司主要以生产生物农药和生物有机肥为主的高新技术企业,面向对象主要集中于茶叶、烟草、酿酒类原料种植等对 公告编号：2018-016 6 环境、农药残留有较高要求的行业,一般会需要大量的资源投入对技术的创新和研发;公司销售主要以政府采购和农业基地为主,回款速度较慢且服务难度较大;这些因素导致公司运营过程中成本较高,从而带来经营风险。关联交易占比较大的经营风险 报告期内,公司对向关联方中国宝安集团股份有限公司拆借资金累计 1600 万元,占公司总资产总额的比例为 26.61%。鉴于 公司为中国宝安集团控股子公司。报告期内主要资金来源为母公司拆借,公司业务对存在对关联方有一定依赖的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-016 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都绿金高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Green Gold High New Technology Co.,Ltd.证券简称 绿金高新 证券代码 870415 法定代表人 黄耿 办公地址 成都市锦江区三色路 199 号五冶大厦 B 区 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘艳 职务 董事会秘书 电话 02885217597 传真 02885228040 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市锦江区三色路 199 号五冶大厦 B 区 4 楼,邮政编码:610023 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 成都绿金高新技术股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 8 日 挂牌时间 2017 年 3 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原药与化学制品制造业 主要产品与服务项目 生物农药、微生物肥料研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）41,660,244 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中国宝安集团控股有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9151010079217637X3 否 注册地址 成都高新区高朋大道5号技术创新服务中心 否 公告编号：2018-016 8 注册资本 41,660,244.00 否 无 五、中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗明国、余宝玉 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、报告期后更新情况 适用 公司普通股股票转让方式根据全国股转公司 2018 年 1 月 15 日新制定并正式上线实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-016 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,027,741.92 46,186,172.83 3.99%毛利率%37.31%33.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 455,125.64 758,328.40-39.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-869,678.68-1,630,203.23-46.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.21%3.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.23%-8.46%-基本每股收益 0.01 0.02-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,130,348.58 46,802,404.44 28.48%负债总计 36,474,804.48 23,412,088.14 55.79%归属于挂牌公司股东的净资产 20,800,662.72 20,345,537.08 2.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.50 0.49 2.04%资产负债率（母公司）61.05%36.43%-资产负债率（合并）60.66%50.02%-流动比率 109.00%144.00%-利息保障倍数 1.99 1.89-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,054,464.72-198,349.62 935.78%应收账款周转率 3.39 4.99-存货周转率 2.14 3.36-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.48%93.63%-营业收入增长率%3.99%115.21%-净利润增长率%-68.47%-122.48%-五、股本情况 公告编号：2018-016 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,660,244 41,660,244-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,441,400.75 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-其他符合非经常性损益定义的损益项目-154,113.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,287,287.37 所得税影响数 11,238.87 少数股东权益影响额（税后）-48,755.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,324,804.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 公告编号：2018-016 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司的主要产品为生物农药和生物肥料，是一家集原料种植、印楝生物农药、有机肥料、微生物菌剂、菌肥和家庭花卉园林养护用品等产品的研发、生产和销售为一体的高新技术企业。产品主要用于农作物、林木等病虫害防治和土壤改良，并提供科学的绿色植保技术服务方案。公司采用集团化管理模式运行。绿金高新为挂牌主体，主要负责公司的运维管理，研发及营销，绿金生物、四川国科、南溪国科、等子公司主要负责产品的生产及销售。作为高新技术企业，公司成立以来每年都投入大量的资源进行产品的创新及研发。目前公司及子公司拥有发明专利 13 项，正在申请的发明专利 18 项。公司研发项目的发起分为两类，一类是根据客户反馈，另一类是依据行业趋势。为降低公司产品的库存数量，公司的生产主要通过以销定产的方式进行。公司目前的销售以直销为主代销为辅，直销的对象主要是各级政府及种植基地。客户主要集中在茶叶、烟草、酿酒类原料种植等对环境、农药残留有较高要求的行业。区别于化学农药肥料，由于生物农药、生物肥料的速效性弱于化学农药，市场接受需要一定的时间，销售过程一般需要经历防效试验、示范试验等方式经过至少一个作物生长周期现场试验后，通过产品的试验结果获取客户认可，进而获取业务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，一方面以“优化体验、降低成本、提升绩效”的工作经营方针为指导，抓机遇、求发展，实现了各项工作稳步有序的开展。报告期内，公司主营业务保持较好的发展势头，各项主要经营指标较去年同期呈现增长态势。由于原有业务的不断增长以及新并购业务的补充，使公司 2017 年全年实现营业收入 4802.77 万元，比 16 年同期增长了 184.16 万元，同比增长 3.99%，全年实现税后利润为 26.52 万元，比 16 年同期减少了 57.59万元；2017 年 12 月未资产总额为 6013.03 万元，增幅 28.48%。归属于挂牌公司所有者股东权益为 2080.06万元，同比增加 2.24%。报告期内与泸天化集团、泸州老窖股份有限公司、泸州市江阳区农业局、泸县汇兴集团现代农业开发有限公司等在土地改良、秸秆处理、畜禽粪污资源化利用（国家试点）等方面均开展了卓有成效的业务与深度合作。高度关注资本市场，积极引入战略资本，不断提升投融资管理能力，实现实体经营与资本经营双轮驱动。公司将继续跟踪和深入了解国家政策指向、行业市场动态，加快募投项目的实施进度，并努力开拓新产品和市场，引进和培养人才，保证公司业绩持续稳健增长，为公司做大做强搭建所需要的技术、市 公告编号：2018-016 12 场、盈利及管理平台。（二）行业情况（二）行业情况 1、国内外行业形势 2017 年农化行业的主基调是合并重组：杜邦和陶氏化学完成了合并，中化收购了先正达，拜耳对孟山都的收购也在紧锣密鼓地进行。巨头们火热联姻的背后是产业集中度的大幅提升、准入壁垒抬高、行业比较优势进一步扩大，也是农化行业整体增长乏力，市场竞争加剧的客观反映。相对国际形势的风云变幻，国内农资市场则表现出以下几个特征：一是化学农药使用量下降明显，短期内趋势反转无望；生物农药使用量稳中有升。二是制剂企业受上下游挤压，处境恶化，而上游原料生产企业利润大幅增长。三是有机肥市场呈爆发增长态势，蔬果茶有机肥替代政策效果明显，用户接受度大幅提升。2、国内产业政策 19 大的胜利召开意味着深化改革必将沿着既定方针稳步推进，从报告的字里行间不难看出，深化农业改革、供给侧改革、生态环境治理仍是相对长一段时期的重点工作，因此无论是环境治理还是农产品质量安全，都客观要求行业进行整合，从而实现产业升级。环保达标，绿色生产，安全高效是产业发展的总趋势。机遇与挑战并存，绿金必须牢牢抓住机遇，勇敢迎接挑战，一方面脚踏实地做好产业经营，创新求变，在变中寻求突破，在突破中谋求发展，另一方面必须坚持产业经营和资本运营的协同发展，通过整合资源补齐短板，寻求快速发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,819,146.05 6.35%8,343,290.72 17.83%-54.22%应收账款 13,439,985.46 22.35%11,768,769.87 25.15%14.20%存货 16,714,820.66 27.80%11,420,130.81 24.40%46.36%长期股权投资 393,568.58 0.65%412,531.32 0.88%-4.60%固定资产 4,104,590.01 6.87%3,670,957.25 7.84%11.81%在建工程 4,584,522.45 7.62%585,000.00 1.25%683.68%短期借款 4,700,000.00 7.82%3,200,000.00 6.84%46.88%长期借款-资产总计 60,130,348.58-46,802,404.44-28.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期内，公司货比资金项目 2017 年期末余额与 2016 年相比，同比减少了 54.22%，主要原因是由于子公司南溪国科业务增长较快，存货环节占用资金较多，使得存货期末余额同比增加 99.75%，此外因环保核查问题投入环保固定资产增加较多，环保设施预付款同比增加 11576.28%。报告期内，2017 年应收账款余额相对于 2016 年增加 14.20%，主要是由于 2017 年部分政府采购订单的账期较长，未在合同范围内汇款。公告编号：2018-016 13 报告期内，2017 年期末存货较期初增加了 46.36%，主要是主要系公司并入宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司，经营规模扩大，存货采购增加所致。报告期内，在建工程期末余额较期初增长 683.68%,主要系新建较多污染物处设施以达到环保监管要求。报告期内，短期借款余额较期初增长了 46.88%，主要系新增一笔银行一年期的借款所致。报告期内，资产总额增长 28.48%，主要系应收账款、存货及在建工程等增长所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 48,027,741.92-46,186,172.83-3.99%营业成本 30,106,584.70 62.69%30,567,130.13 66.18%-1.51%毛利率 37.31%-33.82%-管理费用 6,174,456.75 12.86%7,071,014.10 15.31%-12.68%销售费用 9,865,924.96 20.54%8,224,845.62 17.81%19.95%财务费用 1,136,204.46 2.37%933,258.52 2.02%21.75%营业利润 163,424.46 0.34%-1,827,351.98-3.96%-108.99%营业外收入 1,043,559.24 2.17%2,684,526.53 5.81%-61.13%营业外支出 154,293.38 0.32%26,981.30 0.06%471.85%净利润 265,227.80 0.55%841,153.05 1.82%-68.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比下降 12.68%，主要系管理费用中的工资费用、差旅费用等减少。2、由于核心产品销售规模扩大，使得与销售费用相关的职工薪酬、货物运输费、销售代理费及佣金等费用的增加，导致销售费用同比增加 19.95%。向关联方拆借的短期借款的增加，导致财务费用同比增加 21.75%。3、值得注意的是，公司 2017 年全年实现营业利润 163,424.46 元，2016 年营业利润-1,827,351.98元，2017 年同比增长-108.99%，实现扭亏为盈。4、公司全年发生营业外收入较上年同期下降 61.13%，主要是由于公司研发团队有所调整及新产品研发大多处于早期，导致政府对新技术补贴未到位所致，且由于新三板挂牌一次性补贴已经于 16 年到位，报告期内新三板补贴相应减少。5、公司营业外支出同比增加 471.85%，主要系子公司南溪国科缴纳环保罚款所致。6、公司全年净利润同比下降 68.38%，主要系营业外收入大幅减少所致，但营业利润增长较大，在营业收入增加不大的情况下，主营业务盈利能力得到大幅改善。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,338,727.04 45,796,101.02 3.37%其他业务收入 689,014.88 390,071.81 76.64%主营业务成本 29,846,162.57 30,364,451.80-1.71%公告编号：2018-016 14 其他业务成本 260,422.13 202,678.33 28.49%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生物农药 10,885,709.83 22.67%12,302,663.78 26.64%低毒化学农药 3,576,697.55 7.45%2,828,431.40 6.12%生物有机肥 8,897,479.07 18.53%16,693,384.90 36.14%微量元素肥 3,234,476.04 6.73%652,020.79 1.41%酒糟粉 20,330,503.42 42.33%13,162,557.35 28.50%其他 413,861.13 0.86%157,042.80 0.34%其他业务收入 689,014.88 1.43%390,071.81 0.84%合计 48,027,741.92 100.00%46,186,172.83-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、生物农药系列产品本期实现销售收入 10,885,709.83 元，比去年同期减少 1,416,953.95 元。主要是由于对贵州茅台的生物农药销售由 2016 年的 3,248,664 元，下降到 2017 年的 1,974,000 元。2、低毒化学农药实现收入同比增长 26.46%，主要系在农资经销商渠道市场取得增长所致。3、生物有机肥系列产品本期实现销售收入 8,897,479.07 元，同比减少 46.70%，主要是由于环保停产整顿对生物有机肥生产影响较大，从而影响公司销售的实现。3、酒糟粉销售同比增长 54.46%，主要系对通威、新希望等客户销售持续增长。报告期内公司实现销售收入 48,027,741.92 元，同比增加 3.99%，酒糟粉销售收入占总收入的42.33%，导致生物农药销售收入占比由上年同期的 36.32%，下降至本期的 26.64%，生物有机肥的销售收入占比由上年同期的 26.64%，下降至本期的 22.67%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通威股份有限公司 5,949,008.00 12.39%否 2 重庆万植巨风生态肥业有限公司 2,256,011.00 4.70%否 3 四川省烟草公司宜宾市公司 4,119,847.50 8.58%否 4 宁夏德成康欣农业科技服务有限公司 2,212,494.00 4.61%否 5 贵州茅台酒股份有限公司 1,974,000.00 4.11%否 合计合计 16,511,360.50 34.39%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 涂天琼 3,252,995.46 11.24%否 2 E.I.D Parry Ltd,.Co 2,691,149.02 9.30%否 公告编号：2018-016 15 3 古纯彬 2,265,389.60 7.83%否 4 仁怀市茅台镇杨湾村慧轮酒糟粉加工厂 1,753,980.00 6.06%否 5 李刚 1,092,625.30 3.78%否 合计合计 11,056,139.38 38.21%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,054,464.72-198,349.62 935.78%投资活动产生的现金流量净额-7,900,300.57-5,496,718.41 43.73%筹资活动产生的现金流量净额 5,432,456.83 13,009,383.37 -58.24%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额的净流出较上年同期大幅降低，主要系经营规模扩大的销售增长，且上游供应商多为化工原料厂，由于去产能的大环境下，普遍产能偏紧，收紧信用政策，同时原料价格上涨，从而使得公司经营活动中需要垫付较多的现金。2、公司本期投资活动产生的现金流量净额为-7,900,300.57 元，较上期变动 43.73%，主要系公司投资扩建新生产线及环保排污设施所致。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少 58.24%，主要系公司归还向控股母公司的拆借资金所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司为绿金高新控股子公司，绿金高新以股份转让的形式获得南溪国科 54.17%的股权。2016 年 2 月 24 日，股权转让方古草茂、李燕、王勇、古芮伶分别与绿金高新签订了股权转让协议。2016 年 2 月 25 日，南溪国科向南溪区工商行政管理局提交变更登记申请。绿金高新公司于 26 日开始行使控股股东的权力。股权交易完成后该子公司运营情况良好，主营业务收入稳步增长，本年营业收入为 23,361,499.81 元，税后净利润为 397,395.87 元。报告期内，控股子公司均对公司合并报表下有重大影响，子公司的相关财务简况如下：公司名称 营业收入 营业利润 净利润 成都绿金生物科技营销有限责任公司 15,034,041.23-1,999,272.17-2,103,011.66 成都绿金生物科技有限责任公司 13,583,389.02 3,572,195.85 3,053,371.01 四川国科中农生物科技有限公司 7,035,665.39 172,300.09 175,712.09 宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司 23,361,499.81 685,619.30 397,395.87 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 公告编号：2018-016 16 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第42号），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的企业会计准则第16号政府补助（以下简称企业会计准则第16号），自2017年6月12日起施行。本公司自规定日期起执行上述新发布的企业会计准则第42号和修订后的企业会计准则第16号，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下：合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：A、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。企业会计准则第42号规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。企业会计准则第16号规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号)要求，本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。公司本报告期无资产处置收益。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 公告编号：2018-016 17 （八八）企业社会责任企业社会责任 2017 年,成都绿金着手开展“校企合作”模式研究，通过校园招聘、顶岗实习、定向培养的形式，先后从四川农业大学、成都农业科技职业学院、宜宾职业技术学院引进 10 余名实习生进行培养。三、三、持续经营评价持续经营评价 （一）业务发展情况 1、2017 年公司不断优化成本结构，提升产品性价比，与客户、经销商建立多层次的伙伴关系，大力培育中小客户，开发新市场，扩大客户基数，扩大市场占有率。2017 年新开发客户 612 个，新增有效客户 161 个。（1）同全国农技推广中心、省级植保系统、国家烟草系统等单位的合作日益紧密，利用各类专业会议扩大影响，充分发挥产品质量优势，扩大市场份额。2017 年先后参加江苏、湖南、上海、绵阳、四川（绵阳绿色防控、夹江茶叶绿色防控）、西安、山东、云南等省市的各类大型推广会议，提升印楝素知名度和行业影响力。公司首次组织召开了肥料专题推广会（云南）、有机枸杞专题推广会、四川中药材专题推广会议，有力带动了上述板块的市场销售。（2）公司产品 0.3%印楝素和 0.8%阿维印楝进入“2017 年江苏省和湖北省高效低毒低残留农药重点宣传产品”目录，成为全国印楝素厂家中唯一被江苏省农委在 2017 年定厂推荐进入生物农药补贴名录的产品。印楝素首次进入北京补贴目录，并实现昌平草莓基地销售。子公司南溪国科不断加深与海大、通威、希望等国内一流的大型饲料集团的战略合作，积极开发水产饲料市场、肉禽饲料市场、草食动物饲料市场，酒糟粉全年产销两旺，行业影响力不断扩大。（3）建立有效的植保技术服务方案，以技术优势切入市场开发，聚焦烟、酒、茶、果蔬基地，实现空白市场有效开发和传统市场的多方位延伸。2017 年分别在猕猴桃基地、柑橘基地，莲藕基地、茶叶基地，桃树基地、梨树基地等开展验证试验。强势推动宁夏、青海地区枸杞市场的开发力度，2017 年与青海、宁夏 21 家基地合作，开展全方位的验证试验，服务面积 20 万亩，全年实现销量 200 多万。现宁夏青海所有有机种植枸杞基地均实现销售，且销售额增长迅速，同比上涨 388.38%。茶叶市场：统一规划茶叶市场开发，参加全国农技推广中心绿色防控会议，与四川省植保站合作开展了新产品 1%印楝素水分散粒剂在茶叶上的示范并召开全国茶叶产区现场观摩会，为新产品的市场推广打下了良好的基础。蝗虫市场：在保持草原灭蝗市场的同时，进一步深入开发农区市场，河南黄泛区、山东省植保站、天津植保植检站均实现了零的突破，完成首次采购。2、积极探索营销新模式，整合优势资源，借力发展。通过引入项目团队和部分项目外包的运营模式，吸引优势资源，共同进行市场开发，构建利益共享、风险共担的利益共同体，实现自身的快速成长和发展。（1）2017 年 1 月引入肥料项目团队，依托肥料业务，就研发、推广和销售