430366_2016_金天地_2016年年度报告[2017-005]_2017-04-23.pdf

金天地金天地 NEEQ:430366 北京金天地影视文化股份有限公司北京金天地影视文化股份有限公司 Beijing Golden World Movies&TV Culture Incorporated Company 年度报告年度报告 2016 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2016 年年 4 月，公司参与投资的纪录片电影 二十二月，公司参与投资的纪录片电影 二十二获得第二十三届北京大学生电影节“组委会特别推获得第二十三届北京大学生电影节“组委会特别推荐影片”。荐影片”。2016 年年 6 月，公司参与投月，公司参与投资的纪录片电影二十二资的纪录片电影二十二获得莫斯科电影节最佳纪获得莫斯科电影节最佳纪录片提名，并于同年荣获雅录片提名，并于同年荣获雅尔塔国际电影节评委会特尔塔国际电影节评委会特别奖。别奖。2016 年年 6 月月 27 日，金天地日，金天地依据标准一及标准三成为依据标准一及标准三成为第一批进入全国中小企业第一批进入全国中小企业股份转让系统创新层的企股份转让系统创新层的企业。业。2016 年年 6 月月 28 日，公司融入日，公司融入“一带一路一带一路”建设热潮，为支持新疆地区建设，于新疆建设热潮，为支持新疆地区建设，于新疆伊犁州霍尔果斯市设立全资子公司霍尔伊犁州霍尔果斯市设立全资子公司霍尔果斯正红文化传媒有限公司。果斯正红文化传媒有限公司。2016 年年 11 月，公司连续两次向北京圆道月，公司连续两次向北京圆道文化发展有限公司增资，最终以文化发展有限公司增资，最终以 50.34%的持股比例成为其控股股东。自此，北京的持股比例成为其控股股东。自此，北京圆道文化发展有限公司正式成为金天地圆道文化发展有限公司正式成为金天地的控股子公司。的控股子公司。2016 年年 12 月月 6 日，公司于新疆伊犁州霍日，公司于新疆伊犁州霍尔果斯市与著名演员张国立等十位股东尔果斯市与著名演员张国立等十位股东共同投资设立以编剧为主的参股公司霍共同投资设立以编剧为主的参股公司霍尔果斯创意星球文化传媒有限公司。尔果斯创意星球文化传媒有限公司。2016 年年 10 月，公司参与出品的当代月，公司参与出品的当代军旅剧陆军一号获得第军旅剧陆军一号获得第 28 届金届金鹰奖优秀电视剧奖。鹰奖优秀电视剧奖。北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 3 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本、股东情况.28 第七节 融资情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 公司治理及内部控制.41 第十节 财务报告.48 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、金天地公司 北京金天地影视文化股份有限公司 金天地有限 北京金天地影视文化有限公司 上海金天地 上海金天地影视文化有限公司 东阳金天地 东阳金天地影视文化有限公司 星润经纪 北京星润天地文化经纪有限公司 韩国金天地 金天地环球娱乐株式会社 上海鑫岳 上海鑫岳影视传播有限公司 圆道文化 北京圆道文化发展有限公司 正红文化 霍尔果斯正红文化传媒有限公司 创意星球文化 霍尔果斯创意星球文化传媒有限公司 跃新投资 北京跃新创业投资管理中心（有限合伙）本报告 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年度报告 公司章程 北京金天地影视文化股份有限公司章程 中国证监会 中国证券监督管理委员会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 元 人民币元，人民币万元 报告期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 股东大会、董事会、监事会 地面电视频道、地面频道、地面台 采用地面传输标准的电视频道，其信号覆盖面限于某个地区 卫星电视频道、卫星频道、卫星台 采用卫星传输标准的电视频道，信号通过卫星传输可以覆盖多个地区 国家广电总局、广电总局 国家新闻出版广播电视总局 黄金时段 电视频道每日 19：30 至 22：00 的时段 新媒体 报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，是利用数字技术，网络技术，移动技术，通过互联网，无线通信网，有线网络等渠道以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐的传播形态和媒体形态。IPTV 网路协议电视（Internet Protocol Television），是宽频电视（Broadband TV）的一种。IPTV 是用宽频网络作为介质传送电视信息的一种系统，将广播节目通过宽频上的网际协议向订户传递数码电视服务 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2016年度财务报告出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 作品审查和投资收益不确定的风险 目前政府对行业的监管最主要体现为制作许可制度和内容管理制度。如公司不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的影视剧作品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。市场竞争加剧的风险 由于近年电影、电视剧行业的蓬勃发展，大量的资本和企业进入电影、电视剧制作领域，在促进行业內充分竞争的同时，也导致了电视剧投拍量和供应量迅速增加。虽然公司自成立以来，一直致力于精品剧的制作，作品销售情况较好，但如果行业竞争加剧，将会对公司业绩产生不良影响。应收款余额较大风险 公司电视剧的销售收入是在取得发行许可证以后，并同时满足播映带或其他介质已经交付、风险和报酬已经转移、未来经济利益能够流入、成本能够可靠计量的条件时予以确认，而电视台一般在电视剧播出完毕一段时间后付清款项，导致确认收入时点与应收账款回收时点存在较大差异。虽然公司过往应收账款回收良好，但是本期末公司应收账款余额较大，如果出北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 6 现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量与当期营业收入及净利润仍存在一定的不匹配现象。虽然公司已采取包括联合投资拍摄、股权融资、银行借款等方式降低平滑现金流不匹配的情况，但由于影视剧行业特性以及公司影视剧投拍规模的快速扩张，一旦不能以适当条件及时获得所需资金，公司的投拍计划和盈利水平将受影响。制作成本上升的风险 近年来，各影视制作机构对演员、编剧、导演、拍摄所需摄影、美术、配音等各类专业人才及制作资源争夺不断加剧，相关人员薪酬及影视制作成本呈不断攀升态势。尽管公司可以采取严格成本控制、加大发行销售力度等多种方式，降低制作成本上升对影视剧盈利水平造成的不利影响，但如果公司影视剧的制作成本持续攀升而发行销售价格不能获得同比上涨，则公司面临投资制作的电视剧存在利润空间被压缩的风险。联合投资制作的风险 联合投资制作现已成为影视投资制作的主要形式之一，具有投资模式清晰、融资快、收益大以及分散投资风险的优点。但如果具体摄制工作不能达到联合投资制作各方的共同预期要求，导致影视作品发行结果不及预期，则损失由各方共同承担，因而公司存在着联合投资制作的风险。政策变化及监管风险 近年，在频频遭遇国家出台的各类限令后，影视类公司的政策风险正在放大。一些前期不可预知的政策：如“限韩令”，使公司已经完成或正在制作的韩国艺人参演的电视剧及实景展览的播出、开放受到了限制，因而给公司带来经济损失。虽然公司已建立了较好的风险控制体系，但未来仍存在公司作品、项目因行业政策导向变化或国家相关部门监管意见导致无法播出、推进的可能。公司治理风险 公司在 2013 年 9 月整体变更为股份有限公司后，建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。随着北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 7 公司业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对以上风险，公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构，加强内部制度建设。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，切实保障公司的规范运作。商誉减值风险 报告期内，公司因收购圆道文化产生商誉 3,749.80 万元。圆道文化 3D 转制技术较为成熟，目前经营情况正常，在履行合同数量较为稳定，预期收入及净利润水平稳步增长，市场前景看好。经评估该商誉尚未出现减值迹象，本期未计提商誉减值准备。但仍存在未来政策、市场环境变化，致使业务发展具有不确定性、造成商誉减值或长期股权投资减值的风险，有可能对公司利润水平造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是，本期新增政策变化及监管风险、公司治理风险、商誉减值风险。北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金天地影视文化股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Golden World Movies&TV Culture Incorporated Company 证券简称 金天地 证券代码 430366 法定代表人 张香永 注册地址 北京市海淀区闵庄路 3 号清华科技园玉泉慧谷 30 号楼 办公地址 北京市海淀区闵庄路 3 号清华科技园玉泉慧谷 30 号楼 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵曼、韩雪艳 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 6 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 袁圣新 电话 010-88851903 传真 010-88851903 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区闵庄路 3 号清华科技园玉泉慧谷 30 号楼 100195 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）和国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）的规定，公司属于广播、电视、电影和影视录音制作业，行业代码 R86。主要产品与服务项目 电视剧的制作、发行、投资及衍生业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）198,440,000 做市商数量 16 控股股东 无 实际控制人 张香永、胡伟跃、王金荣、袁圣新 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087475215689 否 税务登记证号码 911101087475215689 否 组织机构代码 911101087475215689 否 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,861,240.94 50,459,030.71 91.96%毛利率 43.65%84.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,720,934.45 28,390,792.31-51.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,627,997.36 27,634,843.57-57.92%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.81%10.58%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.08%10.30%-60.39%基本每股收益 0.07 0.14-50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 383,603,608.98 347,659,987.58 10.34%负债总计 86,226,505.30 68,271,670.80 26.30%归属于挂牌公司股东的净资产 292,118,816.87 278,411,380.95 4.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.40 5.00%资产负债率（母公司）18.39%12.05%-资产负债率（合并）22.48%19.64%-流动比率 3.91 5.00-利息保障倍数 26.52 42.75-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,211,551.86-45,026,095.17-应收账款周转率 1.02 0.39-存货周转率 1.02 0.39-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 10.34%4.91%-营业收入增长率 91.96%-53.34%-净利润增长率-44.89%4.32%-北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 11 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 198,440,000 198,440,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-109,703.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,357,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,503.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 592,690.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,830,483.79 减：企业所得税影响数 737,546.70 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,092,937.09 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主营业务为影视创作、生产、发行及投资。公司通过对市场关注点、演员阵容和收视率等方面的分析，充分利用自身在业内近二十年积累的资源和对影视项目判断管理的能力，不断投入优质影视项目，发挥公司在内容创作生产和发行渠道的优势，独立完成从制作到发行到利润回收的运营全过程。由于影视制作项目具有制作周期长，投入资金大的特点，为实现良好的经济效益和社会效益、降低项目风险和抵抗市场不利影响，公司近年来在“自制为主”的同时也采取对外投资联合摄制的运营方式。联合拍摄是指由两个或两个以上的投资人联合进行投资，财产为几个投资者共同所有，并根据投资协议来确定各方收益的分配。报告期内，公司参与出品的当代军旅剧陆军一号获得第 28 届金鹰奖优秀电视剧奖。公司多年来致力于制作精品影视剧的理念，为公司在业界赢得了优质的口碑，同时也带来了良好的经济效益，更重要的是为公司培养了“熟悉影视市场，精于项目判断，善于风险控制”的项目投资管理人才。2016 年 11 月，公司先后两次对圆道文化进行增资及股权收购，最终持有其 50.34%的股权成为圆道文化的控股股东。圆道文化经营范围为“组织文化艺术交流活动；摄影服务；计算机技术培训、绘画培训（不得面向全国招生）；技术推广；承办展览展示；企业策划；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；文艺创作；珠宝、古玩、字画、艺术品、收藏品鉴定活动；电影发行；电影摄制；广播电视节目制作。”圆道文化目前与韩国顶尖团队合作的 2D 转 3D 业务，制作技术精良，在履行合同及已签单合同数量稳步增长，未来预期盈利情况较好。本次收购有助于优化公司业务布局，和公司主营业务产生较强的协同效应，也有利于提升公司的业务收入，提高公司在业内的竞争力、实现公司跨越式发展。2016 年 12 月，公司参与投资成立的霍尔果斯创意星球文化有限公司，是一家汇集了众多优秀编剧的公司，主要目的是为公司提供或储备优秀影视剧本，满足公司拍摄所需剧本多样性和可持续性的需求，从而为公司在影视剧制作方面打下更加坚实的发展基础。报告期内，公司商业模式布局清晰、稳步推进，对公司经营产生积极影响。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度末并无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 13 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 主要产品和收入来源情况说明：报告期内，公司业务收入仍主要来源于影视剧的销售收入，本期增加了剧本版权收入和 3D 制作收入。其中，新增剧本版权销售收入，为公司高层为适应 2015 年至 2016 年上半年影视行业 IP 火热的新形势，审时度势决定涉足 IP 业务，购入 IP 剧本版权并于本期实现销售；新增 3D 制作收入，是公司为更好应对市场挑战，优化业务收入结构，于 2016 年 12 月收购 3D 技术精良的圆道文化。（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016 年度，受“萨德”入韩影响，韩剧市场行情大幅下滑，韩星不能进入国内影视市场，公司经营也因此受到一定影响。公司管理层及时对公司现状进行了讨论，认真总结了公司在决策、管理方面的经验，调整经营策略，结合当下影视行业的市场行情，公司继续加强以“自制为主，对外投资为辅”的运营模式，坚持出好戏、做精品。公司 2016 年面对新的影视市场形势，全面调整经营策略，认真反思后更加认识到项目、财务、人员、业务结构的管理对公司持续发展的重要性。在项目方面，投资评估委员会汇集了公司财务、法务、发行、制作、宣传等各部门专业人员，将评估工作更加细化，严格把控项目风险，从而提高项目成功率；在财务方面，公司进一步完善财务管理制度，增加财务专业人员人数，不断提高公司财务管理水平；在人员管理方面，公司注重新生队伍的新建设，组建年轻化、专业化的团队，为各部门人才提供广阔的发展平台，激发员工潜能，力促在业务上的创新、进步；在业务结构方面，公司出资收购圆道文化，该公司拥有国际先进 3D 动画制作技术，并在多年的经营中以精湛技术赢得了良好的业界口碑，从而进一步丰富了公司的业务结构，为公司收入来源及盈利能力形成了有力补充。报告期内，公司实现营业收入 9,686.12 万元，主要来自我的老婆大人是 80 后、陆军一号、云水怒、女子特战队等电视剧的销售收入，以及新增的电视剧剧本版权收入；本期新增加的来自控股子公司圆道文化的 3D 制作收入，对公司整体营业收入起到补充作用。营业成本 5,458.01 万元，相对于上年同期增长 592.79%，主要原因是 2016 年公司主要发行的我的老婆大人是 80 后、陆军一号、云水怒、女子特战队等首轮剧制作成本，相比去年主要发行的二轮剧成本支出大幅上涨。利润总额 3,075.71 万元，相对于上年同期仅增长 6.77%，主要是虽然营业收入有所增长，但营业成本也大幅增加，且成本增加幅度大于收入增长；其次报告期内新增子公司，期间费用也大幅上升。净利润 1,543.04 万元，北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 14 相对于上年同期下降 44.89%，主要是所得税费用较上年有大幅增长，具体为：一是上海金天地企业所得税由核定征收转为查账征收，结算以前年度所得税 908.55 万元及本期所得税费用增加 214.12 万元；二是公司收购圆道文化增加所得税费用 410 万，以上因素致使净利润大幅下滑。截至报告期末，公司资产总额为 38,360.36 万元，负债总额为 8,622.65 万元，归属于母公司所有者权益总额为 29,211.88 万元，同比分别增加 10.34%、26.30%和 4.92%。报告期内公司负债增长较为明显，主要是期末计提税金 2,367.37 万元及向深圳市泉来实业有限公司借款 2,500 万元所致。经营活动现金流量净额为 621.16 万元，较上期增长 5,123.76 万元，主要原因一是报告期内公司加大催款力度，本期收回大量销售款，二是收回联合拍摄电视剧江城警事、亲好的，好久不见等剧的投资款。报告期内，公司已结束拍摄、完成发行并播出的作品有陆军一号、云水怒；结束拍摄在发行中的作品有义道、决战江桥、看守所风云、女子特战队；电视剧爱归来尚在后期制作中。公司一方面投资拍摄爱归来、亲爱的，好久不见等高质量电视剧，一方面加大电影投资力度，投资发行的麦兜-饭宝奇兵于 2016 年 09 月-10 月在院线上映，参投的纪录片电影二十二计划于 2017 年下半年公映；公司 2016 年 9 月开始筹备的电视剧一见不倾心已于 2017 年 02 月正式开拍，电视剧北飞行动也在筹拍过程中。总之，2016 年是公司面对新的影视市场形势，“定战略、抓队伍、管项目”深化公司经营管理的一年，将对公司进一步发展产生重要影响。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 96,861,240.94 91.96%-50,459,030.71-53.34%-营业成本 54,580,064.02 592.79%56.35%7,878,287.80-88.60%15.61%毛利率 43.65%-84.39%-管理费用 11,573,671.56 76.40%11.95%6,560,868.91 15.84%13.00%销售费用 1,929,502.67-3.72%1.99%2,004,016.80-12.29%3.97%财务费用 1,205,151.75 173.46%1.24%440,699.61-68.99%0.87%资产减值损失-803,896.89-115.75%-0.83%5,102,857.25 290.57%10.11%营业利润 28,519,297.01 1.52%29.44%28,092,306.41 0.67%55.67%营业外收入 2,357,496.36 227.29%2.43%720,300.00-59.16%1.43%营业外支出 119,703.00 1,680.90%0.12%6,721.50-39.87%0.01%所得税费用 15,326,720.53 1,801.81%15.82%805,901.31-71.40%1.60%净利润 15,430,369.84-44.89%15.93%27,999,983.60 4.32%55.49%其他综合收益 193,081.64 100.00%0.20%0.00 0.00%0.00%北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 15 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 9,686.12 万元，较上年同期增长 91.96%，主要系报告期内实现电视剧我的老婆大人是 80 后、陆军一号、云水怒、女子特战队等的销售收入；新增电影麦兜-饭宝奇兵的宣发收入、剧本的版权收入；新增纳入合并范围圆道文化的 3D 制作收入，致使当年营业收入大幅增加。2、营业成本同比增加 592.79%，主要原因是 2016 年公司主要发行的我的老婆大人是 80 后、陆军一号、云水怒、女子特战队等首轮剧制作成本，相比去年主要发行的二轮剧成本支出大幅上涨。3、毛利率同比下降 48.28 个百分点，主要原因是在报告期相比去年以成本极低的二轮剧销售为主，公司报告期以首轮剧的发行为主，其成本大幅上涨，且大于收入的上涨幅度，致使毛利率大幅下降。4、管理费用同比增加 76.40%，主要原因系子公司星润经纪、新设韩国金天地及新增合并范围内圆道文化的职工薪酬、房屋租赁费、折旧费等费用增加所致。5、财务费用同比增加 173.46%，主要系公司借款金额上升，相应增加了借款利息支出所致。6、资产减值损失同比下降 115.75%，主要为报告期内其他应收款核算的联合拍摄投资款，结转为库存商品，冲回资产减值准备所致。另外公司加强了应收和其他应收的催款力度，减少了资产减值准备的计提。7、营业外收入同比增加 227.29%，主要系报告期收到的文化产业发展专项资金大于上期所致。8、营业外支出增幅明显，主要系公司在报告期内处置韩国金天地车辆所致。9、所得税费用同比增加 1,801.81%，一是上海金天地企业所得税由核定征收转为查账征收，结算以前年度所得税 908.55 万元及本期所得税费用增加 214.12 万元。二是公司收购圆道文化，将其所得税费用410 万纳入合并范围。10、净利润同比下降 44.89%，主要系三方面原因：一是报告期内营业成本较高，主要原因是报告期公司以首轮剧发行业务为主，相比去年以成本支出极低的二轮剧销售为主，成本大幅上涨；二是期间费用大幅增加，增加金额 801.99 万元，主要原因为本期新增韩国金天地、圆道文化期间费用，且子公司星润经纪期间费用也有所增加；三是所得税费用大幅增加，致使本期净利润水平整体大幅下滑。11、其他综合收益期末 193,081.64 元，上年同期无金额，主要为在韩国设立的全资子公司韩国金天地产生的外币报表折算差异。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 16 主营业务收入 96,861,240.94 54,580,064.02 50,459,030.71 7,878,287.80 其他业务收入-合计合计 96,861,240.94 54,580,064.02 50,459,030.71 7,878,287.80 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 影视剧销售收入 61,096,258.29 63.08%50,459,030.71 100.00%剧本版权收入 20,283,018.92 20.94%0.00 0.00%3D 制作收入 15,481,963.73 15.98%0.00 0.00%合计合计 96,861,240.94 100.00%50,459,030.71 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期增加剧本版权收入和 3D 制作收入。其中，新增剧本版权销售收入，公司为适应近年来影视行业IP 火热的新形势，审时度势决定涉足 IP 业务，购入 IP 剧本版权并于本期实现销售。2016 年度新增 3D 制作收入，是公司为更好应对市场挑战，优化业务收入结构，于 2016 年 12 月收购 3D 技术精良的圆道文化。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,211,551.86-45,026,095.17 投资活动产生的现金流量净额-42,344,725.02-4,476,038.88 筹资活动产生的现金流量净额 20,294,873.46-20,553,593.72 现金流量分析：现金流量分析：1、2016 年经营活动产生的现金流量净额 621.16 万元，主要原因一是报告期内公司加大催款力度，收回大量销售回款，二是收回联合拍摄电视剧江城警事、亲好的，好久不见等剧的投资款。2、2016 年投资活动产生的现金流量净额-4,234.47 万元，主要系公司支付收购圆道文化股权转让款4,310.34 万元所致。3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额 2,029.49 万元，主要系公司 2016 年向杭州银行、招商银行取得贷款 1,499.00 万元及向深圳泉来实业有限公司借款 2,500.00 万元，同时偿还 2015 年杭州银行贷款2,000.00 万元，导致当期筹资活动现金流入大于筹资活动现金流出所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波润影文化传媒有限公司 14,150,943.45 14.61%否 2 杭州嘉艺影视传媒有限公司 10,633,486.33 10.98%否 3 无锡星时代影视文化传媒有限公司 15,549,556.23 16.05%否 4 福建东南卫星传媒有限公司 7,095,283.02 7.33%否 5 株式会社 Globe bitcamp 8,899,200.26 9.19%否 北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 17 合计合计 56,328,469.29 58.16%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海拓影影视文化传媒有限公司 27,000,000.00 26.84%否 2 上海新爱喜文化传媒有限公司 12,000,000.00 11.93%否 3 宁波盛世飞扬影视传媒有限公司 12,000,000.00 11.93%否 4 常州天天向上影视文化传媒有限公司 8,344,674.60 8.30%否 5 上海玉晶影业有限公司 8,000,000.00 7.95%否 合计合计 67,344,674.60 66.95%-注：上述供应商均为联合投资拍摄的制作方。（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 32,240,075.75-32.60%8.40%47,833,515.83-59.93%13.76%-38.95%应收账款 83,025,553.75-21.67%21.64%105,993,350.90-25.68%30.49%-29.03%预付账款 94,436,922.43 1969.57%24.62%4,563,114.70 10.73%1.31%1779.39%其他应收款 51,099,564.73 -65.59%13.32%148,490,267.80 164.65%42.71%-68.81%存货 72,409,139.99 110.49%18.88%34,400,885.32 450.02%9.89%90.90%其他流动资产 4,106,988.84 -1.07%-可供出售金融资产 2,500,000.00 -0.65%2,500,000.00 -0.72%长期股权投资 191,669.16-0.05%-北京金天地影视文化股份有限公司 2016 年年报 18 固定资产 3,580,694.96 19.61%0.93%2,993,693.13 93.71%0.86%8.14%商誉 37,498,035.65 9.78%长期待摊费用 1,029,366.33 88.67%0.27%545,600.00 64.06%0.16%68.75%递延所得税资产 1,485,597.39 337.51%0.39%339,559.90 1649.01%0.10%290.00%短期借款 14,990,000.00-25.05%3.91%20,000,000.00-6.50%5.75%-32.00%应付账款 4,998,529.24 -46.86%1.30%9,407,074.38 276.28%2.71%-52.03%应付职工薪酬 727,014.48 123.78%0.19%324,877.36 96.61%0.09%111.11%应交税费 23,673,651.71 139.68%6.17%9,876,999.53 -28.04%2.84%117.25%其他应付款 41,837,309.87 45.96%10.91%28,662,719.53 -27.28%8.24%32.40%股本 198,440,000.00 0.00%51.73%198,440,000.00 120.00%57.08%-9.37%资本公积 1,155,000.00 -15.17%0.30%1,361,580.17 -98.80%0.39%-23.08%未分配利润 87,353,658.85 18.63%22.77%73,632,724.40 62.75%21.18%7.51%少数股东权益 5,258,286.81 438.24%1.37%976,935.83 2570.17%0.28%389.29%资产总计 383,603,608.98 10.34%100.00%347,659,987.58 4.91%100.0%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 32.60%，主要系公司报告期内支付收购圆道文化股权款 4,310.34 万元及支付电视剧联合制作款。2、预付账款同比大幅增加，主要为本年新增的属于共担风险共享收益性质的联合拍摄投资款及圆道文化动画产品八仙的制作款。3、其他应收款同比减少 65.59%，主要系上期末计入该科目的联合拍摄投资款已收回，本期为固定回报或保底性质的影视投资款。4、存货同比增加 110.49%，主要系公司在产品和库存商品的增加所致，在产品的增加主要为公司储备剧本及圆道文化在产品纳入合并范围，库存商品的增加主要为结算联合摄制成本。5、其他流动资产期末 4,106,988.84 元，期初无余额，主要系结算联合摄制成本，产生的增值税进项税金额较高，使得期末待抵扣进项税大幅增加。6、报告期末商誉 37,498,035.65 元，期初无余额，主要系收购圆道文化产生商誉 3,749.80 万元所致。7、长期待摊费用增加 88.67%，主要系公司升级办公环境，办公场所装修改造费用增加所致。8、递延所得税资产同比增加 337.51%，主要系子公司上海金天地报告期内由核定征收转为查账征收产生递延所得税资产较多所致。9、应付账款同比减少 46.86%，主要系公司支付期初剧本版权费所致。10、应付职工薪酬同比增加 123.78%，主要为新增圆道文化应付职工薪酬期末余额所致。11、