430454_2016_百大能源_2016年年度报告_2017-04-06.pdf

1公告编号：公告编号：2017-0052017-005证券代码证券代码：430454430454证券简称证券简称：百大能源百大能源主办券商主办券商：国信证券国信证券证券简称：百大能源NEEQ:430454东莞市百大新能源股份有限公司Dongguan baida new energy shares co.,Ltd年度报告20162公 司年 度 大 事 记本报告期内，经第二届董事会第十三次会议审议通过关于投资设立子公司的议案并在全国中小企业股份转让系统平台上发布了关于对外投资的公告（公告编号：2016-003）在陕西省西安市设立子公司，名称为：陕西百大新能源有限公司，目前该子公司已于试运行中。基于西安市子公司开展业务的需求，2016 年在西安临潼设立了分公司并于 07 月 26 日取得营业执照，名称为：陕西百大新能源有限公司临潼分公司，该公司主要为陕西百大新能源有限公司进行技术及产品加工输送。陕西百大新能源有限公司通过陕西百大新能源有限公司临潼分公司提供的技术与生物质颗粒燃料，与当地 10 多家客户开展合同能源管理，陕西地区 2016 年年度实现销售约 90.45 万元。本报告期内，公司在湖南省永州市江华县设立了江华子公司，并在全国中小企业股份转让系统平台上发布了 关于对外投资的公告（公告编号：2016-065），经工商局核准公司名称为：江华百大新能源有限公司，2016 年 12 月 07 日公司取得了江华瑶族自治县市场和质量监督管理局核发的子公司的营业执照，目前该子公司处于建设当中。本报告期内，公司获发明专利 1 项、实用新型专利 4 项。本报告期内，公司 5 项产品获评为“广东省高新技术产品”。公司获东莞市科学技术局/东莞市财政局资助引进创新创业团队：下达文件号为“东科函【2016】539 号”，团队名称为“生物质气化制氢与燃料电池发电创新团队”，资助金额为“500 万元”。引进该团队今后将为我公司产品多样化带来新的机遇。2016 年 5 月 5 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过2015 年度利润分配预案：公司以现有股本 39,060,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10股派发现金红利人民币 2.00 元（含税）共计分配现金人民币 7,812,000.00 元（含税）东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告3目 录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节主要会计数据和关键指标.10第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.25第六节股本、股东情况.29第七节融资情况.31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33第九节公司治理及内部控制.36第十节财务报告.44东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告4释义释义释义项目项目释义释义公司、我公司、股份公司、本公司指东莞市百大新能源股份有限公司大朗分公司指东莞市百大新能源股份有限公司大朗分公司陕西子公司指陕西百大新能源有限公司临潼分公司指陕西百大新能源有限公司临潼分公司江华子公司指江华百大新能源有限公司国信证券、推荐主办券商指国信证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元证监会指中国证券监督管理委员会公司法指中华人民共和国公司法三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则公司章程指东莞市百大新能源股份有限公司章程高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等本报告期、本年度指2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日上年度、上年、上期指2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告5第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了上会师报字(2017)第1650号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述控制不当风险截止 2016 年 12 月 31 日，刘光华、陈玉平、刘淦昌为公司实际控制人，合计持有 3,149.26 万股，对公司具有绝对控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。内部控制风险目前，公司规模尚比较小，内部管理不尽完善，公司已建立内部制度规范相关行为，但是，内部控制的完善是一个逐步、渐进的过程，现阶段公司的内部控制仍存在一定风险。增值税即征即退政策调整的风险及不享受税收优惠的风险（1）目前，公司自产产品为资源综合利用产品，享受增值税即征即退的税收优惠政策。2016 年度，公司享受即征即退增值税金额为 266.79 万元，对当期利润总额影响较大。若国家未来调整资源综合利用产品销售的增值税即征即退优惠政策，将对公司盈利能力产生重大影响。（2）公司于 2014 年 10 月 09 日通过高新技术企业的复审（证书编号：GF201444000334），有效期三年，有效期内公司享受东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告615%的企业所得税优惠税率。如公司不能继续享受高新技术企业税收优惠政策的，将按 25%和税率进行缴纳，将对公司盈利能力产生重大影响。合同能源管理客户行业集中的风险合同能源管理客户行业集中的风险：本报告期内，公司合同能源管理客户行业集中度较高，主要分布于纺织服装业。行业高度集中使得公司易受其行业性波动影响。本报告期内，公司合同能源管理收入较 2015 年度同期下降-59.35%，纺织服装行业受外需和行业季节性波动的影响仍然存在。若公司未来无法及时将合同能源管理服务推广至其他行业，则客户行业高度集中会对公司经营业绩产生影响。应收账款坏账风险截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款期末余额为 2,083.52万元，占流动资产的比重为 41.01%。随着公司生产经营规模的扩大，应收账款期末余额持续增加。虽然客户与公司均保持着长期合作关系且信誉度较高，坏账风险较低，但是鉴于公司目前规模较小，如应收账款无法及时收回，将对公司生产运营带来不利影响。政府补助对经营成果的影响报告期内，公司科研项目持续获得政府科研经费资助。2016年度，公司计入当期损益的政府补助金额为 139.78 万元，占当期利润总额的比重影响较大；同时，截至 2016 年 12 月 31日，公司其他非流动负债列示尚未结转损益的政府补助余额为 1,574.25 万元。政府补助对公司财务状况及经营成果的影响较大。资金风险随着国家对锅炉尾气排放标准要求越来越严格，行业已进入了新常态，预计公司通过对省外布局从而促使公司进入一个快速发展的时期。因此，产品市场的拓展、新市场的建立以及新产品、新项目的实施均离不开资金的支持，对公司今后快速发展时期，具有一定的不确定因素，具有一定风险性。宏观经济风险公司所处的废弃资源综合利用业与宏观经济的周期波动具有较强的关联性、宏观经济会影响公司客户本身的经营状况和对未来的预期，从而影响公司客户方面的投资预算，其需求也会有一定的波动。公司主营产品主要针对工业上需求热能的用户，如服装、饲料、造纸、酒店、塑胶、鞋具等行业均有受宏观经济影响，公司存在宏观经济波动影响公司业绩的风险。营业收入及盈利水平下降风险报告期内，公司营业收入及盈利水平较上年度下降明显，营业收入较上年度下降 51.76%，综合毛利率较上年度下降19.01%，净利润较上年度减少 2360 万，公司由盈利转为亏损，公司收入及毛利率均下降较多，公司业绩下滑的影响因素主要为如下几方面因素：一是受宏观经济及国际燃油价格下降的影响，客户数量及用量减少，同时，销售单价随市场价格的波动下降；二是 2016 年公司在陕西西安设立全资子公司及临潼分公司，抽调了部分人员投入到分子公司的建设中，为广东省业务的拓展带来一定影响；三是本年度炭销售收入由于技术及市场成熟度、推广力度等因素影响，经济效益未达东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告7预期效果。新项目新产品投入市场导入慢风险报告期内，新项目新产品投入増大，公司于 2016 年在西安市设立了陕西百大新能源有限公司、陕西百大新能源有限公司临潼分公司。新扩建的临潼分公司为生物质能源生产基地，预计整体工程建成后生产规模为 10 万吨/年。2016 年西安子公司、分公司已投入 1000 多万进行布局及扩建，若产品市场开拓力度不够或客户接受度低于预期，则对公司营业收入和利润将会产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是，新增：1、营业收入及盈利水平下降风险;2、新增新项目新产品投入市场导入慢风险。东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称东莞市百大新能源股份有限公司英文名称及缩写DongGuan Baida New Energy Co.,Ltd证券简称百大能源证券代码430454法定代表人刘光华注册地址东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼 101、102、108、109室办公地址东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼 101、102、108、109室主办券商国信证券主办券商办公地址深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层会计师事务所上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名陈志坚、郗立勇会计师事务所办公地址上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人董燕萍电话0769-23075438传真0769-23075548电子邮箱apple_公司网址联系地址及邮政编码东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼 102 室/523808公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-01-24分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）废弃资源综合利用业主要产品与服务项目利用生物质能热转换供汽一体化系统为客户提供合同能源管理服务；销售生物质颗粒燃料、生物炭。普通股股票转让方式做市转让普通股总股本（股）39,060,000做市商数量7控股股东刘光华实际控制人刘光华、刘淦昌、陈玉平东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告9四、注册情况项目项目号码号码报告期内报告期内是否变更是否变更企业法人营业执照注册号91441900787905611N否税务登记证号码91441900787905611N否组织机构代码91441900787905611N否东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入32,357,954.7267,078,794.21-51.76%毛利率11.67%30.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,366,786.9110,233,560.25-230.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,909,438.735,724,394.39-342.99%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.79%14.48%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.55%8.10%-基本每股收益-0.340.27-225.93%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计99,957,003.07108,506,068.00-7.88%负债总计38,750,102.0426,120,380.0648.35%归属于挂牌公司股东的净资产61,206,901.0382,385,687.94-25.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.572.11-25.59%资产负债率（母公司）37.95%24.03%-资产负债率（合并）38.77%24.07%-流动比率4.413.65-利息保障倍数-10.5911.13-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额11,362,719.75-5,683,210.91-应收账款周转率1.202.80-存货周转率2.594.39-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率-7.88%31.51%-营业收入增长率-51.76%11.68%-净利润增长率-230.62%-33.42%-五、股本情况东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告11单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本39,060,00039,060,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额非流动资产处置损益-1,050,000.00计入当期损益的政府补助1,397,766.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费265,561.51除上述各项之外的其他营业收入和支出-70,675.69非经常性损益合计非经常性损益合计542,651.82所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额542,651.82东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告12第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式本公司是主营清洁生物质能源的开发和利用的国家级高新技术企业，是国内集生物质等清洁能源提供热能服务的生产、运营、服务于一身的综合提供商，在国内利用生物质等清洁能源提供热能服务领域处于领先水平。公司拥有丰富竞争资源，可以为纺织、食品、印刷、酒店等行业锅炉提供合同能源管理服务、生物质颗粒燃料及生物炭产品，具有高科技、低成本、便利性等的特点。公司主要产品及服务包括：利用生物质能热转换供汽一体化系统为客户提供合同能源管理服务；直接销售生物质颗粒燃料、生物炭。产品主要通过合同能源管理及直接销售模式进行推广，公司主要收入来源是产品销售、合同能源管理（蒸汽）。报告期内，公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：1、业务状况：本报告期内，公司加大了省外市场拓展的步伐，根据市场发展所需，在陕西省西安市设立了子公司及分公司，在湖南省设立子公司。公司继续投入资金在生物质气化、固化、碳化方面的相关研制及推广工作，深度研究提高生物质气化过程附加值的应用技术，抢占公司在生物质能利用领域的制高点。公司未来方向将大力扶持推广合同能源管理项目，使合同能源管理项目做大做强，与客户建立长期稳定的合作关系，利用研发团队技术创新的力量，将新产品、新技术应用在其他领域，开拓新客户群体。截至本报告期，公司共拥有专利 28 项（其中：发明专利 2 项，26 项实用新型专利），获广东省高新技术产品 16 项。公司已获得的知识产权均已运用于公司的主营产品的生产与合同能源管理推广中。2、财务状况：本报告期，公司营业收入 3235.80 万元，较 2015 年度下降 52.76%，其中：合同能源管理销售 854.63万元，占总收入的 26.41%；生物质颗粒燃料销售 2281.59 万元，占总收入的 70.51%；生物炭销售 51.28 万元，占总收入的 1.58%；利润总额和净利润分别为-1390.31 万元和-1336.68 万元，比 2015 年度下降-220.57%和-230.62%，公司总资产为 9995.70 万元，净资产为 6120.69 万元。经营活动产生的现金流量净额为 1136.27 万元，较 2015 度增长 299.93%。本报告期，营业额、利润与 2015 年相比降低，主要影响因素为：1.合同能源管理客户行业集中度较高，主要分布于纺织服装业。行业高度集中使得公司易受其行业性波动影响。2.宏观经济的周期波动与公司所处的废弃资源综合利用业具有较强的关联性。公司主要针对的是工业上需求热能的用户（如服装、饲料、酒店、塑胶、鞋具等行业），宏观经济会影响客户本身的经营状况和对未来的预期，从而影响公司客东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告13户方面的投资预算，其需求对我公司产品会造成一定的影响。3.国际油价、煤价的调动，将会影响合同能源管理项目订单及生物质燃料的价格，具有一定的不确定因素，使得本期主营产品生物质颗粒燃料销售单价有所下降，而主营销售量也因此同比去年同期有所下降。4.新项目新产品投入増大，公司于 2016 年在西安市设立了陕西百大新能源有限公司、陕西百大新能源有限公司临潼分公司。新扩建的临潼分公司为生物质能源生产基地，预计整体工程建成后生产规模为 10 万吨/年。2016 年西安子公司、分公司已投入 1000多万进行布局及扩建.综合上述，影响财务的主要因素为：1.合同能源管理客户行业集中度较高；2.宏观经济的周期波动；3.国际油价、煤价的波动；4.新项目的投入増大所致。公司预计 2017 年公司在现有的产业基础上，持续专注于清洁生物质能源的开发和利用领域，利用公司的先发优势和技术优势，不断提高产品的市场占有率；在未来几年的发展规划中，公司将整合资源，进一步完善营销体系，借助已有项目的示范效应，积极开拓新市场。扶持新产品项目上马，同时，持续加大研发投入，巩固公司在清洁生物质能源的开发和利用领域的技术优势。抓住国家、省、市政府为治理雾霾、调整能源结构，大力发展生物质能源等新能源的相关政策所带来的行业、市场需求的巨大发展空间，进一步提高市场占有率，力争成为清洁生物质能源行业的领先企业，加快向全国其他区域市场迈进的步伐。争取 2017 年公司营业收入、净利润比 2016 年有较大幅度的增长。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的的比重比重营业收入32,357,954.72-51.76%-67,078,794.2111.68%-营业成本28,581,641.21-38.53%88.33%46,497,585.2628.14%69.32%毛利率11.67%-30.68%-管理费用16,422,384.825.59%50.75%15,552,606.6438.28%23.19%销售费用280,384.58-41.89%0.87%482,491.72-27.05%0.72%财务费用918,009.98-11.36%2.84%1,035,608.01-19.35%1.54%营业利润-16,850,269.63-1,008.94%-52.07%1,853,834.41-81.33%2.76%营业外收入4,099,738.86-59.34%12.67%10,081,896.8842.57%15.03%营业外支出1,152,541.82185.14%3.56%404,199.7616,375.42%0.60%净利润-13,366,786.91-230.62%-41.31%10,233,560.25-33.42%15.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本报告期营业收入较上年同期降低 51.76%，其中：（1）合同能源管理收入较上年度降低 59.35%,是由于合同能源管理受宏观经济影响，2016 年公司将客户筛选出优、劣等级，收紧了应收账的控制措施，降低宏观经济所带来的坏账风险，按市场销售价格来调整单价与客户共同承担风险，客户用量下降55.07%，平均单价下降 9.22%所致。（2）生物质颗粒燃料收入较上年度降低 37.80%，2016 年公司在陕西西安设立全资子公司及临潼分公司，现处于建设中，人力方面抽调了部分投入到陕西子公司的建设中，影响了广东省业务的开展，从而带来了一定的影响。另一方面，由于国际燃油价格下降，客户用量下降34.42%，平均单价下降 7.73%所致2.本报告期营业成本较上年同期降低 38.53%，主要是本年度产量下降所致，其中生物质颗粒燃料生产量下降 42.21%，蒸汽生产量下降 54.48%。东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告143、本报告期毛利率变动原因主要为产量减少，单位固定成本分摊增加，以及售价降低导致毛利率下降，其中生物质颗粒的单位生产成本提高 16.34%，蒸汽的单位生产成本提高 47.34%；生物质颗粒的单位销售价格下降 7.73%，合同能源管理的单位销售价格下降 9.22%。4.本报告期销售费用较上年同期降低 41.89%，主要是本年度销售收入降低，运输费用降低所致。5.本报告期管理费用较上年同期增加 5.59%，主要是研发费用增加，以及筹建西安子公司、临潼分公司、江华子公司费用增加所致。6.本报告期营业利润较上年同期降低 1008.94%，主要是本年度受宏观经济影响，销售收入降低，筹建陕西子公司费用增加所致。7.本报告期营业外收入较上年同期降低 59.34%，主要是本年度政府补助减少，即征即退增值税减少所致。8.本报告期营业外支出较上年同期增长 181.14%，主要是本年度公司对集中供项目进行排查，发现虎门供热点项目经济效益不理想且维护成本较高，公司对该点进行撤场并转让运营中心场地，处理虎门供热点长期资产处置损失所致。9.本报告期净利润较上年同期降低 230.62%，主要是本年度营业收入降低，筹建陕西子公司费用增加，政府补助减少所致。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入32,357,954.7228,581,641.2166,220,332.6345,697,356.60其他业务收入-858,461.58800,228.66合计合计32,357,954.7228,581,641.2167,078,794.2146,497,585.26按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理8,546,321.7026.41%21,022,326.8331.34%生物质颗粒燃料22,815,850.7170.51%36,681,799.6954.68%过滤器171,623.940.53%2,831,794.924.22%生物质气化装置0.000.00%923,076.901.38%炭512,837.621.58%4,761,334.297.10%其他业务收入311,320.750.96%858,461.581.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度合同能源管理收入较上年度降低 59.35%,是由于合同能源管理的主要群体为毛织服装，受宏观经济影响，进出口量相对上年度有所波动，公司为此于 2016 年将客户筛选出优、劣等级，收紧了应收账的控制措施，降低宏观经济所带来的坏账发生，按市场销售价格来调整单价与客户共同承担风险，客户用量下降 55.07%，平均单价下降 9.22%所致。2.本年度生物质颗粒燃料收入较上年度降低 37.80%，2016 年公司在陕西西安设立全资子公司及临潼分公司，现处于建设中，人力方面抽调了部分投入到陕西子公司的建设中，影响了广东省业务的开展，从而带来了一定的影响。另一方面，由于国际燃油价格下降，使用的客户数量减少 29.20%，导致用量下降34.42%，而生物质颗粒燃料的平均单价也随着市场价格的波动下降了 7.73%所致。3.本年度过滤器销售收入较上年度降低 93.94%，是由于客户单一，客户用量减少所致4.本年度炭销售收入较上年度降低 89.23%，是由于技术及市场成熟度、推广力度造成公司降低炭生产量减少所致，经济效益未达预期效果。东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告155.本年度其他业务收入较上年度降低 63.74%，是由于本年度无销售原材料收入所致，其他业务收入为陕西子公司设备改装收入6.本年度无生物质气化装置销售收入，是由于销售生物质气化装置客户减少所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额11,362,719.75-5,683,210.91投资活动产生的现金流量净额-7,824,082.60-13,376,961.48筹资活动产生的现金流量净额-5,515,317.4517,345,250.83现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额较上年度大幅增长，主要是因为本年度收回上年应收账款增加，本年度原材料采购量相对减少，税费减少致现金流增加；2.本年度投资活动产生的现金流量净额较上年有所增长，是由于本年度处理资产增加，固定资产投资相对减少致现金流增加；3.本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年减少，是由于本年度未定向增发募集资金，同时分配股息增加现金流出所致。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1东莞市莞锅热能设备有限公司4,494,127.1713.89%否2东莞市森森环保工程有限公司3,662,501.3611.32%否3东莞市天森能源科技有限公司1,708,046.195.28%否4东莞市烨莱针织服装有限公司1,640,426.985.07%是5东莞市建盛针织有限公司1,567,060.524.84%否合计合计13,072,162.2240.40%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1普宁市梅林普林锯木厂2,501,709.4010.27%否2普宁市梅林云春锯木厂2,411,435.909.90%否3东莞市长发木制品有限公司1,487,400.026.11%否4普宁市梅林子晚锯木厂1,367,589.745.62%否5东莞市金懋五金塑胶有限公司1,318,974.365.42%否合计合计9,087,109.4237.32%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额10,158,290.259,373,078.85东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告16研发投入占营业收入的比例31.39%13.97%专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量28公司拥有的发明专利数量2研发情况：研发情况：公司以技术进步推动市场占有，技术为公司核心竞争力之根本，因此近年都对研发进行了加强，并在战略方向的技术开发上对其研发经费不设上限，据实开支。2016 年公司加大技术研发投入和新产品转型升级，2016 年公司研发投入 1,015.83 万元对“生物质高温热解气化装置应用在工业窑炉中智能控制优化燃烧项目”、“应用在纺织行业的新型生物质燃料烘干系统研发与产业化项目”等项目进行研发，目前相关技术已通过技术改造及升级等方式应用到公司产品中，预计 2017 年会因前两年的技术积累得到良好的市场收益回报。2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产总资产比重比重的增的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动变动比例比例占总资产的占总资产的比重比重货币资金14,621,364.65-6.30%14.63%15,598,044.95-9.91%14.38%1.74%应收账款20,835,189.90-36.63%20.84%32,876,701.03117.97%30.30%-31.21%存货9,920,818.72-18.48%9.93%12,170,233.9635.26%11.22%-11.51%长期股权投资-0.00%0.00%-0.00%0.00%0.00%固定资产40,170,875.795.07%40.19%38,230,920.256.12%35.23%14.06%在建工程2,520,000.00100.00%2.52%-0.00%0.00%0.00%短期借款7,500,000.00-46.43%7.50%14,000,000.00-6.67%12.90%-41.85%长期借款8,640,000.00100.00%8.64%-0.00%0.00%0.00%资产总计99,957,003.07-7.88%-108,506,068.0031.51%-0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年度销售收入减少，加大应收账款回收力度致本年度应收账款较上年度减少 36.63%。2.本年度新增陕西子公司部分在建生产车间以及配套工程，导致本年度在建工程增加。3.本年度偿还兴业银行大朗支行短期借款 700 万，致本年度短期借款减少 46.43%。4.本年度增加长期借款为中国银行股份有限公司松山湖科技园支行中长期贷款。5.本年度存货减少 18.48%，主要原因是销售比上年度减少、生产量减少、屯积原材料数量减少所致。3、投资状况分析投资状况分析东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告17（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况1、对外投资撤销事项：南京百大新能源有限公司，注册资金：500 万元人民币，出资方式为：货币出资，具体情况：该子公司经公司董事会核准予 2015 年 5 月 25 日成立，经运营一年多仍未达到预期目标，不符合公司的总体发展战略，报总经理审批同意撤销，本次对外投资撤销事项属于总经理权限范围内，由总经理决策，无需提交董事会、股东大会审议。本次撤销事项不涉及关联交易，不存在损害公司以及股东合法权益的情况，不存在涉及重大资产重组的情形。2、投资标的：陕西百大新能源有限公司，注册资金：1,000 万元人民币，出资方式为：货币出资，回报情况：目前在建设当中，信息披露情况：2016 年 01 月 13 日披露东莞市百大新能源股份有限公司关于对外投资的公告（公告编号：2016-003）主要内容为：2016 年 01 月 12 日公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于投资设立子公司的议案。本次对外投资不涉及关联交易，对于公司拓展业务、扩大公司产品市场占有率有积极作用，有利于公司提升盈利空间，不存在损害公司以及股东合法权益的情况，不存在涉及重大资产重组的情形。目前该子公司已于试运行中，基于西安市子公司开展业务的需求，2016 年在西安临潼设立了分公司并于 07 月 26 日取得营业执照，名称为：陕西百大新能源有限公司临潼分公司，该公司主要为陕西百大新能源有限公司进行技术及产品加工输送。陕西百大新能源有限公司通过陕西百大新能源有限公司临潼分公司提供的技术与生物质颗粒燃料，与当地 10 多家客户开展合同能源管理，陕西地区 2016 年年度实现销售约 90.45 万元。3、投资标的：江华西百大新能源有限公司，注册资金：1,000 万元人民币，出资方式为：货币出资，回报情况：目前在建设当中，信息披露情况：2016 年 12 月 08 日披露关于对外投资的公告（公告编号：2016-065）主要内容为：2016 年 12 月 7 日，公司取得了江华瑶族自治县市场和质量监督管理局核发的子公司的营业执照。根据公司章程及对外投资管理制度的有关规定，本次对外投资事项属于总经理权限范围内，由总经理决策，无需提交董事会、股东大会审议。本次对外投资不涉及关联交易，对于公司拓展业务、扩大公司产品市场占有率有积极作用，有利于公司提升盈利空间，不存在损害公司以及股东合法权益的情况，不存在涉及重大资产重组的情形。目前江华西百大新能源有限公司处于建设当中。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况-（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析1、产业政策：2014 年 04 月 24 日十二届全国人大常委会议第八次会议表决通过了 环保法修订案，被称为“史上最严厉”的新法于 2015 年 01 月 01 日实施。2014 年 11 月，国家发改委、工信部等 7 部委联合印发了燃煤锅炉节能环保综合提升工程实施方案，指出“到 2018 年，推广高效锅炉 50 万蒸吨/时，高效燃煤锅炉市场占有率由目前的不足 5%提高到 40%；淘汰落后燃煤锅炉 40 万蒸吨/时；完成 40 万蒸吨/时燃煤锅炉的节能改造；燃煤工业锅炉平均运行效率在 2013 年的基础上提高 6 个百分点，形成年 4000 万吨标煤的节能能力；减排 100 万吨烟尘、128 万吨二氧化硫、24 万吨氮氧化物”、“到 2017 年，天津市、河北省地级及以上城市建成区基本淘汰 35 吨/时及以下燃煤锅炉”。2014 年，国家能源局编制的“关于促进可再生能源供热利用的指导意见（讨论稿）”中提出了“按照技术先进、环境友好、经济可行的总体要求，大力推进可再生能源供热技术进步，促进可再生能源供热与常规能源体系的融合”。2、行业发展：我国的能源结构仍以煤为主，但随着我国经济进入新常态和国际经济复苏缓慢推进，国际能源资源东莞市百大新能源股份有限公司2016 年度报告18价格的低位将在相当长的时期内得以保持，这将为我国能源结构的进一步调整创造契机，我国工业锅炉的能源供应和使用多样化、多元化趋势进一步加快并推动产业和产品结构调整及业务转型升级，采用洁净燃烧技术的高效燃煤工业锅炉将进一步向大型化发展，燃气、生物质燃料等清洁能源的产品比重正进一步加大，应对环境压力的“煤改气”进程将进一步普及。国务院办公厅印发的能源发展战略行动计划（2014-2020 年）已明确“调整优化能源结构，创新能源体制机制，着力提高能源效率，严格控制能源消费过快增长，着力发展清洁能源，推进能源绿色发展”的要求，并提出“到 2020 年，非化石能源占一次能源消费比重达到 15%，天然气比重达到 10%以上，煤炭消费比重控制在 62%以内。”、“以经济发达地区和大中城市为重点，有序推进重点用煤领域“煤改气”工程，加强余热、余压利用，加快淘汰分散燃煤小锅炉，到 2017 年，基本完成重点地区燃煤锅炉、工业窑炉等天然气替代改造任务。”等具体目标和要求。国家新型城镇化规划（2014-2020 年）也专门提出到 2020 年城镇可再生能源消费比重提升至 13%的目标，据专家判断，其中至少 10%这一部分为生物质能。2015 年 09 月 05 日召开的全国“十三五”能源规划工作会议上提出强化规划引导，弱化项目审批，并阐述了油气、煤炭、可再生能源、核电等能源领域发展方向和目标。这被认为是对“十三五”能源规划的“透底”。预计生物质能将一改过去一直扮演“配角”的现象得到进一步发展。由于空气污染、水污染等现象的加剧，环保产业越来越受到重视，2015 年 11 月国家能源局、国家发改委、国家环保局等七部委联合发布燃煤锅炉节能环保综合提升工程实施方案的通知，方案中严厉要求燃煤锅炉加快安装除尘、脱硫脱硝设备。2015 年下半年国家环保总局对环保不达标的省份下达责令整改和处罚决定书，此举将推动相关行业改用