430159_2016_创世生态_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

1 证券代码：证券代码：430159 证券简称：证券简称：创世生态创世生态 公告编号：公告编号：2017-007 创世生态 NEEQ:430159 天津创世生态景观建设股份有限公司 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 公司海河教育园区二期基础设施工程景观绿化施工三标段荣获“2016 年全国优质园林工程金奖”公司被评为 2014-2015 年度国家级“守合同重信用”企业 公司的“园林项目管理系统”（简称管理通）于 2016 年 11 月取得计算机软件著作权 公司被评为 2014-2015 年度市级“守合同重信用”企业 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十节第十节 财务报告财务报告 .4545 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 天津创世生态景观建设股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司股东大会 董事会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司董事会 监事会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司监事会 股东会 指 天津创世生态景观建设股份有限公司股东会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津创世生态景观建设股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1、宏观经济波动的风险、宏观经济波动的风险 目前，本公司主要从事景观规划设计、园林工程施工、绿化养护及苗木产销等业务，其中园林工程施工收入为公司的主要收入来源，本公司的园林工程施工项目主要分为市政园林工程。因此，未来宏观经济政策及走势、地方政府财政状况将会对本公司的经营状况构成一定影响。2 2、市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 由于行业门槛相对较低，企业数量众多，本行业市场竞争 较为激烈，随着市场化这种风险仍然存在。3 3、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘士全、安同菊合计持有公司 75.19%的股 份，较 2015 年相比，持股数比例增加 0.22%，刘士全担任公司董事长兼总经理，有绝对的控制权,对公司的经营决策事项可能造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、6 财务等进行不当控制，可能损害公司的利益。4 4、公司应收账款发生坏账的风险、公司应收账款发生坏账的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 55,798.38万元，占流动资产的 74.42%，占资产总额的 61.35%，其中一年以内应收账款净额为 36,440.46 万元，占应收账款净额65.31%,1-2 年以内应收账款净额为 13,101.49 万元,占应收账款净额 23.48%。在全国经济下行的环境景响下，财政资金紧张，报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内。公司欠款客户主要是央企和国企单位，付款速度取决于国家建设财务预算的统一安排。虽然以上客户应收账款发生坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备，但若某客户现金流紧张，或者出现支付困难而拖欠公司销售款，则将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。5 5、公司收入区域性的风险、公司收入区域性的风险 2016 年，天津地区营业收入占公司主营业务收入的比例为53.74%与，2016 年占天津市份额的比例开始下降,已逐步向外地扩展业务。同时，公司在天津地区的市场渗透能力也逐步增强，但由于行业的特殊性造成此风险仍然存在。6 6、税收政策变动的风险税收政策变动的风险 公司是高新技术企业，企业所得税享受优惠政策按 15%的税率征收，2016 年 11 月公司高新证书到期，2016 年高新复审，公司于 2016 年 12 月取得高新证书，有效期三年，2019 年如果公司未按照高新规定执行复审，将面临企业所得税优惠取消的风险，公司的经营业绩将会受到较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：无 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津创世生态景观建设股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Creation Eco Landscape Construction Co.,Ltd 证券简称 创世生态 证券代码 430159 法定代表人 刘士全 注册地址 天津市南开区红旗路与渭水道交口西北侧赢寰大厦 1-401 办公地址 天津市南开区红旗路与渭水道交口西北侧赢寰大厦 1-401 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 中国南京市建邺区江东中路 389 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏建红、杨会平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3-4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 安振 电话 022-86680581 传真 022-86680581-8000 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市南开区红旗路渭水道交口赢寰大厦 1 门 4 层 300110 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2012 年 11 月 9 日 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）土木工程建筑业（E48)主要产品与服务项目 园林工程施工养护、园林设计 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）96,900,000 做市商数量 8 控股股东 刘士全 实际控制人 刘士全、安同菊 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 911200006007914753 否 税务登记证号码 911200006007914753 否 组织机构代码 911200006007914753 否 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 363,828,105.89 508,121,368.25-28.40%毛利率 34.06%27.91%归属于挂牌公司股东的净利润 51,411,482.34 56,640,989.68-9.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,627,182.34 55,989,452.22-11.36%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.88%19.44%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.43%19.21%基本每股收益 0.53 0.62-14.52%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 909,549,924.89 885,457,253.61 2.72%负债总计 484,739,376.51 511,906,106.82-5.31%归属于挂牌公司股东的净资产 424,810,548.38 373,399,066.04 13.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.38 5.78-24.22%资产负债率（母公司）51.55%54.44%-资产负债率（合并）53.29%57.81%流动比率 1.64 1.61-利息保障倍数 9.14 7.37-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 111,252,012.25 54,619,239.89-应收账款周转率 0.67 1.27-存货周转率 1.95 2.81-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 2.72%79.92%-营业收入增长率-28.40%17.15%-净利润增长率-9.20%33.90%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 96,900,000.00 64,600,000.00-10 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 96,140.88 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,992,440.00 罚款及滞纳金支出-37,227.00 非经常性损益非经常性损益合计合计 2,051,353.88 所得税影响数 267,053.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,784,300.00 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司目前所处行业为土木工程建筑业（E48)，主营业务为景观工程设计、施工及养护。公司景观工程业务经过多年的业务积淀形成了良好的品牌优势及技术优势，并且公司具备苗木种植、景观工程设计、施工、养护一体化产业链，具有众多大中型景观工程项目施工经验，申请专利 56 项，授权实用新型 25 项，同时拥有 1 项软件著作权园林项目管理系统（简称管理通），实现了项目规范化、管理精细化、施工标准化。公司在实现传统景观工程业务快速发展的同时，也在不断开拓新的业务领域。新品苗木研发被做为公司高科技项目的亮点。公司积极与高校及科研机构进行合作，转化其优秀科研成果。公司在定州投资建设的定州绿谷苗木产业园，园区以苗木、种苗交易为主，集交易、企业孵化、实体服务、行业配套的综合性实体线上线下结合的服务平台。目前平台已经被评定为国家级农业园区核心区。另外公司跨界融合在河北省保定地区布局了生态文创、生态乡村创意文旅两大板块业务主要以生态景观产业创新，生态产业与文化创意产业融合，生态产业与现代互联网+融合。目前落地开展的有两个项目：保定智慧生态文创产业园区和好梦林水乡村创意生活体验区。公司着手构建产业平台布局，确定了服务全产业链及跨界融合发展的战略，明确了建设产业综合服务平台的目标。经过这十九年的成长创世生态由单一政府消费的园林工程业务转向由：行业上游的苗木产业园区投资运营，行业中游的具有行业背景的生态文创园区；行业下游的跨界生态乡村创意文旅休闲体验项目。未来目标和定位：打造行业创新者、策划者、组织者及投资者。公司商业模式目前未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 12 总体回顾总体回顾：公司是一家专业从事景观工程设计、施工及养护的企业，公司报告期内业务模式没有发生较大变动。2016 年随着京津冀一体化战略的进一步实施，以及国家对生态环境建设、雾霾治理的迫切需要，传统的园林企业又迎来了新的发展契机，国家对基础设施等固定资产的投资逐渐走出低迷是园林企业取得良好业绩的巨大推动力。公司凭借积累多年的行业经验和对行业发展的深刻理解与把握，依托具有资深经验、背景的专家与结构合理、经验丰富的管理力量进行景观设计、施工及养护，同时不断开拓新的业务领域，与高校合作进行新品种苗木研发，开发园林管家项目管理系统，为建设行业数据中心打下基础，努力成为集生态文化产业综合平台投资运营，文创生活体验，生态景观工程设计，园林施工、苗木新品种的研发推广为一体的产业综合服务平台。报告期内，公司实现营业收入 363,828,105.89 元，比去年同期减少 28.40%。公司利润总额 58,506,517.03 元，归属于挂牌公司股东的净利润 51,411,482.34 元，扣除非经常性损益的净利润 49,627,182.34 元，分别比去年同期减少-7.98%、-9.23%和-11.36%，截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产（合并）为 909,549,924.89 元，比 2015 年年底增长 2.72%；归属挂牌公司净资产（合并）为424,810,548.38 元，比 2015 年年底增长 13.77%；资产负债率（合并）为 53.29%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 363,828,105.89-28.40-508,121,368.25 17.15%-营业成本 239,916,137.33-34.50 65.94 366,299,469.77 9.30%72.09 毛利率 34.06%-27.91%-管理费用 38,622,591.99 10.31 10.62 35,011,987.55 160.61%6.89 销售费用 1,988,281.68 25.11 0.55 1,589,174.03 42.91%0.31 财务费用 7,370,026.66-30.47 2.03 10,599,412.67 28.01%2.09 营业利润 56,455,163.15-10.13 15.52 62,815,715.91 36.64%12.36 营业外收入 2,161,861.42 121.94 0.59 974,055.20-79.22%0.19 营业外支出 110,507.54-46.85 0.03 207,922.68-48.07%0.04 净利润 51,411,351.32-9.20 14.13 56,619,415.45 33.90%11.14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2016 年公司营业收入 363,828,105.89 元，较 2015 年减少 144,293,262.36 元，较 2015 年下降了28.40%，差异产生的原因是报告期内，由于国家经济整体疲软，对基础设施等固定资产的投资节奏放缓，公司所处的传统景观行业受到影响，使得母公司营业收入减少 161,361,129.90 元，定州绿谷农业科技发13 展有限公司营业收入减少 2,588,407.27 元。2、营业成本 2016 年营业成本 239,916,137.33 元,较 2015 年减少 126,383,332.44 元,较 2015 年下降了 34.50%，差异产生的原因是 2016 年公司营业收入 363,828,105.89 元，较 2015 年减少 144,293,262.36 元，收入下降相应的成本也随之下降。3、管理费用 2016 年管理费用 38,622,591.99 元，较 2015 年增加 3,610,604.44 元，较 2015 年上涨了 10.31%，差异产生的原因主要是固定资产增加相应的折旧增加、公司经营需要新租赁部分土地增加土地租赁费及摊销费、增加新业务新进部分高知识人员以及提高部分现有员工工资及为了提升公司规范聘请中介机构专项咨询造成中介服务费用的增加。4、财务费用 2016 年财务费用 7,370,026.66 元，较 2015 年减少 3,229,386.01 元，较 2015 年下降了 30.47%，差异产生的原因主要是 2016 年上海浦东发展银行股份有限公司天津分行贷款 15,000,000.00 元；中国邮政储蓄银行股份有限公司天津河东支行贷款 10,000,000.00 元；天津南开苑鑫投资公司通过上海银行股份有限公司天津分行贷款 5,000,000.00 元，款到期后没有续贷造成财务费用下降。5、营业利润 2016 年营业利润 56,455,163.15 元，较 2015 年减少了 6,360,552.75 元，较 2015 年下降了 10.13%,差异产生的原因是 2016 年收入下降。6、营业外收入 2016 年营业外收入 2,161,861.42 元，较 2015 年增加 1,187,806.22 元，较 2015 年上涨了 121.94%，差异产生的原因主要是财政补助的科研课题费用增加。7、营业外支出 2016 年营业外支出 110,507.54 元，较 2015 年减少 97,415.14 元，较 2015 年下降 46.85%，差异原因是 2016年没有对外捐赠支出。8、净利润 2016 年净利润 51,411,351.32 元，较 2015 年减少 5,208,064.13 元，较 2015 年下降了 9.20%，差异产生的原因是 2016 年的收入、利润下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 363,828,105.89 239,916,137.33 508,121,368.25 366,299,469.77 其他业务收入-合计合计 363,828,105.89 239,916,137.33 508,121,368.25 366,299,469.77 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 园林建设 279,883,287.72 76.93%447,340,622.06 88.04%14 养护及劳务 9,532,007.88 2.62%3,435,803.44 0.68%园林设计 5,071,521.69 1.39%4,597,341.25 0.90%苗木销售 69,341,288.60 19.06%52,747,601.50 10.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、园林建设收入 2016 年园林建设收入 279,883,287.72 元，较 2015 年减少 167,457,374.34 元，主要原因是公司在天津市中标的工程项目单体金额比 2015 年度相比有所下降。2、苗木销售收入 2016 年定州绿谷农业科技发展有限公司营业收入下降 2,588,407.27 元,保定绿视野林业发展有限公司营业收入增加 3,712,481.20 元，2016 年成立保定市好梦林水农业科技有限公司营业收入增加15,469,613.71 元。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 111,252,012.25 54,619,239.89 投资活动产生的现金流量净额-111,179,898.68-101,145,047.75 筹资活动产生的现金流量净额-14,330,251.21 83,216,809.81 现金流量分析现金流量分析：公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度增加 56,632,772,.36 元，主要原因是 2016年经营活动现金流入较 2015 年减少 42,891,068.65 元，其中 2016 年销售商品、提供劳务收到的现金较2015 年减少 71,868,928.41 元，主要原因是 2016 年工程业绩下滑、工程回款速度慢。2016 年收到其他与经营有关的现金较 2015 年增加 29,295,786.43 元，主要原因是公司加强了往来款的回收力度，及时收回部分往来款。2016 年经营活动现金流出减少 99,523,841.01 元，其中 2016 年购买商品、接受劳务支付的现金较 2015 年减少 23,897,828.03 元，主要原因是工程业绩下滑购买商品、接受劳务支付相应减少。2016年支付其他与经营有关的现金较 2015 年减少 73,001,408.92 元，主要原因是减少支付往来款。公司 2016 年度投资活动产生的现金流量净额较 2015 年度减少了 10,034,850.93 元，主要原因是（1）投2016年度资活动现金流入较2015年度减少了6,795,562.04元，其中2016年没有公司收回任何投资款,2015 年公司收回投资款 7,500,000.00；（2）2016 年度投资活动现金流出较 2015 年度增加 3,239,288.89元，主要因公司经营业务发展需要，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2015 年度增加了 5,739,288.89 元，同时公司投资支付的现金减少了 2,500,000.00 元。公司2016年度筹资活动产生的现金流量净额较2015年度减少97,547,061.02元，主要原因是2016 年筹资活动现金流入较 2015 年减少 159,933,326.10 元，其中 2016 年吸收投资收到的现金较 2015 年减少102,183,326.10 元，2016 年取得借款收到的现金较 2015 年减少 55,750,000.00 元。2016 年筹资活动现15 金流出较 2015 年减少 62,386,265.08 元，其中 2016 年偿还债务支付的现金较 2015 年减少 55,026,634.13元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄市江山园林工程有限公司 35,086,571.70 9.64%否 2 河北浩智房地产开发有限责任公司 28,284,270.29 7.77%否 3 河北禾东农业科技有限公司 21,636,683.50 5.95%否 4 安新县农业局 18,032,243.41 4.96%否 5 保定市广原地产有限公司保定市人民政府府河片区拆迁指挥部 14,066,689.41 3.87%否 合计合计 117,106,458.31 32.19 -（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购采购金额金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠民县姜楼镇峰光建材销售中心 36,250,000.00 15.11%否 2 天津海盛石化建筑安装工程有限公司 19,325,590.52 8.06%否 3 天津纳德建筑工程有限公司 11,040,856.60 4.60%否 4 天津市慧乐农作物种植专业合作社 6,887,700.00 2.87%否 5 天津滨海新区物源环境科技有限公司 6,300,000.00 2.63%否 合计合计 79,804,147.12 33.27%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 14,990,046.24 18,939,444.42 研发投入占营业收入的比例 4.12%3.73%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 25 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司 2016 年研发投入 14,990,046.24 元。研发投入占营业收入的比例 4.12%，公司有研发人员 46人，其中本科以上学历研发人员占 59%。2016 年承担的科技类项目 3 项，企业自行研发 10 项。其中苗木研发类课题 3 项，应用技术研究类课题 9 项，生产管理研究类课题 1 项。苗木研发类课题取得成就：选育了杨树、槐树、榆树等耐旱耐盐碱抗病虫害类新品种和大花萱草系列新品种，并建立了苗木育苗技术体系；将组织培养、嫩枝扦插、硬枝扦插等多种繁殖技术有机结合，建立最大限度地利用繁殖材料、最快速度繁殖苗木的高效育苗体系。16 应用技术研究类课题取得成就：解决了公司工程项目上涉及的多项核心技术问题，包括：绿化植物喷涂技术，树木支撑技术，盐碱地绿化排盐技术，绿地排水排盐技术，绿化植物防涝技术，绿化节水灌溉技术和耐盐碱植物的养护技术、绿化植物的栽植技术、耐盐碱苗木的复壮技术，盐碱地的改良技术和耐盐碱植物的繁殖技术等。生产管理研究类课题取得成就：与北京林业大学在物联网智能巡检监测平台建设方面开展深入合作，初步建立以物联网技术为依托，将遥感监测、GPS、航空监测等手段集成起来，实现精准灌溉、水肥一体化、空气参数实时监控，让苗木、花卉得到精准的管理，通过电脑、手机等终端可以远程遥控与预警，实现苗木新品种繁育工程中生产成本的精确控制，提高苗木繁育成活率与健康指数。通过以上项目的研究，多项技术被广泛的推广应用到公司工程中，不仅实现了很好的经济效益，同时极大的提升了公司的知名度与品牌影响力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 29,770,191.04-32.38%3.27%44,028,328.68 500.06%4.97%下降 1.70 个百分点 应收账款 557,983,839.91 26.70%61.35%440,411,376.02 43.13%49.74%上涨 11.61 个百分点 存货 72,044,934.30 -58.50%7.92%173,604,012.12 99.82%19.61%下降 11.69 个百分点 长 期 股 权投资-固定资产 23,455,589.92 -6.11%2.58%24,981,364.83 40.82%2.82%下降 0.24 个百分点 在建工程 82,378,366.53 42.76%9.06%57,704,277.59 100%6.52%上涨 2.54 个百分点 短期借款 61,000,000.00 -8.27%6.71%66,500,000.00-32.83%7.51%下降 0.8 个百分点 长期借款 5,547,582.67 -73.11%0.61%20,629,169.95 37.53%2.33%下降 1.72 个百分点 资产总计 909,549,924.89 2.72%-885,457,253.61 79.92%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司总资产 2016 年较 2015 年增长 24,092,671.28 元 其主要因素：17 货币资金减少的变动原因主要是工程款未及时收回、在建工程的投入的增加、苗木采购量的减少。应收账款增长的变动是因为公司园林工程业务回款周期影响，造成 2016 年末应收账款余额较 2015年末增加了136,681,837.39元，其中一年以内应收账款净额为 364,404,557.71 元，占应收账款净额65.31%，1-2 年应收账款净额为 131,014,914.99 元,占应收账款净额 23.48%。公司 2016 年应收账款前五大客户分别为：天津市滨海新区环境建设投资有限公司、天津海河教育园区投资开发有限公司、石家庄市江山园林工程有限公司、天津滨海新区基础设施养管有限公司、保定市人民政府府河片区拆迁指挥部，合计金额：217,954,176.24 元。其中天津市滨海新区环境建设投资有限公司、天津海河教育园区投资开发有限公司、天津滨海新区基础设施养管有限公司、保定市人民政府府河片区拆迁指挥部，四家公司占应收账款合计金额 180,539,204.73 元，以上客户除石家庄市江山园林工程有限公司，其余全部为政府部门或政府平台，由于受到政府整体财政及政府平台资金紧张，并且项目结算周期加长，导致应收账款持续上涨。近期会逐渐收回部分工程款项，由于客户主要为政府或政府平台不存在无法收回风险。存货减少变动原因是 2016 年较 2015 年减少 101,559,077.82 元，由于工程承揽量下降，造成公司苗木采购量减少，苗圃存量也相应减少。在建工程增长的变动是公司加大保定、定州的园区建设，是公司业务发展需要。公司负债 2016 年较 2015 年减少 27,166,730.31 元 其主要因素：长期借款变动原因是上海银行三年期贷款在 2015 年报表中的长期借款科目反映，在 2016 年报表中的一年到期内流动负债科目反映。应付账款增长的变动是产生负债变动的主要原因，随着公司加强收回原来项目的结算应收账款，提高对优质供应商的付款速度，所以产生流动负债减少。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司天津市大易环境景观设计有限公司成立于 2010 年 1 月 28 日，统一社会信用代码：91120104550364001T，住所：天津市南开区红旗路与渭水道交口西北侧赢寰大厦 1-602，注册资本 300万元人民币，法定代表人：周建强，经营范围：园林景观设计、建筑装饰设计、工程勘察设计及咨询、园林绿化工程。（国家有专营专项规定的按专营专项规定办理）。报告期内，天津市大易环境景观设计有限公司实现营业收入 5,071,521.69 元,净利润 1,809,770.06元。总资产 7,824,373.66 元，净资产 5,442,181.39 元。18 控股子公司定州市绿谷农业科技发展有限公司成立于 2015 年 6 月 11 日，统一社会信用代码：91130682336334098R，住所：定州市东亭镇东亭村，注册资本：12,000 万元人民币，法定代表人：樊起国，经营范围：农业种植技术开发、推广服务；景观、园林工程设计服务；普通货物运输；货物仓储服务造林苗、城镇绿化苗、经济林苗、花卉种植、销售、农产品收购、加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，定州市绿谷农业科技发展有限公司实现营业收入 24,748,626.73 元,净利润5,328,524.38 元。总资产 161,391,266.25 元，净资产 94,459,497.58 元。全资子公司保定绿视野林业发展有限公司成立于 2015 年 7 月 29 日，统一社会信用代码：91130600347773598P，住所：保定市大激店村西（农业生态园内），注册资本:16,000 万元人民币，法定代表人:樊起国，经营范围：农业种植，农业技术研发、转让、推广服务，景观和绿地设施工程施工，普通货物运输，货物仓储服务（危险化学品除外），生物科技产品、植物新品种、转基因花苗木研发、生产、销售，植物新品种中试，园林绿化技术研发、咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，保定绿视野林业发展有限公司实现营业收入 29,123,048.70 元，净利润 193,537.47 元，总资产 104,810,411.52 元，净资产 42,688,211.37 元。2016 年 4 月 5 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了关于投资设立全资子公司的议案，公司控股子公司定州市绿谷农业科技发展有限公司设立全资子公司定州市香草酒店有限公司，定州市香草酒店有限公司成立于 2016 年 4 月 27 日，统一社会信用代码：91130682MA07Q8PC4J，注册地为：定州市东亭镇东亭村苗木花卉产业园区，注册资本为：人民币 500 万元，法定代表人：刘士吉。经营范围：住宿服务，正餐服务，会议及展览服务，企业形象策划，企业营销策划，食品、酒、卷烟零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，定州市香草酒店有限公司实现营业收入 0 元，净利润-3,554.21 元。总资产 202,445.79 元，净资产 196,445.79 元。2016 年 4 月 5 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了关于投资设立全资子公司的议案，2016 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了调整投资方案的议案公司全资子公司保定绿视野林业发展有限公司和控股子公司定州市绿谷农业科技发展有限公司共同出资设立保定市好梦林水农业科技有限公司，保定市好梦林水农业科技有限公司成立于 2016 年 4 月 20 日，统一社会信用代码：91130608MA07Q11987，注册地为：河北省保定市清苑区北店乡西林水村新民居，注册资本为：人民币 1,000 万元，法定代表人：刘士吉。其中保定绿视野林业发展有限公司出资人民币 95019 万元，占注册资本的 95.00%，定州市绿谷农业科技发展有限公司出资人民币 50 万元，占注册资本的 5.00%。经营范围：农业种植技术开发，技术转让，技术推广服务，生物科技产品植物新品种研发、生产、销售，休闲农业观光旅游，餐饮服务，企业形象策划，营销策划，自有产品网络销售，普通货物运输，会议及展览服务，大型文化活动组织服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，保定好梦林水农业科技有限公司实现营业收入 15,469,613.17 元,净利润 3,280,214.50元。总资产 25,373,785.52 元，净资产 12,695,214.50 元。2016 年 12 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了关于补充确认投资设立控股子公司的议案，公司控股子公司定州市绿谷农业科技发展有限公司与自然人郑鹏杰共同出资设立河北绿港网络信息服务有限公司，河北绿港网络信息服务有限公司成立于 2016 年 11 月 17 日，统一社会信用代码：91130682MA07XPA80B,公司注册地为:河北省定州市东亭镇东亭村，注册资本为：人民币 500 万元，法定代表人：樊起国。其中定州市绿谷农业科技发展有限公司认缴出资人民币 400 万元，占注册资本的 80.00%，郑鹏杰认缴出资人民币 100 万元,占注册资本的 20%。经营范围：互联网信息服务，苗木种植技术研发，苗木、花卉种植、销售，园林工程设计，会议及展览服务，普通货物道路运输，普通货物仓储服务，贸易代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，河北绿港网络信息服务有限公司实现营业收入 0 元,净利润-6,265.96 元。总资产93,734.04 元，净资产 93,734.04 元。2016 年 12 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了关于投资设立控股子公司的议案，公司控股子公司定州市绿谷农业科技发展有限公司与自然人荆大新共同出资设立控股公司河北苗道园林科技有限公司，河北苗道园林科技有限公司成立于 2016 年 11 月 23 日，统一社会信用代码为：91130682MA07Y2U13X，公司注册地为：河北省定州市东亭镇东亭村苗木产业园区，