400012_2016_粤金曼5_2016年年度报告_2017-02-26.pdf

广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 1 页 共 105 页证券代码：证券代码：400012400012证券简称：粤金曼证券简称：粤金曼 5 5公告编号：公告编号：2 2017-017-00007 7广东金曼集团股份有限公司广东金曼集团股份有限公司2012016 6年年年度报告年度报告编制时间：编制时间：二一七年二月二一七年二月广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 2 页 共 105 页第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司法人代表陈坚、主管会计工作负责人及会计主管段红斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留审计报告，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告中的“管理层讨论与分析公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的重大风险及其应对措施，敬请广大投资者注意阅读。经董事会审议通过了公司2016年利润分配预案为：2016年不派发现金、不送股，也不以资本公积金转增股本，未分配利润转入以后年度。分配预案需提交公司股东大会审议。广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 3 页 共 105 页目录目录第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5第三节第三节公司业务概要公司业务概要.9第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12第五节第五节重要事项重要事项.22第六节第六节股份变动及股东情况股份变动及股东情况.26第七节第七节优先股相关情况优先股相关情况.30第八节第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.31第九节第九节公司治理公司治理.36第十节第十节公司债券相关情况公司债券相关情况.39第十一节第十一节财务报告财务报告.40第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.105广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 4 页 共 105 页释义释义释义项释义内容中国证监会指 中国证券监督管理委员会股转系统指 全国中小企业股份转让系统公司、本公司、粤金曼、粤金曼5指 广东金曼集团股份有限公司万、万元指 人民币万、人民币万元报告期指 2016年度东莞康泰指 东莞市康泰环保技术服务有限公司南康卓越指 赣州市南康区卓越环保科技有限公司赣州宏华指 赣州宏华环保有限责任公司致诚智信指 珠海横琴致诚智信资本管理有限公司赣州卓越指 赣州卓越再生资源综合利用有限公司广东中金指 广东中金供应链管理有限公司广州轻创指 广州轻创互联网金融信息服务有限公司申万宏源指 申万宏源证券有限公司天健指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 5 页 共 105 页第二节第二节公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息公司信息公司的中文名称广东金曼集团股份有限公司公司的中文简称粤金曼公司的外文名称GUANGDONG KINGMAN GROUP CO.LTD公司的法定代表人陈坚二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书姓名文耿联系地址广东省广州市天河区体育西路 103 号维多利亚广场 A 座 4602电话020-85202093传真020-38107585电子信箱三、三、基本情况介绍基本情况介绍公司注册地址广东省潮州市潮枫路三利溪三十三幢第六层（自编 609 室）公司注册地址的邮政编码521000公司办公地址广东省广州市天河区体育西路 103 号维多利亚广场 A 座 4602公司办公地址的邮政编码510620四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司选定信息披露网站http:/ 5证券代码400012广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 6 页 共 105 页六、六、其他相关资料其他相关资料企业法人营业执照914451001903403044公司审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司审计机构地址广东省广州市珠江东路 16 号高德置地冬广场 G 座 43 层签字会计师姓名魏标文、赵祖荣七、公司近三年主要会计数据和财务指标七、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并合并）（一）主要会计数据（一）主要会计数据单位：元主要会计数据2016年2015年本期比上年同期增减（%）2014年总资产369,427,006.18330,602,735.1611.74130,194,330.33营业收入117,450,286.0629,994,448.18291.5726,126,077.85归属于母公司股东的净利润25,841,914.0717,541,296.0547.324,260,376,982.36归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润24,438,714.852,083,618.701072.89291,523.01归属于母公司股东的净资产331,238,343.84305,396,429.778.46116,095,133.72经营活动产生的现金流量净额45,695,433.51-28,327,994.81261.31-28,056,907.31净资产收益率8.12%6.21%30.76-194.77%每股收益0.060.0450.0010.68（二）主要财务指标（二）主要财务指标主要财务指标2016年2015年本期比上年同期增减(%)2014年基本每股收益（元股）0.060.0450.0010.68稀释每股收益（元股）0.060.0450.0010.68扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.060.01500.000.0007加权平均净资产收益率（%）8.126.2130.76-194.77广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 7 页 共 105 页扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.380.74897.30-0.01八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况归属于上市公司股东的净资产差异情况适用 不适用(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况属于上市公司股东的净资产差异情况适用 不适用(三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：无九、九、2012016 6 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据单位：元项目第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入36,472,220.8817,511,950.9248,297,515.8715,168,598.39归属于上市公司股东的净利润2,941,437.352,366,112.719,037,018.8611,497,345.15归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,941,437.352,366,112.719,037,018.8610,094,145.93经营活动产生的现金流量净额-17,535,662.61-1,477,991.261,946,277.0062,762,810.38十、非经常性损益项目及金额十、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 8 页 共 105 页项目2016年2015年2014年说明计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,205,945.0017,353,117.36433,915.07企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益35,594.252,273,157.89-债务重组损益4,366,402,929.28除上述各项之外的其他营业外收入和支出18,396.58-2,313.56其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,899,349.84-106,751,385.00小计17,724,611.854,260,085,459.35减：企业所得税影响数（减少以“-”表示）969,908.732,266,934.50-少数股东损益影响数33,870.41归属于公司普通股股东非经常性损益净额1,403,199.2215,457,677.354,260,085,459.35十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目适用 不适用广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 9 页 共 105 页第三节第三节公司业务概要公司业务概要一、公司所从事的主要业务及行业情况说明一、公司所从事的主要业务及行业情况说明（一）所从事的主要业务（一）所从事的主要业务随着经济的发展，中国 13 亿人口生活水平不断提高，废物利用和处理已成为国民经济发展中的重大课题。如何有效的处理废物和合理的开发资源不仅是保护环境，节约资源，实现可持续发展的重要途径，也将有助于国家基础工业和整个国民经济的协调发展。近年来，国家一系列治理危废相关法规、政策的陆续颁布实施使得危废治理的需求正在不断释放。2016 年，国家“十三五”规划纲要的出台及新版国家危险废物名录(2016 版)的施行在推动危废管理走向科学化、精细化；国务院土壤污染防治行动计划强调要加强工业三废污染的源头监控，把危险废物作为管控重点。而从市场供需关系来看，目前危废处置能力严重不足，短期内供不应求的现象也将持续。正是在这样的政策大背景下，危废处理市场越来越受到重视。2015 年，公司管理层经过实地考察，在结合国家环保政策大背景下，布局广东、江西的环保行业。2016 年，公司更是抓住契机，积极深入的开拓绿色环保业务，全面进军广东、江西的环保行业，抢占危废处置市场。因此，公司自破产重整成功以后，主营业务紧紧围绕绿色环保业务来展开。报告期内，公司投资人民币 900 万元控股东莞市康泰环保技术服务有限公司，占东莞康泰 90%的股权。东莞康泰位于广东省东莞市塘厦镇，占地 9500 多平方米,是一家专业从事 HW16 感光材料废物的收集处理、再生综合利用，提供环保技术服务，并持有广东省危险废物经营许可证的高科技环保类企业，批准年处理量 1500 吨。东莞康泰已成功为东莞市来自电子、化工、机械制造等各行业的客户度身定造环保方案。报告期内，公司全资子公司广东中金供应链管理有限公司与蓝色起源投资控股有限公司(BlueOrigin Investment Holding Limited）在深圳前海注册设立深圳市大同环保服务有限公司。注册资本为 1000 万元人民币，其中广东中金出资 510 万元，占股权比例 51%，经营范围涉及到工业危废综合解决方案、新技术的开发等。在香港设立的蓝色起源股东是外籍人士，其管理的团队与欧美、日本、加拿大等发达国家的环保专业人士有着长期的业务合作关系，而且取得欧美、日本和加拿大的先进技术授权比较方便、快捷，在引进国外先进的环保技术和承揽环保项目方面有一定的技术和人才优势。大同环保的设立，能帮助公司在绿色环保行业开拓新的项目，有利于公司的中长期发展。报告期内，公司投资人民币 1.245 亿元收购赣州卓越再生资源综合利用有限公司 100%的股权。赣州卓越位于江西省赣州市龙南县富康工业园，厂区规划占地面积约 3.13 万平方米，且持有江西省环保厅颁发的江西省危险废物经营许可证，可处理 15 类危险废物，涵盖 HW02 医药废物、HW03废药物药品、HW04 农药废物、HW06 有机溶剂废物、HW08 废矿物油、HW11 精（蒸）馏残渣、HW12 染料、涂料废物、HW13 有机树脂类废物、HW17 表面处理废物、HW21 含铬废物、HW22 含铜废物、HW42废有机溶剂、HW46 含镍废物、HW48 有色重金属冶炼废物、HW49 其它废物，年处理能力为 90000 吨。公司主要产品有铜、镍、钨、钼、钒等有色金属产品，主要设备包括：2 条环保竖炉，可处理含铜、含镍等有金属废物，设计年处理能力 36000 吨；1 条旋转窑焙烧炉，可处理各类废催化剂，设计年处理能力 13000 吨；1 条旋转窑焚烧炉，可无害化处理处置可燃危险废物，通过焚烧妥善处置，并回收部分热能，设计年处理能力 6500 吨；其他生产线还包括贵金属湿法回收生产线、废矿物油回收生产线、有机溶剂蒸馏回收生产线、含铬废物回收生产线和钨渣回收生产线等。作为赣南地区唯一一家的综合型危险废物经营单位，赣州卓越已进入中石化集团的合作伙伴名录，并且拥有 32 项危废处理相关专利。报告期内，根据公司规划，为发挥赣州的资源优势及提升公司的整体经营能力和综合竞争力，赣州卓越在赣州市南康区新成立全资子公司赣州市南康区卓越环保科技有限公司，注册资本 100 万元，广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 10 页 共 105 页经营范围包括环保工程设计、施工及运营；环保产品开发与应用；再生资源回收与利用等。南康卓越已取得了康发改备字2016139 号关于赣州市南康区卓越环保科技有限公司 10 万吨有色金属尾矿渣综合利用项目备案的通知，项目环评正在进行中。这有利于完善公司的环保产业链，增加公司盈利能力。同时，公司的供应链管理业务也处于稳健发展中。公司旗下广州市明鼎贸易公司作为飞利浦照明华南区代理，是广东地区的主要代理商之一，其销售终端已基本实现广州地区高端百货卖场及广东地区一线零售卖场的覆盖。报告期内，公司主要业务和业绩驱动力发生了较大变化，导致公司业务收入和利润构成也随之发生改变。公司取得销售收入 11745.00 万元，同比增长 291.57%；归属于母公司股东的净利润2584.20 万元，同比增长 47.32%；经营活动产生的现金流量净额为 4569.54 万元，同比增长261.31%。（二）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位（二）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位2016 年，随着诸多新政策的陆续出台，环保产业迎来了前所未有的发展机遇，环保企业也进入新一轮重要发展阶段。同年 11 月 22 日，环保部发布了2016 年大、中城市固体废物污染防治年报，从全国大中城市危废经营许可证的发布情况、危废处理经营单位处理情况可以看出，危废处理行业正实现稳步增长。从趋势上看，危险废物的产生量也呈现不断上升趋势。按照危废平均处置价格为 3000元/吨测算，估计在 2020 年能达到 1860 亿元的产值，考虑到过去已经存在的待处理的危废存量，预计 2020 年能有 2000 亿的市场空间。但需要认清的现实是，虽然我国每年危废经营许可证在持续发布，但我国危废处置能力高度分散，规模较大的公司不多，我国的危废处理企业中大部分以资源化为主，无害化企业较少，我国危废处理的无害化产能仍然不足，大量危废处置企业的年处置能力不足 5 万吨，而且很多没有诸如危废填埋厂这一类危废处置终端资源，危废的最终处置还得依赖其他企业。对于这么一个千亿级的市场，粥少增多，引发激烈的竞争。公司的全资子公司赣州卓越是江西赣南地区一家综合型废物经营单位，且已进入中石化集团的合作伙伴名录，在以废催化剂和溶剂为核心的工业危险废物综合利用和处置方面有丰富的经验，公司通过先立足赣州环保市场，依托原有供应链的优势所在，使业务范围发散至广东、江西区域。二、主要资产发生重大变化情况的说明二、主要资产发生重大变化情况的说明公司在报告期内，资产总额发生大的变化是因为2016年度完成了对赣州卓越再生资源综合利用有限公司、东莞市康泰环保技术服务有限公司的收购及相应公司报表合并，公司资产规模、赢利能力得到提升。资产发生重大变化主要体现在预付账款比去年同期增长了 3657.50万元（系开拓业务新增），存货比去年同期增长了426.60万元（系开拓业务新增），固定资产比去年同期增长了5364.00万元（系新并购公司并表所致），商誉期末余额较期初余额增加 11841.00 万元，增加原因主要系公司的收购价格与赣州卓越再生资源综合利用有限公司可辨认净资产公允价值的差额所致。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司的竞争力优势集中在体现以下几个方面：1、资源优势公司的主要经营主体在江西省赣州市，赣州市是全国著名的资源大市，对于公司发展资源类工业固废广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 11 页 共 105 页的综合利用项目有着得天独厚的有利条件。赣州不仅资源丰富，劳动力成本也低于经济发达地区，这为公司的运营管理创造了低成本的条件。2、政策优势赣州市是我国主要特困县所在区域，在国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见政策影响下，赣州成为中部首个全面执行西部大开发税收政策，也是中国首个受到国务院各部委对口支援的城市，因此公司在税收、融资方面也能享有一系列的优惠政策。3、人才优势公司在投资赣州卓越和东莞康泰过程中，在保持原有管理团队稳定的同时，还通过制度创新吸引了众多行业内的一流专家以顾问、合作等方式为公司的经营管理和战略发展图谋策划，并逐步参与到公司的经营管理中。赣州卓越的首席顾问刘健伟教授（2017 年 1 月公司已聘请其为公司副总经理）曾负责过深圳市工业危险废物安全填埋场一期工程、深圳市工业危险废物处理及安全处置工程等项目筹建工作；公司顾问杨喜朋先生（2017 年 2 月公司已聘请其为公司总经理助理）曾负责过危险废物园区各项目运营及项目建设管理，包括危废焚烧、物化和废水处理、重金属污泥综合利用、废矿物油综合利用、废线路板无害化处理、废灯管无害化处理、废旧包装容器综合利用等，在危废处理处置运营管理方面有着丰富的经验。4、技术优势环保业务中，子公司赣州卓越拥有 32 项危废处理相关专利，其处理能力主要包括含铜镍等有色金属废物回收利用、含镍催化剂处置及再利用、有机溶剂精蒸馏回收处置综合利用、废矿物油回收处置再利用等八条生产线，通过资源再生利用、无害化处理等技术方法，可对 15 个类别（共计 96 个小类）危险废物开展收集、贮存、利用及处置。广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 12 页 共 105 页第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析报告期内，公司以国家支持实体经济、支持环保和扶贫政策为导向，在原有业务合作的基础上，努力探索企业的可持续发展之路，提高经营效益。2016 年，公司主要开展了以下工作：（一）实施投资战略，完善主营业务产业链报告期内，公司积极实施投资控股战略，公司通过增资控股东莞康泰、收购赣州卓越快速进军危废行业，完善绿色环保业务产业链。以此作为契机，全面布局广东、江西的工业固废市场，完善危废市场的产业链，把公司打造成综合性危废处置平台，为绿色环保行业添砖加瓦。（二）完成股权分置改革，公司顺利恢复交易报告期内，公司股权分置改革顺利完成，并在股转系统恢复交易。根据相关法律、法规和规章的规定和各股东的承诺，在本次股权分置改革方案实施后，本公司有限售条件的股份可上市流通预计时间为 G+12 个月（G 为股权分置改革方案实施日，该实施日为 2016 年 9 月 21 日）。在限售期期满后，持有公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，其出售原非流通股股份的数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。未确权股东后续确权工作按转增后的持股情况申报确权。公司股权分置改革的完成和股票恢复交易，解决了公司遗留的历史问题。（三）完善公司的环保产业链，积极做强公司优势产品报告期内，公司管理层在完善对东莞康泰、赣州卓越业务能力的同时，还在积极考察广东、江西各地危废市场的发展状况，2016 年下旬，公司新成立的赣州市南康区卓越环保科技有限公司已开始在赣州南康区运作 10 万吨有色金属尾矿渣综合利用项目。报告期内，此项目已成功备案，项目环评正在审理中。（四）重塑公司文化，再造公司辉煌公司曾经是国内家喻户晓的公司，因诸多历史原因，从深圳证券交易所退市。公司 2015 年完成破产重整后，本着扬长避短、承前启后的原则，重组了管理团队，并结合公司业务现状和互联网时代的企业特点，提出了“合法、安全、效益”的企业理念和“高效、合作、共享”经营理念，根据企业自身特点开展了一系列的发展战略，形成了企业发展良好的势头。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况报告期实现营业收入 117450286.06 元，比去年同期增长 291.57%；实现归属于母公司净利润25841914.07 元，同比增长 47.32%。其他指标请见以下分析。(一一)主营业务分析主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入117,450,286.0629,994,448.18291.57%营业成本70,313,974.652,173,772.403134.65%销售费用4,239,410.0626,205.7916077.38%管理费用17,191,152.547,095,453.16142.28%财务费用480,014.16-928,525.05151.70%经营活动产生的现金流量净额45,695,433.51-28,327,994.81261.31%广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 13 页 共 105 页投资活动产生的现金流量净额-28,531,294.63-174,439,225.38-83.64%筹资活动产生的现金流量净额-3,808,456.94169,204,444.44-102.25%1.1.收入和成本分析收入和成本分析(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）绿色环保58,794,382.9024,607,205.1857.34未开展未开展未开展供应链58,655,903.1645,706,769.4721.651569.942003.36-43.07主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）环保危废处置58,794,382.9024,607,205.1857.34未开展未开展未开展照明产品等58,655,903.1645,706,769.4721.651569.942003.36-43.07主营业务分地区情况分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华南117,450,286.0670,313,974.6539.58291.574266.664.07公司主营业务分行业变化的情况说明：公司主营业务分行业变化的情况说明：2016年，公司根据内部发展需要及外部环境变化，积极调整经营战略，在保持供应链业务基础上、公司通过控股东莞康泰、收购赣州卓越快速进军危废行业，进一步加大绿色环保业务，完善供应链管理及探索环保物流平台建设，形成绿色环保为主，供应链管理等业务齐头并进的局面。公司主营业务分产品变化的情况说明：公司主营业务分产品变化的情况说明：2016年，通过控股东莞康泰及收购赣州卓越，绿色环保业务已成为公司主导产业，公司全面布局江西、广东地区工业危废市场，完善危废市场的产业链关系；公司控股 90%股份的广州市明鼎贸易有限公司，其作为飞利浦照明华南区代理，特别是广东地区主要代理之一，主要从事飞利浦照明产品的批发零售业务。公司主营业务分地区变化的情况说明：公司主营业务分地区变化的情况说明：2016年经过发展转型，深度介入环保业务，目前业务主要布局在华南的广东、江西两省，并积极向周边省区扩散。(2).(2).产销量情况分析表产销量情况分析表单位：元主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）环保危废处58,794,382.90未开展未开展未开展广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 14 页 共 105 页置产品照明产品等58,655,903.161569.94(3).(3).成本分析表成本分析表单位：元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)绿色环保商品成本24,607,205.1835.00未开展未开展未开展供应链商品成本45,706,769.4765.002,173,772.401002003.36分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)环保危废处置商品成本24,607,205.1835.00未开展未开展未开展照明产品等商品成本45,706,769.4765.002,173,772.401002003.36成本分析其他情况说明：公司上年末主要从事贸易，本期交易流水主要由环保危废处理、照明产品等构成。(4).(4).主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）49,265,489.20前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.95%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）32,678,807.31前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.47%主要供应商其他情况说明 适用 不适用2.2.费用费用单位：元项目本期金额上期金额与上期增减百分比变动原因销售费用4,239,410.0626,205.7916077.38%新公司并购、新业务开拓带来广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 15 页 共 105 页的增长管理费用17,191,152.547,095,453.16142.28%新公司并购、新业务开拓带来的增长财务费用480,014.16-928,525.05-151.70%3.3.现金流现金流单位：元项目2016年2015年同比增减（%）经营活动现金流入小计241,434,060.27795,153,752.06-69.64经营活动现金流出小计195,738,626.76823,481,746.87-76.23经营活动产生的现金流量净额45,695,433.51-28,327,994.81261.31投资活动现金流入小计239,078,361.27419,034,800.00-42.95投资活动现金流出小计267,609,655.90593,474,025.38-54.91投资活动产生的现金流量净额-28,531,294.63-174,439,225.38-83.64筹资活动现金流入小计17,340,000.00171,760,000.00-89.90筹资活动现金流出小计21,148,456.942,555,555.56727.55筹资活动产生的现金流量净额-3,808,456.94169,204,444.44-102.25现金及现金等价物净增加额13,355,681.94-33,562,775.75139.79相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：2016年度，公司加强应收账账款回收管理，积极提高资金周转效率，导致应收账款余额大幅降低，经营活动现金流大幅提升；2015年度重组股东完成后续资本投入，故2016年度筹资活动现金流同比出现大幅下降。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：公司期末存在较大的应收款项所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明适用 不适用主要为对外资金往来产生的资金占用费。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明货币资金39,981,424.5610.8326,625,742.628.0550.16开拓新业务所增广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 16 页 共 105 页应收账款净值29,179,983.257.9054,593,954.1216.51-46.55开拓新业务所增预付账款43,447,043.4811.836,872,266.742.08532.21开拓新业务所增其他应收款6,018,211.781.636,172,859.781.87-1.26存货净值17,148,044.034.6412,882,107.413.9033.22开拓新业务所增其他流动资产4,725,430.091.28161,393,513.5248.82-97.07开拓新业务所增在建工程1,563,878.900.42-环保行业技改增加短期借款8,000,000.002.17-环保行业技改增加应付账款7,637,021.392.0214,462,919.944.37-47.20开拓新业务所增其他流动负债-长期借款-(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析2016 年 3 月“十三五”规划纲要正式出台,规划纲要提出：“创新环境治理理念和方式，实行最严格的环境保护制度，强化排污者主体责任，形成政府、企业、公众共治的环境治理体系，实现环境质量总体改善。发展绿色环保产业，培育服务主体，推广节能环保产品，支持技术装备和服务模式创新，完善政策机制，促进节能环保产业发展壮大。”规划纲要中明确指出绿色环保产业发展方向：“扩大环保产品和服务供给。完善企业资质管理制度，鼓励发展节能环保技术咨询、系统设计、设备制造、工程施工、运营管理等专业化服务。推行合同能源管理、合同节水管理和环境污染第三方治理。鼓励社会资本进入环境基础设施领域，开展小城镇、园区环境综合治理托管服务试点,加快构建绿色供应链产业体系。”同年 8 月 1 日，由环境保护部联合国家发展和改革委员会、公安部共同发布的国家危险废物名录正式施行，新版名录将危险废物调整为 46 大类别 479 种，其中新增危险废物 117 种，主要是对HW11 精蒸馏残渣和 HW50 废催化剂类废物进行了细化。从十三五规划和颁布的政策来看，对于环保固废行业，国家正在实施更严格的法规监管及更高的环境保护标准，此举会增加市场对危险废物处理服务的需求。未来 3 年5 年危废处理行业有望持续保持高景气度，危废黄金时代已经开启。据相关报道，我国危废处理需求未来 5 年将保持 15%的复合增长率。尽管危废处理市场发展潜力巨大，但要维持危废行业的健康发展，不仅需综合平衡危废处理能力区域布局，避免有危废处理企业吃不饱、有的区域的危废长期堆放得不到处置，还需重视发展研究危废综合利用技术。(五五)投资状况分析投资状况分析广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 17 页 共 105 页1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资2016年4月28日第六届董事会第八次会议审议通过：公司投入现金 900 万增资控股东莞市康泰环保技术服务有限公司，持股比例为90%。2016年7月11日第六届董事会第十次会议审议通过：由公司全资子公司广东中金供应链管理有限公司与蓝色起源投资控股有限公司(Blue Origin Investment Holding Limited）在深圳前海注册设立“深圳市大同环保服务有限公司”，注册资本1000万，中金出资 510 万元，占股权比例 51%。经公司2016年第一次临时股东大会表决通过：公司出资1.24亿元收购赣州卓越再生资源综合利用有限公司100%股权，截至本报告期末，公司对上述全资子公司投资金额已支付完毕。2016年12月7日第六届董事会第十三次会议审议通过：赣州卓越再生资源综合利用有限公司在江西赣州市南康区成立全资子公司，注册资本为100 万。（2 2）重大的非股权投资重大的非股权投资无(3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产无(六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售无(七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析公司全资子公司潮州市磐生贸易有限公司成立于2014年12月11日，注册资本人民币 200 万元，主要从事批发兼零售、投资管理、货物技术进出口等。截至 2016年12月31日，潮州市磐生贸易有限公司总资产为 4165.2 万元，净资产为 474.80 万元。2016 年度营业总收入 1038.40万元，营业利润 26.30 万元，净利润 18.90 万元。公司全资子公司广东中金供应链管理有限公司成立于2015年5月11日，注册资本人民币 3000 万元，主要从事供应链管理、科技信息咨询服务;信息技术咨询服务等。截至 2016 年12月31日，广东中金供应链管理有限公司总资产为 12364.37 万元，净资产为 3058.30 万元。2016 年度营业总收入1336.30 万元，营业利润-56.73万元，净利润-92.71万元。公司全资子公司珠海横琴致诚智信资本管理有限公司成立于2015年4月30日，注册资本人民币3000 万元，主要从事资产管理、股权投资、互联网信息服务等。截至 2016 年 12 月 31 日，珠海横琴致诚智信资本管理有限公司总资产为3000.36 万元，净资产为 2997.97 万元。2016年度营业总收入 0 万元，营业利润-1.50 万元，净利润-1.50 万元。公司全资子公司赣州卓越再生资源综合利用有限公司成立于2013年10月17日，注册资本人民币6000 万元，主要从事环保技术开发与应用；再生资源回收利用；自有产品进出口经营等。截至 2016年12月31日，赣州卓越再生资源综合利用有限公司总资产为 13267.11 万元，净资产为 2715.84万元。2016年度营业总收入 5060.95 万元，营业利润 1611.42 万元，净利润 1971.32万元。公司全资孙公司赣州市南康区卓越环保科技有限公司成立于2016年12月14日，注册资本人民币100 万元，主要从事环保工程设计、施工及运营；环保产品开发与应用；环保检测等。截至2016年12月31日，赣州市南康区卓越环保科技有限公司尚未开展经营活动。公司控股广州市明鼎贸易有限公司时间为2015年10月29日，注册资本人民币 1000万元，公司出资 900 万，占被投资单位股权比例 90%，主要从事货物进出口（专营专控商品除外）;商品信息咨询服务等。截至 2016年12月31日，广州市明鼎贸易有限公司总资产为 2167.78 万元，净资产为 1582.54万元。2016年度营业总收入 3051.92 万元，营业利润 356.78 万元，净利润 267.89 万元。广东金曼集团股份有限公司2016年年度报告第 18 页 共 105 页公司子公司广东中金供应链管理有限公司控股东莞市康泰环保技术服务有限公司时间为2016年4月，注册资本人民币 1000 万元，公司出资 900 万，占被投资单位股权比例90%，主要从事收集、贮存、利用感光材料废物（HW16）；感光材料废物处置技术咨询服务等。截至2016年12月31日，东莞市康泰环保技术服务有限公司总资产为 1706.67 万元，净资产为 1481.91 万元。2016 年度营业总收入 2746.95 万元，营业利润 713.67 万元，净利润 494.28 万元。公司子公司广东中金供应链管理有限公司控股公司深圳市大同环保服务有限公司成立于2016年9月18日，注册资本人民币1000万元，广东中金供应链管理有限公司出资 510 万，占被投资单位股权比例 51%，主要从事环保产品、环保科技的技术开发、技术服务等。截至2016年12月31日，深圳市大同环保服务有限公司尚未开展经营活动。珠海横琴致诚