872552_2017_九福科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 证券代码：证券代码：872552 证券简称：九福科技证券简称：九福科技 主办券商：华安证券主办券商：华安证券 1 2017 年度报告 九福科技 NEEQ:872552 深圳九福科技股份有限公司 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年公司致力于研发和组建一套“首饰智能制造系统”，该系统打破传统首饰生产模式，以“互联网+智能制造设备”替代工人。以智能制造生产线+互联网管理系统。智能制造生产线是由首饰加工中心、型材生产线、自动浇铸、自动宝石镶嵌、抛光打磨机器人等组成的机联网系统。相关方面的软件和技术均已获得软著和专利证书。公司一直将社会责任融入企业战略，2017 年被深圳市人力资源和社会保障局继续授予深圳技师工作站，深圳市高技能人才培训基地，党新洲国家大师工作室，为社会、为行业培养更多优秀的专业人才。2017 年公司获得一项发明专利、5 项实用专利、8 件软件著作权，截止 2017 年 12 月 31 日，公司拥有5 项发明专利、9 项实用专利、5 个专利和 8 件软件著作权。深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、九福科技、九福股份 指 深圳九福科技股份有限公司有限公司 有限公司、九福有限、九福制造 指 深圳市九福首饰制造有限公司 润丰华盛 指 深圳润丰华盛投资企业（有限合伙）主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 深圳九福科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳九福科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳九福科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳九福科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 千足金 指 含金量在 99.9%以上的黄金 成品钻 指 已经经过加工或者已经加工成型的钻石 铂金 指 铂金(Platinum，简称 Pt)，是一种天然纯白的白色贵金属，被誉为贵金属之王。根据国家贵金属命名标准，只有铂金才能被称为白金 QC 指 英文 Quality Control 的缩写，在质量方面指挥和控制组织的协调的活动 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人党新洲、主管会计工作负责人郑丽芳及会计机构负责人（会计主管人员）郑丽芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 党新洲、王莉夫妇直接持有公司 79.94%的股份，通过润丰华盛持有公司 3.23%的股份，合计持有公司 83.17%的股份，为公司的共同实际控制人。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度以及防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。公司治理、内控制度不完善 风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，未制定关联交易、对外担保、对外投资等制度，未形成完整的内部控制体系，导致公司报告期内存在较多关联方资金拆借，与关联方发生的资金往来。公司在 2017 年 9 月整体变更为股份有限公司，股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大差异，特别是股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，公司管理层对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。原材料价格波动的风险 公司所处的珠宝首饰行业，原材料主要为黄金、钻石等贵金属，近年来国际黄金价格时有出现大幅度的波动。如果上述深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 6 原材料价格持续上涨，将给公司产品成本造成较大压力，进而影响公司的效益若产品价格随原材料价格做相应调整，则有可能超出消费者心理承受能力，降低消费者的购买欲望，从而影响公司的销售业绩。如果上述原材料价格大幅下降，则存在存货价值下降、需计提大额存货跌价准备的风险。存货余额 较大的风险 报告期内，公司存货金额较大，存货占比较高，截止 2017年 12 月 31，公司存货余额 为 25,364,456.67 元，占资产比重为 67.41%。公司存货金额较大，主要由公司所处珠宝首饰的行业特征和公司经营现状所决定，珠宝首饰行业的产品款式多样化、单位价值较高，公司为满足不同客户和消费者的不同需求，需要进行较大量的备货，导致存货金额较大，但未来若钻石及贵金属价格持续下跌，则存在需计提存货跌价准备的风险，从而可能会对公司业绩产生不利影响。市场竞争风险 随着中国珠宝行业市场不断开放，国际顶级品牌和香港著名品牌等纷纷抢占国内市场，市场竞争日益激烈。珠宝首饰产品作为高档消费品，其属性决定了在市场竞争中设计、品牌和渠道起着至关重要的作用，未来珠宝市场必将逐步向拥有设计优势、品牌优势和渠道优势的企业集中。如果公司不能在短期内做大做强，进一步巩固和扩大竞争优势，则有可能受到其他珠宝企业的挑战，面临激烈的市场竞争风险。企业所得税税收优惠风险 2015 年 11 月 2 日公司通过高新技术企业认证，获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局以及深圳市地方税务局联合核发的，编号为 GR201544201472 的高新技术企业认定证书，有限期：三年，自获得高新技术企业认定后三年内技术企业认定后三年内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果未来公司不再被认定为高新技术企业或者国家税收优惠政策发生重大变化，将会增加公司的企业所得税成本，并对公司的盈利水平产生不利影响。经营场所权属瑕疵及搬迁风险 报告期内，公司经营用地系从深圳市创新联丰投资有限公司处租赁深圳市龙岗区南湾街道南岭村集体土地，土地性质为工业用地，厂房为出租人自行建造。由于历史原因，在建造过程中，相关方未履行相关建设规划等手续。由于公司经营场所尚未能办理权属证书，可能存在被认定为违法建筑物而被拆除的风险，从而对公司的经营造成不利影响，带来一定的搬迁风险。消费者偏好变化带来的需求风险 目前我国珠宝首饰产品的消费特性高于投资特性，意即客户在购买珠宝首饰产品过程中更加注重其装饰功能而非投资功能。珠宝饰品作为奢侈品，行业的周期性与宏观经济周期大致相同，当宏观经济较好时珠宝首饰需求相应增加，而宏观经济较差时珠宝首饰需求相对低迷，这样的消费风格切换亦将影响珠宝企业的长期经营，行业的前景将受到一定的冲击。收入季节性波动的风险 公司所处行业为珠宝首饰行业，主要产品为珠宝首饰品，珠宝首饰消费在我国现阶段多数仍体现为婚庆消费，客户购买深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 7 珠宝首饰品主要用于个人佩戴或作为礼品赠送，上半年节假日较少，因而相对下半年而言销售较少，导致第三、第四季度实现的销售收入占全年比重较大，使得公司营业收入存在一定的季节性。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳九福科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Joyful technology Co.,Ltd.证券简称 九福科技 证券代码 872552 法定代表人 党新洲 办公地址 深圳市龙岗区南湾街道南岭社区龙山工业区 11 号 D 栋 1 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王莉 职务 董事会秘书 电话 0755-25538071 传真 0755-25634810 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市罗湖区翠竹路新港鸿花园洪湖阁 1903 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 23 日 挂牌时间 2018 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“文教、工美、体育和娱乐用品制造业”（C24），细分行业属于“工艺美术品制造”（C243）之“珠宝首饰及有关物品制造”（C2438）主要产品与服务项目 珠宝首饰加工生产销售和珠宝首饰专业化设备的技术开发以及部分受托加工服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 党新洲 实际控制人 党新洲、王莉 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007271530085 否 注册地址 深圳市龙岗区南湾街道南岭社区龙山工业区 11 号 D 栋 1 楼 否 注册资本 31,000,000 是 2017 年 11 月 7 日，股份公司召开股东大会，同意公司增发股本 100.00 万股，公司注册资本增至3,100.00 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨艳霞、陈志坚 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 44,358,418.52 39,958,013.66 11.01%毛利率%15.84%12.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,188,012.35 1,290,586.47-7.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,248,452.66 321,721.12 288.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.38%31.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.65%7.85%-基本每股收益 0.05 0.26-80.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,627,101.61 30,339,647.84 24.02%负债总计 3,200,035.43 25,086,983.60-87.24%归属于挂牌公司股东的净资产 32,948,640.09 4,743,560.24 594.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 0.95 11.58%资产负债率%（母公司）13.19%81.12%-资产负债率%（合并）8.50%82.69%-流动比率 1005.52%92.38%-利息保障倍数 13.29 100.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-24,773,728.46-1,252,979.79-应收账款周转率 1498.82%776.00%-存货周转率 164.88%207.00%-深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.02%-5.32%-营业收入增长率%11.01%-29.78%-净利润增长率%1.43%-437.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 30,000,000.00 3.33%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-239.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,026.11 非经常性损益合计非经常性损益合计-71,265.31 所得税影响数-10,683.29 少数股东权益影响额（税后）-141.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 -60,440.31 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于珠宝首饰制造企业，主营各类金银首饰、镶嵌饰品、工艺品等珠宝首饰的设计、生产与销售，除此之外，公司在多年的珠宝首饰加工过程中逐渐积累了首饰加工设备的生产研发技术，公司拥有相关专利技术、核心技术人员、生产许可经营资质等。公司通过采购千足金、成品钻、各类宝石以及其他辅助材料等生产制造原材料，进行内部加工制作成品类不同、款式多样的钻石类、彩宝类、珍珠类及黄金珠宝首饰，并将产成品通过批发和零售的方式销售给大型购物商场、珠宝首饰经销商以及部分终端零售客户。同时，公司还拥有一部分珠宝首饰智能设备研发、制造和销售。公司的具体商业模式如下：（一）研发设计 公司历来重视产品设计和工艺研发，成立了产品研发部，专门负责公司产品的研发和设计。公司高管连同业务部门首先提出主题规划定位，由产品研发部立项和调研后制作出主题产品效果图，交给生产工厂进行可行性分析及生产工艺与成本确认，生产样品做调研和试销。试销成功，则确认批量生产上市。（二）生产模式 公司生产模式主要是以销定产，即以订单销售为导向，根据客户要求，组织生产。作为珠宝首饰加工行业少有的国家级高新技术企业，公司依托自己强大的自主研发和自主加工能力，采购原材料自主生产，做到从研发设计、生产加工、对外销售的完整业务链。公司对于所有工厂生产的成品，进行两道检验把关，分别是公司 QC 质检和国家相关部门的质量检查出具产品合格检测报告，严把质量关，合格才能移交进入公司仓库、对外销售。（三）采购模式 公司的主营业务是各类珠宝首饰的加工、销售，具体到公司的原材料采购主要包括钻石、宝石、黄金、铂金等主要原材料及其他辅料。公司根据销售情况统计黄金、钻石的需求量制定采购计划，并根据采购计划进行采购，如果遇到黄金、钻石价格走低，公司会根据自身需求以及资金周转情况提前采购一定数量和金额的黄金，保证采购效率与质量的同时节约成本。根据上海黄金交易所的有关规定，非会员单位必须委托该所金融类或综合类会员进行交易。公司通过严格把控、精心挑选具有上海黄金交易所合格会员资格的深圳市翠绿金业有限公司并与其签订贵金属代理交易合同形成长期合作关系，委托其在上海黄金交易所进行黄金、铂金等贵金属的采购，价格由交易所挂牌确定，公司付给该会员代理手续费。镶嵌饰品配件等其他辅料则可通过一般供应商采购。（四）销售模式 公司采取以批发为主、零售为辅、线下为主、线上为辅的复合营销模式。批发模式下，公司通过全国各地的珠宝首饰经销商、大型购物商城达成合作协议进行经销销售和合作代销销售。零售主要是通过自有网站、天猫商城、京东商城进行线上交易，销售公司的主打品牌“华得莱（HEADLION）”黄金首饰、镶嵌类饰品。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司 2017 年实现营业收入 44,358,418.52 元，2016 年实现营业收 39,958,013.66元，上升额度为 4,400,404.86 元，同比上升幅度 11.01%。2017 年实现营业利润为 1,178,234.98 元，2016 年实现营业利润为 100,927.82 元，上升额度为 1,077,307.16 元，同比上升幅 1067.40%。2017 年实现净利润为 1,180,151.94 元，2016 年实现净利润为 1,163,531.34 元，上升额度为 16,620.60元，同比上升幅度 1.43%。公司营业收入、营业利润和净利润同比均呈现上升的趋势。截止报告期末，公司总资产 37,627,101.61 元、较上年同期上升 24.02%，净资产为 34,427,066.18 元，较上年同期增长 555.42%。为保持和进一步提升公司的行业地位和优势，未来，公司将采取以下措施：第一：通过传统传播、社会化营销、公共活动和新媒体等方式，加大对品牌的宣传力度，迅速提升品牌形象，增强品牌影响力。第二：研发新产品。加强设计和研发力度，进一步通过材料、设计、工艺等创新，生产出设计新颖、款式独特、寓情于物、触动人心的产品，满足消费者多元化、个性化的需求，促进产品差异的发展。第三：持续改进生产工艺。生产工艺决定着企业的生产效率，同时也决定了产品的生产成本、品质公司通过首饰智能化生产，不断优化生产工艺，通过标准化的生产提高生产效率，提升产品的品质，降低生产成本，提高产品的竞争力。第四：人力资源发展。随着公司规模的扩大，需要公司不断培养和引进研发、管理、专业技术等各方面的人才。公司通过不断完善人才培训和管理体系，构建行业先进水平的管理团队。(二二)行业情况行业情况 珠宝首饰主要是指由各种金属材料、珠宝玉石材料、有机材料及仿制品制成的、装饰人体及相关环境的物品。随着人类文明的发展，珠宝首饰除稀有珍贵外，还具有独特的文化属性，成为了情感表达和精神思想的重要载体，是实用和审美的结合。中国是世界上重要的珠宝首饰生产国和消费国。境内珠宝首饰行业主要起步于二十世纪 80 年代初期，经历了 80 年代的孕育阶段、90 年代的快速发展阶段，现在进入了品牌建设阶段。一方面，生产能力迅速增长，市场需求迅速扩大；另一方面，品牌建设开始初具规模。得益于境内人均可支配收入的快速增长和消费结构的升级，境内珠宝首饰行业发展迅速，市场容量不断扩张。近年来，得益于我国国民经济的较快发展和居民可支配收入的提高，我国珠宝首饰行业呈现了高速发展的态势，未来仍具有较大的增长潜力。珠宝首饰行业的周期性与宏观经济周期大致相同，当宏观经济向好时，珠宝首饰需求增加，反之亦然。但在所有类别珠宝首饰中，由于黄金饰品的价格形成机制透明、商家的毛利率较低，具有集装饰、储值和收藏功能于一身的特点，加之多年来黄金价格走势与美元走势形成的反向变动关系，使得无论在经济平衡增长时期、过热时期和下滑时期，大部分中等收入的人群愿意购买黄金饰品作为对冲深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 14 风险的工具。因此，黄金饰品这一细分行业的周期性虽然与宏观经济周期有一定的联动关系，但表现得不如其它饰品细分行业明显。近年来，政府为鼓励珠宝首饰市场的发展出台了一系列措施，营造了良好外部政策氛围。在宏观政策方面，在“十二五”（2011-2015）规划建议中，将扩大内需作为我国未来五年发展的第一要务，扩大消费需求成为扩大内需的战略重点。珠宝首饰行业作为可选择性消费品，是内需消费增长的重要引擎。在税收政策方面，为加强我国珠宝首饰企业参与国际竞争、提高竞争实力，国家先后颁布了 财政部、海关总署、国家税务总局关于调整钻石及上海钻石交易所有关税收政策的通知、财政部、国家税务总局关于铂金及其制品税收政策的通知和财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知等政策法规，实现了黄金交易增值税即征即退，钻石毛坯销售免征增值税。在行业政策引导方面，2003 年我国人民银行停止执行包括黄金制品生产、加工、批发、零售业务在内的 26 项行政审批项目；2005 年国内居民黄金市场开放；标志着黄金、白银等贵金属及其制品从管理体制上实现了市场化发展。在行业标准方面，为了培育和规范黄金珠宝市场的发展，国家已相继制定一系列标准和规定，如珠宝玉石名称、珠宝玉石鉴定、钻石分级、珍珠分级及金银饰品标识管理规定、首饰贵金属纯度的规定及命名方法、珠宝玉石及贵金属产品分类与代码等。这些标准和规定的制定，为规范市场和促进消费奠定了良好的基础。伴随着城乡居民可支配收入的提高，在我国经济结构转型与调整的宏观环境下，我国城乡居民消费者在满足基本生活需要的基础上，逐渐增加对可选择消费品的消费。珠宝首饰作为可选择消费品，在我国市场将继续保持快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 157,849.88 0.42%371,628.34 1.22%-57.52%应收账款 3,908,723.35 10.39%2,010,383.61 6.63%94.43%存货 25,364,456.67 67.41%19,920,731.73 65.66%27.33%长期股权投资 固定资产 4,790,343.36 12.73%5,814,383.56 19.16%-17.61%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 37,627,101.61-30,339,647.84 100.00%24.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因如下：1、货币资金较上年同期减少：主要原因是原材料黄金、钻石的采购增加，企业每个月都会采购较多的黄金，以防止原材料黄金价格的提高；钻石采购较多的原因为在较低价位购进，且前期钻石类首饰所用的钻石主要是为客户提供，现公司想转为自产自销的模式，此模式利润较大，所以钻石增加较多。这也是预付账款增加原因，从而导致货币资金较上期减少。深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 15 2、应收账款较上年同期增加：主要原因是：企业本期新增客户（深圳市钻石汇珠宝首饰有限公司、深圳市尼德兰绿岛商贸有限公司）年含税销售额约900万，占全年含税销售额17%，由于新增客户形成销售都在第四季度，本年第四季度含税销售额约2315万，上年第四季度含税销售额约1257万，较上期增长84%，根据企业销售合同约定，公司给予该客户的信用期在60天左右，故此为本年应收账款期末余额较年初增加的主要因素。3、存货较上年同期增加：主要原因是：首先随着公司市场业务的不断开拓，公司的生产销售规模不断扩大，存货相应会有所增加；其次由于市场上黄金价格的不断上涨，为保证企业在一段时期内的生产需求，会在价位相对低的时候采购多一些的原材料-黄金、钻石，于采购成本考虑，为公司节约一笔不必要的开支。再者公司新增项目销售额增加，从而导致备货相应增加。4、固定资产较同期减少：主要原因是：2017年较少增加新的固定资产，而固定资产也一直在折旧减值，从而导致固定资产减少。5、资产总值较上年增加：主要原因是：实收资本（股本）增加，资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 44,358,418.52-39,958,013.66-11.01%营业成本 37,334,186.31 84.16%35,116,272.19 87.88%6.32%毛利率%15.84%-12.12%-管理费用 5,306,054.30 11.96%4,080,011.76 10.21%30.04%销售费用 317,544.99 0.72%711,907.72 1.78%-55.40%财务费用 97,884.74 0.22%21,430.89 0.051%356.75%营业利润 1,178,234.98 2.66%100,927.82 0.25%1,067.40%营业外收入 0 1,140,000.00 2.92%-营业外支出 71,265.31 0.16%180.09 0.0004%39,472.05%净利润 1,180,151.94-1,163,531.34-1.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：利润项目重大变动原因如下：1、管理费用较上年同期增加：主要原因是由于公司上市的需要，增加一些必要的服务费和挂牌费，券商和会计师事务所、律师事务所、资产评估机构所按提供服务增加相关服务费。2、销售费用较上年同期减少：主要原因是：本期向深圳市翠绿金业有限公司的采购减少，导致代理手续费减少；本期京东、天猫等电商服务平台的收入减少，导致平台使用费减少；公司与乌鲁木齐王府井百货商场结束合作，导致场地使用费减少。3、财务费用较上年同期增加：主要原因是支付的自然人借款利息费用增加，导致企业财务费用增加。4、营业利润较上年同期增加：主要原因企业机器设备销售的增加，并且增加幅度较大，2017年度较2016年度增加400万销售，增加了745%，从而拉动了营业利润的增加。5、营业外支出较上年同期增加：主要原因是本期申请汇算清缴所得税减免，导致延期纳税产生的深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 16 滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 44,358,418.52 39,958,013.66 11.01%其他业务收入 主营业务成本 37,334,186.31 35,116,272.19 6.32%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%珠宝首饰品 38,965,333.36 87.84%38,050,189.79 95.23%首饰自动化加工设备 5,221,185.51 11.77%1,360,546.99 3.40%受托加工修理 171,899.65 0.39%547,276.88 1.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成主要包括：珠宝首饰品、首饰自动化加工设备、受托加工修理三部分。珠宝首饰品变动幅度不大，主要是首饰自动化加工设备变化幅度较大，企业一直注重自动化设备的研发和生产，近年来在自动化加工设备研发上投入较多，现一部分已研发好的自动化设备已正式投入生产，企业在销售方面，不断开拓市场，这样首饰自动化加工设备的产能和销量均呈现出较大上升趋势，因此所占收入比例有所增多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州双熙堂文化发展有限公司 6,379,586.32 14.38%否 2 深圳市尼德兰珠宝有限公司 6,210,615.38 14.00%否 3 深圳市鑫钻福珠宝有限公司 5,584,711.50 12.59%否 4 云南华悦商贸有限公司 4,050,113.75 9.13%否 5 云南金六福商贸有限公司 3,139,980.56 7.08%否 合计合计 25,365,007.5125,365,007.51 57.18%57.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海黄金交易所 32,018,258.93 80.19%否 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 17 2 巴法丽钻石（上海）有限公司 1,285,731.62 3.22%否 3 深圳市君立珠宝有限公司 445,114.53 1.11%否 4 深圳市鋿艺钻石珠宝有限公司 5,033,122.47 12.60%否 5 深圳市宝神韵珠宝有限公司 1,147,008.55 2.87%否 合计合计 39,929,236.1039,929,236.10 99.99%99.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-24,773,728.46-1,252,979.79-投资活动产生的现金流量净额-280,885.00-筹资活动产生的现金流量净额 24,559,950.00 1,187,467.82 1,968.26%现金流量分析现金流量分析：2017 年度经营活动产生的现金流量净额较 2016 年大幅减少，主要原因是收到的往来款较上期减少 11,159,002.00 元，同时支付的往来款较上期增加 7,355,558.92 元。2017 年度投资活动产生的现金流量净额为 0,主要系本期未新购建固定资产或无形资产。2017 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年大幅增加，主要系 2017 年 4 月 11 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意将有限公司注册资本由 500.00 万元增至 3000.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 深圳市九福首饰销售有限公司，主营珠宝销售，公司直接持有 51%的股权,简要情况如下：公司名称：深圳市九福首饰销售有限公司 法定代表人：王莉 成立日期：2014 年 01 月 23 日 注册资本：300 万元 统一社会信用代码：91440300088619907H 住所：深圳市罗湖区南湖街道人民南路华侨服务中心大楼 1 层 3041 号 经营范围：金银珠宝首饰、铂金、钻石、宝石、玉石、贵金属制品、各类镶嵌饰品、钟表、工艺品、首饰的设计及销售；国内贸易，从事货物及技术的进出口业务。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更：1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。该两项会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 九福科技将社会责任融入企业战略，是多家大专院校珠宝专业的实训、实习基地，被深圳市人力资源和社会保障局授予深圳首批技师工作站，深圳市高技能人才培训基地，党新洲大师工作室，为珠宝行业培养更多优秀的技术人才。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主营业务突出，公司产品市场占有率进一步提高，经营业绩稳定增长，公司主要财务等各项指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司无重大违法、违规行为发生，公司经营环境未发生重大变化。报告期内，公司不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款的情形。报告期内，公司 2017 年实现营业收入 44,358,418.52 元，2016 年实现营业收入 39,958,013.66元，上升额度为 4,400,404.86 元，同比上升幅度 11.01%。2017 年实现营业利润为 1,178,234.98 元，2016 年实现营业利润为 100,927.82 元，上升额度为 1,077,307.16 元，同比上升幅度 1067.40%。2017 年实现净利润为 1,180,151.94 元，2016 年实现净利润为 1,163,531.34 元，上升额度为 16,620.60元，同比上升幅度 1.43%。公司营业收入、营业利润和净利润同比均呈现上升的趋势。截止报告期末，公司总资产 37,627,101.61 元、较上年同期上升 24.02.净资产为 34,427,066.18 元，较上年同期增长555.42%。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 深圳九福科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续