872495_2017_凯鸿物流_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 1 2017 年度报告 凯鸿物流 NEEQ:872495 浙江凯鸿物流股份有限公司 Zhejiang Kaihom Logistics Co.,Ltd.浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 28 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意以现有全体股东作为发起人，以 2017 年 4 月 30 日为改制基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司。股份公司以经审计的账面净资产 49,567,997.92 元扣除专项储备 2,040,058.15 元后的净资产 47,527,939.77 元作为折股依据，将其中的 23,000,000 元作为股本，共折为 23,000,000 股，其余 24,527,939.77 元计入股份公司的资本公积金。2017 年 6 月 29 日，嘉兴市市场监督管理局对公司核发了营业执照，公司正式更名为浙江凯鸿物流股份有限公司。2017 年 7 月 25 日,公司在海盐县投资设立全资子公司嘉兴凯途物流有限公司,注册资本 4,000 万元人民币。中国物流与采购联合会（以下简称“中物联”）发布关于发布第二十四批 A 级物流企业名单的通告（物联评估字2017113 号），公司成功获评“4A 级物流企业”并收到中物联颁发的证书（核发号 04987 号，有效期限 2017 年 8 月2020 年 8月）及牌匾。2017 年 11 月 30 日，公司收到全国股转公司批复（股转系统函 2017 6857 号），同意公司股票在全国股转系统挂牌，转让方式为协议转让，并自 2017 年 12 月 20日起，公司股票在全国股转系统挂牌正式公开转让。浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司 指 浙江凯鸿物流股份有限公司 有限公司 指 浙江凯鸿物流有限公司 公司、本公司、凯鸿物流 指 股份公司与有限公司的统称 嘉兴富鸿、富鸿国际 指 嘉兴富鸿国际物流有限公司 嘉善凯翼、凯翼进出口 指 嘉善凯翼进出口贸易有限公司 嘉兴凯翼、凯翼储运 指 嘉兴凯翼储运有限公司 嘉兴凯途、凯途物流 指 嘉兴凯途物流有限公司 嘉兴凯声、凯声投资 指 嘉兴凯声投资管理合伙企业(有限合伙)浙江友声 指 浙江友声复合面料有限公司 浙江凯声 指 浙江凯声物流有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江凯鸿物流股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 审计机构、华普天健、会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年度 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛军、主管会计工作负责人罗刃及会计机构负责人（会计主管人员）罗刃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 未决诉讼的风险 报告期末,公司与浙江瑞正建设有限公司存在两起未决诉讼。公司根据截至目前出具的司法鉴定报告书以及开庭情况，估计诉讼纠纷可能需要额外支付的合同款约 156.88 万元。根据估计，公司所需支付金额占公司当期营业收入比例较小，且非业务纠纷，具有偶然性，该诉讼纠纷不会影响公司正常经营活动，对公司开展主营业务不构成障碍，亦不会影响公司的持续经营能力，但仍在提醒投资者注意若公司败诉，需支出款项的风险。宏观经济波动风险 物流行业的发展与国家宏观经济运行状况关系密切。宏观经济的发展状况直接影响居民消费需求、国家进出口需求，进而对物流公司的营业收入的持续性和稳定性产生较大的影响。当国民经济增长处于高涨时期，消费对物流需求的贡献增加，国际物流需求提高，从而加大各种商品的运输量，物流运行状况向好；当国民经济和进出口需求处于增长放缓阶段，则各种货物的物流需求可能会出现下降或大幅下降，进而对物流公司的业绩造成较大的影响。安全生产风险 物流业务在从事货运、港口与装卸、仓储配送等服务过程中需要严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。安全事故是物流公司常见的重大风险之一。公司已依法为公司全部车辆投保交强险和商业第三者责任险并注重对公司司机安全运输培训，作业安全事故发生后，物流公司可能面临货主索赔、车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 6 风险，对物流公司生产经营产生不同程度的影响。实际控制人不当控制的风险 薛军直接持有公司 43.48%的股份，并为凯声投资唯一一名普通合伙人，任凯声投资执行事务合伙人，可通过凯声投资控制公司 13.04%的股份，合计控制公司 56.52%股份，为公司控股股东。同时，自有限公司成立以来，薛军一直实际持有公司 50%以上的股份，在公司历任经理、执行董事、董事长，对公司的经营决策等事项具有决定权，薛军为公司的实际控制人。若薛军利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益，给公司经营和其他股东、债权人带来风险。公司治理及内部控制的风险 报告期内，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度、对外投资制度、对外担保制度、防止控股股东、实际控制人及关联方占用公司资金管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一个过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。税收优惠政策风险 根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)和国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告（国家税务总局公告 2014 年第 42 号）的相关规定，试点纳税人提供国际货物运输代理服务，向委托方收取的全部国际货物运输代理服务收入，以及向国际运输承运人支付的国际运输费用，免征增值税。纳税人提供国际货物运输代理服务，是指接受货物收货人或其代理人、发货人或其代理人、运输工具所有人、运输工具承租人或运输工具经营人的委托，以委托人的名义或者以自己的名义，在不直接提供货物运输服务的情况下，直接为委托人办理货物的国际运输、从事国际运输的运输工具进出港口、联系安排引航、靠泊、装卸等货物和船舶代理相关业务手续的业务活动。本公司从事国际货运代理服务可享增值税免税的优惠。若上述税收优惠政策发生不利变化，将对公司的盈利能力产生不利影响。汇率波动风险 报告期内，公司公司从事的国际货运代理业务及进出口贸易存在外币结算需求。由于人民币国际化进程加快，人民币对世界主要货币的汇率也出现了较大幅度波动。公司目前未使用金融工具规避外汇市场的波动，因此如果未来汇率发生大幅波动，可能会对公司收益带来一定影响。使用个人卡账户的风险 报告期内，公司共有 1 张个人卡，发生打入货款 3 笔 共计 3.37 万元，占当年公司营业收入 0.01%。公司仅根据零星小客户要求使用个人卡收款，截至 2017 年 8 月 24 日，上述个人卡已注销。公司实际控制人薛军出具承诺：“保证凯鸿物流及其子公司自个人卡注销之日起不再使用个人账户代收货款，如果因此给公司带来损失，实际控制人愿意承担相应的赔偿责任。”存在现金收入的风险 报告期内，公司存在少量现金收入，主要是办理年检和报浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 7 关报检相关证件相关收入，由于金额较小，因此客户会在来公司取相关证件材料的时候直接支付现金。客户将现金直接支付给报关部人员，当天业务结束后，报关部人员将当天取得现金交给财务部出纳人员，由财务人员登记入账。公司正积极与客户沟通尽量通过银行转账方式支付款项，同时已开通企业支付宝账户，可通过支付宝转账方式收取相关款项。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江凯鸿物流股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Kaihom Logistics Co.,Ltd.证券简称 凯鸿物流 证券代码 872495 法定代表人 薛军 办公地址 嘉善县惠民街道之江路 58 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾弢弢 职务 董事会秘书 电话 0573-84825000 传真 0573-84825999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 嘉善县惠民街道之江路 58 号,314100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-03-22 挂牌时间 2017-12-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-58 装卸搬运和运输代理业-582 运输代理业-5821 货物运输代理 主要产品与服务项目 国际货运代理；道路运输服务；进出口贸易服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 薛军 实际控制人 薛军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 9 统一社会信用代码 91330421592858392K 否 注册地址 嘉善县惠民街道之江路 58 号 否 注册资本 2,300 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶帮芬、张冬学、王道洋 会计师事务所办公地址 中国北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢外经贸大厦901-22 至 901-26 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 348,731,433.84 259,470,213.94 34.40%毛利率%13.65%12.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,925,429.46 9,201,485.07 170.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,539,475.12 8,787,539.90 167.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.59%25.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.16%24.08%-基本每股收益 1.15 0.51 125.49%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 140,139,892.38 120,748,713.41 16.06%负债总计 66,857,637.82 79,661,716.55-16.07%归属于挂牌公司股东的净资产 73,282,254.56 37,503,533.56 95.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 1.88 69.68%资产负债率%（母公司）61.45%61.39%-资产负债率%（合并）47.71%65.97%-流动比率 1.31%0.92%-利息保障倍数 20.86 6.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,005,975.43 14,746,946.75 8.54%应收账款周转率 7.61%7.61%-存货周转率-浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%96.19%8.19%-营业收入增长率%34.40%25.13%-净利润增长率%147.41%827.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 154,533.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）464,103.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,866.77 处置子公司产生的损益 910,140.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,904,644.16 所得税影响数 518,689.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,385,954.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 12 资产处置收益-725.09-营业外支出 282,322.02 281,596.93-对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于物流行业，专注于国际货运代理、道路运输服务、进出口商品服务。公司持续深入研究报关、报检、货运代理、集装箱运输、保税仓储等业务信息平台开发和应用，并致力于物流行业产业链的开发应用，拥有国内一流的物流信息化处理技术和服务经验，取得了无船承运业务经营资格登记证、国际货运代理企业备案表、道路运输经营许可证、代理报检企业注册登记证书、出入境检验检疫报检企业备案表、报关单位注册登记证书、4A 物流企业、交通运输企业安全生产标准化达标等级证书(三级)等资质许可，面向国内外国际贸易客户(如浙江兴港国际货运代理有限公司嘉兴分公司、台升实业有限公司、吉安集团有限公司、嘉兴麦熊家具有限公司、南亚家具纺织（嘉善）有限公司等)，以直销的方式为客户提供更多更好的服务和产品，最终获取长期持续的收入、利润和现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为国际货运代理、道路运输服务和进出口贸易服务。报告期内，公司管理层根据年初董事会确定的经营目标和计划狠抓落实，结合产品的市场行情，精心经营，进一步建立健全激励与约束机制，合理组织生产经营活动，经过全体员工的共同努力，公司在物流信息系统研发、市场开拓、资本市场等方面都取得了可喜的成绩，增强了细分市场的竞争优势，实现了生产经营各项业务全面快速发展。报告期内，公司完成股份制改造，基本建立健全了公司治理结构，并于 2017 年 12 月 20 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌,成为一家公众公司。这意味着公司已经步入了资本市场，将拥有更多的资源与更大的发展空间，也意味更大的责任与更加规范的经营。公司将以在新三板挂牌上市为契机，科学决策，做好资本运营这篇文章，着力谋划好产业加资本永续经营的发展大计。报告期内，公司实现营业收入 348,731,433.84 元，比上年度增长 34.40%；归属于母公司的净利润为 24,353,015.87 元，比上年度增长 164.66%。截止 2017 年末，公司总资产为 140,139,892.38 元，净资产为 72,709,840.97 元，分别较年初增长 16.06%和 76.97%。(二二)行业情况行业情况 （1）产业政策推动现代物流业发展 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 14 近年来，国家不断推出新的政策法规来进一步推动现代物流业的蓬勃发展。014 年 9 月 12 日，国务院印发物流业发展中长期规划。这是自 2009 年 4 月发布物流业调整与振兴计划以来，国务院下发的又一物流行业政策纲领性文件。规划提出了物流行业发展的目标，至 2020 年，基本建立现代物流服务体系，物流业增加值年均增长 8%，物流业增加值占国内生产总值比例达到 7.5%。第三方物流比例明显提高。全社会物流费用占 GDP 比率由 2013 年的 18%下降到 16%左右。（2）现代物流处于快速增长期 随着我国经济事业的不断稳步发展，在全球经济一体化的背景下，现代物流行业在我国正处于快速发展阶段。根据国家发改委、国家统计局与中国物流与采购联合会联合发布的2014 年全国物流运行情况通报，2014 年全国社会物流总额 213.5 万亿元，按可比价格计算，同比增长 7.9%；2014 年社会物流总费用 10.6 万亿，同比增长 6.9%；2014 年物流业总收入 7.1 万亿元，同比增长 6.9%。（3）物流服务需求不断提高 今年来，由于企业提高核心竞争力的需要，纷纷将资源向核心业务倾斜，即向企业自身的加工能力、技术开发能力及市场营销能力倾斜。越来越多的企业认为应该加包括物流在内的非核心业务外包，交由专业化的服务商来执行，从而有效的利用社会资源，充分享受社会专业化分工协作的成果。（4）物流服务基础性设施不断完善 国家交通基础性设施覆盖范围扩大，为物流业的发展提供了良好的设施环境。截至 2013 年底，全国铁路营业里程 10.3 万公里，其中高速铁路 1.1 万公里；全国高速公路总路程达 435.6 万公里；内河航道通航里程 12.59 万公里，其中三级及以上高等级航道 1.02 万公里；全国港口拥有万吨级及以上泊位 2001 个，其中沿海港口 1607 个、内河港口 394 个；全国民用机场 193 个。2012 年全国营业性库房面积约 13 亿平方米，各种类型的物流园区 754 个。（数据来源：物流发展中长期规划（20142020 年）2017 年 2 月 3 日，国务院近日印发了“十三五”现代综合交通运输体系发展规划，这是“十三五”期间 22 个国家级重点专项规划之一。明确到 2020 年基本建成安全、便捷、高效、绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化。提出了包括完善设施网络、加强战略支撑、优化运输服务、提升智能管理、促进绿色发展、强化安全保障、新领域新业态和深化改革等 8 项重点任务，明确了政策保障。2017 年 8 月 7 日国务院印发关于进一步推进物流降本增效促进实体经济发展的意见，从七个方面提出了 27 项具体措施，部署推进物流降本增效有关工作，着力营造物流业发展良好环境，提升物流业发展水平，促进实体经济发展。综上，物流业发展趋势将给公司带来新的发展机遇，也让公司业务的转型升级面临新的挑战。低迷的宏观经济形势、越来越激烈的竞争、不断提高的客户服务要求等因素都将推动公司保证主营业务持续稳健发展的基础上，不断通过改革与创新寻求新的增长点，牢牢把握智慧物流的发展方向，不断提升公司业绩和核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 13,640,974.77 10%7,494,000.00 6%82%应收账款 57,764,475.41 41%33,871,504.91 28%71%存货 443,978.67 0%1,237,696.06 1%-64%浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 15 长期股权投资 固定资产 40,087,317.81 29%41,390,716.24 34%-3%在建工程 28,301.89 0%0%短期借款 23,200,000.00 16.6%16,200,000.00 长期借款 1,300,000.00 -100%资产总计 140,139,892.38-120,748,713.41-16.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年同期增长 6,146,974.77 元，主要原因报告期内公司增加对外融资 700 万元；另增加员工持股平台，引进资金 1000 万元。故流动资金较上年充裕，使报告期末结余货币资金增加。2、应收帐款：报告期末应收帐款较上年增加 23,892,970.50 元，主要原因报告期内公司的主营业务收入较上年同期增加 89,261,219.9 元，导致报告期末应收帐款相应增加。3、存货：报告期末存货比去年同期降低减少 793,717.39 元，公司因整体业务规划对凯翼进出的业务量进行了压缩并清理了该公司的库存量，导致公司同期的库存量大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 348,731,433.84-259,470,213.94-34.40%营业成本 301,120,530.25 86.35%227,284,031.50 87.60%32.49%毛利率%14%-12%-管理费用 14,289,783.85 4.10%10,322,425.67 3.98%38.43%销售费用 184,700.19 0.05%588,667.17 0.23%-68.62%财务费用 1,861,499.09 0.53%1,939,151.25 0.75%-4.00%营业利润 32,985,013.99 9.46%13,567,081.87 5.23%143.13%营业外收入 1,057,751.12 0.30%773,022.36 0.30%36.83%营业外支出 217,780.51 0.06%281,596.93 0.11%-22.66%净利润 25,309,183.76 7.26%10,229,842.07 3.94%147.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期末营业收入比去年同期增加 89,261,219.9 元，报告期内公司公司发挥地处嘉善的区域优势以及乍浦港的发展契机，大力拓展了一批江浙沪皖的客户,主要业务国际货运代理和道路运输业务均快速增长。2、营业成本：报告期内营业成本比去年同期增加 73,836,498.75 元，因报告期内营业收入大幅增加故营业成本同比率增加。3、管理费用：报告内因进行新三板挂牌申报聘请中介机构，增加当年管理费用约 200 万元，同时因营业收入增加而导致相应的管理费用绝对值略有增加。浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 16 4、营业利润：报告期营业利润比去年同期增加19,417,932.12元，原因因营业收入比去年同期增长34%，导致利润产生规模效应；是由于部分其他应收款收回，导致资产减值损失大幅转回535万所致。5、营业外收入：报告期内营业外收入比上年同期增加 284,728.76 元，因报告期内子公司凯翼进出口核销应付帐款所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 347,833,514.14 259,470,213.94 34.06%其他业务收入 897,919.70-主营业务成本 300,597,340.51 227,284,031.50 32.26%其他业务成本 523,189.74-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国际货运代理 182,962,565.44 52.47%134,749,586.25 51.93%陆路运输服务 132,014,537.01 37.86%86,106,464.13 33.19%商品销售 32,859,880.11 9.42%38,614,163.56 14.88%其他 894,451.28 0.26%-合计 348,731,433.84 100.00%259,470,213.94 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：商品销售占比下降原因：因报告期内公司处置了控股子公司浙江友声复合面料有限公司，该公司的主要业务分类为商品销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台升实业有限公司 25,796,378.29 7.40%否 2 浙江嘉福玻璃有限公司 17,033,930.37 4.88%否 3 浙江兴港国际货运代理有限公司嘉兴分公司 12,938,467.07 3.71%否 4 嘉兴麦熊家具有限公司 12,021,352.05 3.45%否 5 韩泰轮胎有限公司 11,282,846.54 3.24%否 合计合计 79,072,974.32 22.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江兴港国际货运代理有限公司嘉兴分公司 45,681,479.22 15.17%否 2 嘉兴中远海运国际货运有限公司 10,912,324.66 3.62%否 3 中国石化销售有限公司浙江嘉兴石油分公司 8,394,380.56 2.79%否 4 嘉兴茂翔物流有限公司 6,439,064.86 2.14%是 5 上港集团港口业务受理中心有限公司（扣款）6,746,943.46 2.24%否 合计合计 78,174,192.76 25.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,005,975.43 14,746,946.75 9%投资活动产生的现金流量净额-11,263,563.77-5,559,526.83-103%筹资活动产生的现金流量净额 3,492,436.13-7,202,588.71 48.21%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：本报告期 2017 年 7 月 25 日，公司全资成立嘉兴凯途物流有限公司，注册资本 4,000.00 万元，已全部到资。2、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内公司增加对外融资 700 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内主要控股子公司有 1 家，具体如下：1、嘉兴富鸿国际物流豪有限公司，公司主营业务及分工：国际货运代理服务；道路运输服务；为凯鸿物流在嘉善地区的国际货运代理业务提供报关报检、仓储及货运的专业支持。注册资本 500 万元；凯鸿物流持股：100.00%；总资产：14,395,707.28 元；营业收入：73,572,977.45 元；净利润：15,329,963.05 元。报告期内新增子公司的情况：1、嘉兴凯途物流有限公司，公司主营业务及分工：国际货运代理服务；道路运输服务；主要在海盐经济开发区开展国际货运代理、道路运输物流等业务。注册资本 4,000 万元；凯鸿物流持股：100.00%；公司成立于 2017 年 7 月 19 日，负责海盐国际物流基地项目的建设，暂无经营活动。报告期内处置子公司的情况：1、浙江友声复合面料有限公司，公司主营业务：生产销售高档织物面料、户内外运动野营用品、服装辅料；注册资本 500 万元；2017 年 4 月公司转让所持有的友声面料 60%的股权，转让后持股比例为 0%。2、浙江凯声物流有限公司，公司主营业务：物流项目筹建，仓储管理服务，代理报关、报检业务，一般信息咨询服务。注册资本 2,500 万元；2016 年 12 月 1 日，浙江凯声召开股东会，全体股东一致同意对浙江凯声进行清算。2017 年 02 月 08 日，嘉兴市工商局港区分局核准了浙江凯声注销程序。浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、衍生品投资的情形。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的财务报表项目影响如下：项 目 合并财务报表 母公司财务报表 变更前 变更后 变更前 变更后 资产处置收益 -725.09 -725.09 营业外支出 282,322.02 281,596.93 203,851.48 203,126.39 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。对公司 2017 年财务报表项目无影响。（2 2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 本报告期内本公司重要会计估计变更如下：会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 受影响的报表项目 影响金额 公司基于谨慎性原则，对应收账款中根据信用特征组合账龄分析法坏账计提比例进行变更，1-3个月比例0%和4个月-1年以内（含 1 年）5%，变更为 1 年以内 5%。本次变更经公司第一届第四次董事会审议通过 2017 年 12 月 31日 应收账款-953,440.25 资产减值损失 953,440.25 递延所得税资产 238,360.06 所得税-238,360.06 盈余公积-70,754.20 浙江凯鸿物流股份有限公司 2017 年度报告 公告编：2018-009 19 未分配利润-644,325.99 净利润-715,080.19 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司财务报表合并范围减少了 1 家，增加了 1 家，详见附注六“合并范围的变更”。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以服务、合作、创新、简单、快乐、感恩的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，所处行业属于现代物流服务细分领域，属国家鼓励类产业；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工队伍稳定；公司及员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、未决诉讼的风险、未决诉讼的风险 报告期末,公司与浙江瑞正建设