872422_2017_天嘉智能_2017年年度报告公告_2018-05-03.pdf

1 2017 年度报告 天嘉智能 NEEQ:872422 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司 TIANJIA INTELLIGENT EQUIPMENT COPR.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 17 日，天嘉智能装备制造江苏股份有限公司成立。2017 年 11 月 23 日，天嘉智能收到全国中小企业股份转让系统的 关于同意天嘉智能装备制造江苏股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2017 年 12月 13 日起在全国股转系统公开转让。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、天嘉智能 指 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司 股东大会 指 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司股东大会 董事会 指 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司董事会 监事会 指 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 尚辰天和 指 公司股东-北京尚辰天和科技中心（有限合伙）华美科技 指 公司股东-北京蓝天华美科技中心（有限合伙）全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中邮证券 指 中邮证券有限责任公司 会计师、兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋焱、主管会计工作负责人刘颖 及会计机构负责人（会计主管人员）刘兰芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 目前我国除雪设备行业的竞争格局已基本形成，除专门从事除雪车、除雪铲、撒布机、扫雪机等除雪设备研发、生产的企业之外，一些主要从事工程机械、路面养护机械的大型企业也涉足除雪设备领域。除雪设备行业的下游客户主要集中于市政环卫、公路、机场等领域，下游客户进行设备采购时普遍采用招投标制度，对投标者进行资格审查，在参与投标阶段，公司需要面临其他厂商的直接竞争。随着各地对城市环境卫生和道路养护投入的日趋加大，机械化的作业方式逐渐替代传统的人工作业，除雪设备的市场需求量不断增加。随着国内除雪设备市场需求的进一步扩大，该行业的新增生产企业数量将会逐渐增多。此外，一些实力较强的整车制造企业、底盘制造企业也可能陆续进入除雪领域，公司未来或将面临更加激烈的竞争压力。面对市场竞争不断加剧的风险，公司将不断提升自身研发能力、扩大经营规模、加大市场开拓力度并完善售后服务体系，6 努力提升市场竞争能力。房产证尚未办理完毕的风险 公司于 2010 年在位于扬州市江都区樊川镇东汇村许伙组的自有土地上新建职工宿舍和扩建办公楼（面积约 1670 平方米），建造施工前未办理房屋建设手续，公司未取得房屋产权证书，房屋建成后，公司补办建设手续及房屋产权证书。2013 年6 月 28 日，扬州市江都区樊川镇人民政府出具补办“两证”情况证明，证明：“经核实，以上房屋竣工于 2010 年 12 月 31日前，符合镇（园区）总体建设规划要求，政府近期无拆迁改造计划。”之后，办理房屋产权手续事宜因故中断，截至目前，公司仍未取得房屋产权证书。目前公司正在重新办理新建和扩建房屋的产权手续，且公司实际控制人宋焱、刘颖出具承诺，承诺：“公司正在积极补办新建和扩建房屋的房屋所有权证，如因公司新建和扩建房屋未取得房屋所有权证而导致房屋拆迁或受到行政处罚等一切损失，本人将承担一切因此所产生的全部损失，确保公司不会因此遭受任何损失。”实际控制人控制不当的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，宋焱和刘颖为公司共同实际控制人，合计控制公司 66%股份的表决权，且宋焱担任公司董事、总经理，刘颖担任公司董事长、财务总监，二人能够实际控制和影响公司的业务发展和经营决策的制定，对公司处于完全控制地位。虽然公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，而且公司股份公开转让后将全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控制权，通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、财务、管理等方面进行控制，作出损害投资者利益的决策和行为。本公司存在实际控制人不当控制的风险。股份公司成立后，公司建立健全法人治理结构，不仅设立股东大会、董事会、监事会，聘任总经理、副总经理、财务总7 公司治理风险 监和董事会秘书等高级管理人员，还根据公司法和公司章程的规定，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则和董事会秘书工作制度等制度，进一步完善公司的“三会一层”管理机制，不断加强公司的规范运作。由于制度建立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司管理层在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，经营方式不断创新，以及外部经营环境变化带来系统性风险的可能性，都对公司内部管理水平提出更高的要求。因此，公司治理存在一定风险。公司未取得道路机动车辆生产企业及产品准入许可，仅可生产非上道路行驶的除雪车辆，自产产品种类及销售领域受限 根据国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定(国务院令第 412 号)，道路机动车辆生产企业及产品需要办理准入许可。根据工业和信息化部、公安部关于进一步加强道路机动车辆生产企业及产品公告管理和注册登记工作的通知（工信部联产业【2008】319 号）的规定，工业和信息化部实施道路机动车辆生产企业及产品公告管理的车辆产品包括：在我国境内生产、销售并上道路行驶的汽车（包括三轮汽车和低速货车）及相应底盘、半挂车、摩托车产品。根据工业和信息化部官方网站公布的办事指南，办理道路机动车辆生产企业及产品准入许可的适用范围为：中华人民共和国境内从事道路机动车辆生产的企业及其生产的道路机动车辆产品。公司通过工业和信息化部官方网站进行在线咨询：“场（厂）内使用的除冰雪专用车辆是否属于非道路运行机动车辆，不适用于道路机动车辆生产企业及产品准入许可的管理规定？”工业和信息化部回复：“对于场（厂）内使用的车辆或设备，国家有专门的管理规定，此类产品不适用于公告管理。”公司生产的除雪车为非上道路行驶的除雪车，仅向机场等8 场（厂）内使用客户销售，无需取得道路机动车辆生产企业及产品准入许可。但是，鉴于公司未取得道路机动车辆生产企业及产品准入许可，公司不能生产上道路行驶的除雪车辆，公司自产产品的种类及销售领域受限，一定程度上影响公司的规模化发展，进而影响公司未来的盈利能力。应收账款余额较高的风险 2017 年 12 月 31 日公司应收账款为 41,322,720.84 元，占本期营业收入的比例分别为 57.18%。公司的客户主要面向市政环卫、机场和公路管理部门，客户付款审批流程时间较长，因此公司的应收账款规模较大。公司应收账款余额较高，虽然客户还款能力较强，但是如果相关客户经营情况发生重大不利变化，导致相关应收款项无法及时收回，将会对公司的经营业绩产生较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天嘉智能装备制造江苏股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIA INTELLIGENT EQUIPMENT COPR.证券简称 天嘉智能 证券代码 872422 法定代表人 宋焱 办公地址 江苏省扬州市江都区樊川镇东汇集镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨海峰 职务 董事会秘书 电话 0514-86619909 传真 0514-86619929 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省扬州市江都区樊川镇东汇集镇 225254 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 28 日 挂牌时间 2017 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 自产的除雪车、雪铲、雪刷和撒布机等除雪设备，以及经销的除雪车、除冰车。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 宋焱 实际控制人 宋焱、刘颖 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 10 统一社会信用代码 91321012672016574T 否 注册地址 扬州市江都区樊川镇东汇集镇 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中邮证券 主办券商办公地址 陕西省西安市唐延路 5 号（陕西邮政信息大厦 9-11 层）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙锐、沈延红 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引的安排，自 2018 年 1 月 15 日起，天嘉智能股票交易方式变更为集合竞价。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 72,262,484.94 65,941,052.91 9.59%毛利率%29.55%27.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,559,855.41 4,332,464.05-17.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,875,698.22 3,902,024.89-26.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.15%15.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.57%14.06%-基本每股收益 0.18 0.22-18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 67,617,001.68 68,957,122.87-1.94%负债总计 33,917,067.83 38,817,044.44-12.62%归属于挂牌公司股东的净资产 33,699,933.85 30,140,078.43 11.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.51 11.81%资产负债率%（母公司）50.16%56.29%-资产负债率%（合并）50.16%56.29%-流动比率 1.81 1.62-利息保障倍数 7.03 12.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-15,247,348.55 13,659,797.59-211.62%应收账款周转率 2.07 2.87-存货周转率 6.37 6.23-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.94%44.57%-营业收入增长率%9.59%33.95%-净利润增长率%-17.83%89.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）835,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,109.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 804,890.81 所得税影响数 120,733.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 684,157.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于除雪设备领域，依托拥有的核心技术及科研、管理和销售团队，形成了“研发、生产、销售及服务”一体化的商业模式。公司从国内终端客户的实际需求出发，利用掌握的核心技术及多年的行业经验，研发、生产除雪车、雪铲、雪刷和撒布机等除雪设备，同时经销进口除雪车、除冰车，通过直销和经销的方式销售给机场、市政环卫、高速公路管理等单位，从而获得收入、利润和现金流。（一）研发模式 公司设有技术部负责新产品的研发和现有产品的改进，技术部由技术部经理管理，技术部经理向总经理负责。公司以市场需求为导向、以提升产品市场竞争力为目的，结合自主研发与合作研发模式开展研发工作。1、自主研发 技术部根据市场和客户的需求信息、国内外同类产品的技术现状、竞争对手的产品技术情况、行业的发展趋势等制定研发和产品改进计划，经相关部门充分论证并报总经理审批后，由技术部组织研发人员进行产品的设计开发，并形成图纸、技术参数、功能、适用范围等技术文档。生产部根据技术文档，组织实施样机的试制工作，研发人员全程跟踪进行技术服务，协助生产部解决技术及工艺问题，及时改进设计图纸。样机经实验合格后，研发人员进一步完善生产用图等技术文档，产品由研发转入试生产。2、合作研发 公司和高校及科研院所进行深度的“产学研”合作，特聘行业权威专家支持公司的研发工作。利用高等院校及科研院所丰富的科研资源开展公司产品设计和项目技术攻关，进行合作研发，取得了良好的效果。（二）采购模式 1、原材料采购模式 公司的库存物料采购由采购物流部根据销售部提供的预期销售计划及原材料的库存情况制定采购计划，经总经理审批后实施采购。公司根据投标结果或销售合同订单进行的采购，由市场部根据销售合同组织采购物流部、生产部、技术部等部门会签生产任务单，技术部根据生产任务单制定物料清单至采购物流部，采购物流部根据仓库库存情况挑选供应商，采购合同由总经理审批后实施采购，原材料到货后，工艺质量部对采购的商品进行检验，检验合格后办理入库。14 公司制定合格供应商管理制度，对合格供应商进行绩效管理并定期考评，由采购物流部负责供应商的综合绩效管理和考评，工艺质量部提供供应商质量考评依据，仓库提供供应商供货及时性考评依据。采购物流部每年度组织生产部、技术部、工艺质量部等相关人员成立供应商考评小组，根据对供应商的考评结果对供应商进行分类，对相应类别的供应商采取纠正、预防控制或淘汰措施。2、经销产品采购模式 公司经销产品分为经销进口除雪车、除冰车等产品和经销国内其他厂商除雪车等产品。公司经销进口产品的采购模式为：公司直接与国外厂商洽谈采购事项，公司接到客户的中标通知或与客户签订销售合同后，委托国内贸易公司代理进口相关货物。公司与国内贸易公司签订委托代理进口协议，与其确认代理进口产品的规格、包装、数量及价格等合同条款，再由公司、国内贸易公司和国外厂商签订三方采购协议，其中公司为最终用户、国内贸易公司为买方、国外厂商为卖方，或由国内贸易公司和国外厂商直接签订双方采购合同。公司根据与国内贸易公司的委托代理进口协议支付货款、代理费等相关费用。公司经销国内其他厂商的除雪车等产品，是公司根据客户需求，由公司直接与生产厂商或其经销商签订采购合同，采购除雪车等产品并销售给终端客户。（三）生产模式 公司主要采取“订单生产”的生产模式，同时，公司根据市场需求、客户采购意向制定生产计划，并结合各种产品的库存情况组织生产。为保证及时供货，公司除雪车、滚刷、雪铲、撒布机等除雪设备均备有一定现货。在没有订单且满足最低库存要求后，公司只安排框架、云台、料箱、螺旋输送器、挂板等零部件的生产。其中结构件的制作根据产品不同采取不同的制作方式，湿式多功能除雪车、24 米除冰液洒布车等设备的结构件采取各部件同时进行的生产方式；撒布机、滚刷、推雪铲等设备的结构件采取流水作业的生产方式，这样有利于缩短制作周期，降低制作成本。订单确定后，公司再进行整体组装。公司的这一生产模式在保证产品质量的同时，有效地缩短了交货期。（四）销售模式 公司采用“直销为主，经销为辅”的销售模式。销售对象主要有机场、市政环卫、高速公路管理单位等客户，主要通过招投标的形式销售。公司以直销作为主要销售方式，第一时间获取市场的需求信息，迅速掌握市场动态及客户的个性化需求，提高客户对公司产品的满意度。公司根据本行业特点在国内设置各销售大区，各销售大区经理根据各自区域实际情况制定区域销售计划，各销售大区的销售人员与用户实现直接对接，根据用户不同的需求偏好，结合公司产品的特性和功能提供最适合客户的产品，满足不同客户的需求。经销模式下，经销商与客户达成销售意向后，通过与公司和客户分别签订采购和销售合同的方式经15 销公司产品。经销商拥有着丰富的渠道资源，对本地市场更加了解，有助于公司进一步扩大市场，提高占有率。（五）售后服务模式 为满足用户的的需求，提高用户对公司产品的满意度和信任度，树立公司品牌形象，结合行业特点，公司制定并实施的售后服务模式如下：1、根据合同及技术协议的要求，在保修期内，因产品的制造，装配及材料等质量问题造成各类故障或零件损坏，无偿为用户维修或更换相应零配件；2、对保修期外的产品，公司提供免费电话技术支持服务和报价上门服务（费用包括零配件、维修服务费、人员差旅费），迅速排除故障，让用户满意；3、对合同中要求进行安装调试的，设备到达用户现场后，公司指派工程师同用户进行产品的调试、验收工作，并免费为用户的操作人员进行详细的操作和日常保养培训；4、定期组织人员对重点销售区域和重点客户进行走访，了解产品的使用情况，征求用户对产品在设计，装配，工艺等方面的意见。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司股东、管理层基于企业未来的长远发展需求，决定启动新三板挂牌的历程，2017 年12 月，公司在全国中小企业股份股转系统成功挂牌。报告期内，公司实现营业收入 7226.25 万元，较上年同期增长了 9.59%；营业成本 5096.63 万元，较上年同期增长了 5.76%；实现净利润 355.99 万元，较上年同期减少了 17.83%。16 (二二)行业情况行业情况 公司所处行业为除雪设备行业，除雪设备是用于清除覆盖在干道上的积冰、积雪的机械设备，主要运用于高速公路、城市道路及机场等场所的除雪作业中。除雪设备的种类繁杂，产品类别和品种较多。按功能划分，可分为除雪车、融雪车、吹雪车、喷洒车、除冰车等，按使用场合划分，主要可分为机场除雪车、公路除雪车和社区除雪车三大类。我国对除雪技术的研发起步较晚，传统的城市道路以及社区等除雪工作主要依靠人工作业和使用小型机械，除雪效率较为低下，高速公路、机场的除雪作业中所使用的除雪设备大量依靠国外引进。随着城市交通道路的不断升级，除雪技术得到了快速发展，形成了一些专业化的除雪设备生产商，此外一些大型工程机械制造厂家也开始涉足除雪设备的研发及生产，各个厂家通过仿制国外先进设备加快技术进步，但同国外先进除雪设备相比，总体水平仍然有较大的差距。在城市公路除雪和社区除雪方面，随着国家对道路除雪工作重视程度的加强，机械化除雪逐渐替代了传统的人工作业，由于国产除雪设备相比进口设备具有较大的价格优势，在城市及社区除雪中得以广泛运用。但在高速公路、机场除雪设备方面，由于对除雪设备的性能要求较高，目前仍主要依赖于从国外进口。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,676,872.43 5.44%14,565,972.69 21.12%-74.76%应收账款 41,322,720.84 61.11%23,570,491.13 34.18%75.32%存货 11,601,974.61 17.16%11,102,192.09 16.10%4.50%长期股权投资-固定资产 3,525,801.33 5.21%3,549,941.29 5.15%-0.68%在建工程-短期借款 12,850,000.00 19.00%8,000,000.00 11.60%60.63%长期借款-资产总计 67,617,001.68-68,957,122.87-1.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末与上年末货币资金相比减少:10,889,100.26 元，主要原因是：银行存款减少17 11,377,729.57 元。本期末未收到大额预收款项，且应收账款比上期增多 17,752,229.71 元未回款。2、应收账款：与 2016 年末相比，2017 年末应收账款余额增长 75.32%，主要原因为：2017 年公司销售收入规模扩大，应收账款余额同步增长。3、短期借款：短期借款较上期末增加 485 万元，主要原因是：报告期内公司以信用方式向中国邮政储蓄银行股份有限公司扬州市樊川支行贷款 100 万元，并以抵押方式向其贷款 200 万元；江都农村商业银行东汇支行贷款由原来的 200 万元增至 500 万元；江苏银行股份有限公司扬州扬子江路支行贷款由原来的 500 万元减至 485 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 72,262,484.94-65,941,052.91-9.59%营业成本 50,906,309.68 70.45%48,132,476.77 72.99%5.76%毛利率%29.55%-27.01%-管理费用 8,608,003.93 11.91%5,524,883.86 8.38%55.80%销售费用 7,543,876.27 10.44%6,647,414.44 10.08%13.49%财务费用 666,220.82 0.92%485,678.90 0.74%37.17%营业利润 3,756,098.28 5.20%4,873,104.75 7.39%-22.92%营业外收入 12,771.00 0.02%589,199.01 0.89%-97.83%营业外支出 42,880.19 0.06%82,800.00 0.13%-48.21%净利润 3,559,855.41 4.93%4,332,464.05 6.57%-17.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：较上期增长 55.80%,主要原因是：（1）2017 年公司新三板挂牌，中介机构等咨询、审计、服务费增加及公司业务发展方向的需要外出培训差旅费等增加所致；（2）随着公司不断发展，业务不断拓展，相关技术、管理人员工资等各项费用开支呈上升趋势。（3）研发费用比上期年增长 10.83%，主要是加大对研发投入的支持。2、财务费用：短期借款增加 4,850,000.00 元，利息增长 27.46%。3、营业外收入：2017 年末大幅下降的主要原因是：报告期内公司未收到政府大额补助款。4、营业外支出：与上期末相比，本期末减少 39,919.81 元，主要原因是：报告期内违约金减少 59,800.00元，新增滞纳金 19,880.19 元。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 72,262,484.94 65,941,052.91 9.59%其他业务收入-主营业务成本 50,906,309.68 48,132,476.77 5.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%除雪车 28,974,358.99 40.10%18,471,008.54 28.01%除冰车 22,119,658.18 30.61%28,552,136.70 43.30%雪铲 1,715,727.18 2.37%2,334,620.30 3.54%雪刷 7,408,476.51 10.25%4,367,516.53 6.62%撒布机 3,005,438.25 4.16%974,858.12 1.48%配件 1,543,234.84 2.14%1,529,630.69 2.32%其他设备 7,495,590.99 10.37%9,711,282.03 14.73%合计 72,262,484.94 100.00%65,941,052.91 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 15,487,743.60 21.43%8,792,415.41 13.33%华中 8,893,811.84 12.31%3,913,649.61 5.94%华北 28,659,973.09 39.66%18,221,933.20 27.63%西北 7,093,152.99 9.82%5,463,329.90 8.29%西南 870,324.78 1.20%19,297,198.29 29.26%东北 11,257,478.64 15.58%10,252,526.50 15.55%合计 72,262,484.94 100.00%65,941,052.91 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入：较上年增加 9.59%。除雪车销售额相比上期增长 56.86%，主要原因是：报告期内公司实现新产品单发洗扫除雪车的销售，导致除雪车销售额增加；除冰车销售额相比上期下降 22.53%，主要原因是：除冰车规格型号不同，单台价格比上期低；撒布机销售额相比上期增长 208.29%，主要原因是：报告期内撒布机市场需求量加大；雪刷销售额相比上期增长 69.63%，主要原因是：公司积极开拓新客户，并与除雪车组合配套销售，由除雪车销售量的增加带动雪刷销售量的增加。雪铲销售额相比上期下降19 26.51%，主要原因是：报告期内雪铲市场需求量下降。各类别产品收入变动的综合影响导致总收入增加。2、营业成本：较上年增加 5.76%，因报告期内收入增加，成本相应提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连国际机场股份有限公司 8,572,649.57 11.86%否 2 浙江省公路管理局 5,641,025.64 7.81%否 3 江西省机场集团公司 3,384,615.38 4.68%否 4 济南市历下区城市管理局 1,546,153.85 2.14%否 5 济南市机械化清扫大队 1,512,820.51 2.09%否 合计合计 20,657,264.95 28.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中航材国际招标有限公司 16,688,632.85 34.41%否 2 中国民航技术装备有限责任公司 5,528,421.11 11.40%否 3 天津重汽华沃汽车销售有限公司 2,803,948.71 5.78%否 4 扬州市江都区明进矿山工程机械制造厂 2,161,045.25 4.46%否 5 扬州市中新特种车辆有限公司 1,673,085.88 3.45%否 合计合计 28,855,133.80 59.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-15,247,348.55 13,659,797.59-211.62%投资活动产生的现金流量净额-402,078.11-239,317.87 68.01%筹资活动产生的现金流量净额 4,232,326.40-484,607.83-973.35%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动幅度较大的主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金比上年减少 42,986,506.41 万元。销售回款减少的原因：除雪设备行业存在季节性，报告期内下半年是我公司的销售旺季，订单发货集中于 2017 年 10 月至 12 月。公司的客户主要面向市政环卫、机场和公路管理部门，客户付款审批流程时间较大。货款回笼周期较长。2、投资活动产生的现金流量净额主要是购建固定资产支付的现金。20 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加较多，主要原因：取得借款收到的现金比上年多4,850,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）会计政策变更）会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），要求将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号通知，对以前年度所有者权益和净利润的影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 增加+/减少-财会201730 号 将营业外收入中政府补助调整到其他收益 营业外收入-835,000.00 营业外支出 0.00 其他收益 835,000.00 资产处置收益 0.00（2 2）会计估计变更会计估计变更 21 无。（3 3）重大会计差错更正重大会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司成立以来，一直坚持诚信经营，规范管理，依法纳税的原则，对公司每一位员工和全体股东负 责。公司严格遵守劳动法、劳动合同法等法律法规的规定，依法保护职工的合法权益，同时公司严格按照监管层要求及内部规范治理要求，准确、完整、及时地披露公司重大事项，保障每一位股东的知情权、质询权、表决权。在报告期内，公司积极参与扬州市江都区樊川镇组织的扶贫活动，并捐赠善款，以帮助樊川镇特困人员。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是技术领先、质量领先和渠道领先的除雪设备制造商。自成立至今，公司致力于除雪设备的研发、生产和销售，在品牌形象、技术积累、经营模式、产品结构、经营管理、营销网络、人才队伍等方面积累了较为明显的竞争优势。公司以雄厚的研发实力和成熟的产品质量控制体系为基础，为客户提供质量可靠的创新性产品。公司拥有完善的生产和质量控制保障体系，确保公司产品质量稳定、性能可靠。高质量的产品和优质的服务为公司在行业内赢得了较高的知名度和美誉度，并树立了良好的品牌形象，提高了行业竞争力水平。公司业务、资产、人员和财务保持独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司管理层及核心团队稳定，技术能力不断提升，为公司 持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生变化，生产经营状态正常。报告期内未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司业务开拓稳步推进、经营管理规范，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 22 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 宏观经济发展是环卫车市场持续增长的推动力：城镇化进程加快、城市人口增长、垃圾量增加；环卫总体投资增长拉动环卫设备增量增长；人工成本增加，机械化替代人工成必然趋势。环卫专用车保有量加速增长，在 PPP 模式带动下，环卫装备与服务行业进入快车道。城市环卫工作在过去一直是在国有体制内由事业单位负责作业，因此当时还不能称之为产业。随着市场化的深入、专业化公司崛起、优秀企业加入、资本进入等因素，严格意义上的环卫服务产业在近几年正在逐渐形成。分层化市场格局政府采购公共服务试点，一批专业化环卫企业出现，市场化趋势不可逆转。乡镇层面：事业单位下辖环卫队是主力、小型清扫队分包、人工清扫为主、适配垃圾收集车。县级城镇：出现小型保洁公司、具有一定资金和运营实力、片区承包、机械化程度有所提高。地级城市：部分地级或更高级别城