430264_2016_中舟环保_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

第1 页，共 86 页 武汉中舟环保设备股份有限公司（Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd）2016中舟环保 NEEQ:430264 年度报告 第2 页，共 86 页 公 司 年 度 大 事 记 公司与华东理工大学合作研发的“一种低温冷冻污水处理装置”于2016年4月13日取得 实用新型专利一 项，专 利 证 书 号 为：ZL201520847441.5 公司于 2016 年获得了武汉市著名商标。肯定了公司在华中地区的行业地位，提高了企业知名度，更好地保护公司的名誉和知识产权。武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第3 页，共 86 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节主要会计数据和关键指标.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本、股东情况.19 第七节融资情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第4 页，共 86 页 释义项目释义项目 释义释义 公司、中舟环保 武汉中舟环保设备股份有限公司 武汉辅仁 武汉辅仁成长创业投资中心（有限合伙）三会 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 公司董事、监事、高级管理人员 控股股东、实际控制人 王军、郭继华 股转系统 全国中小企业股份转让系统 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 武汉中舟环保设备股份有限公司章程 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 律所 北京盈科（武汉）律师事务所 审计机构 大信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、方正证券 方正证券股份有限公司 报告期末 2016 年 12 月 31 日 报告期 2016 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第5 页，共 86 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺 2016 年年报不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 2016 年年报中财务会计资料真实、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事 项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表重要风险提示表 事项事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 大股东实际控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比例为 43.42%，担任公司董事长兼总工程师。郭继华持有公司股份 330.5 万股，持股比例为 8.70%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同持股比例为 52.12%，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数股东权益的利益。市场竞争风险 船舶环保设备行业内各企业的市场份额均不高，虽然不同企业所提供的产品存在一定差别，但同质化的现象仍然存在，行业缺乏拥有绝对优势的企业。另外，中国的船舶配套设备生产技术在国际上并不领先，外商进入可能令市场竞争加剧。此外，由于我国的船舶生产的区域相对集中，客户的构成相对稳定，因此竞争对手的扩张与潜在竞争对手的进入都有可能加剧市场现有的竞争程度。应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款增长较快。2015 末和 2016 年末，公司应收账款净额分别为1907.58 万元和 1998.65 万元，占当年末资产总额的比例分别为 29.90%和 31.23%。公司应收账款客户武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第6 页，共 86 页 主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2015年和 2016 年直接材料占主营业务成本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。税收优惠政策变化风险 公司于 2012 年 11 月取得了高新技术企业证书，被评为高新技术企业，2015 年度公司进行高新技术企业复审并通过，自 2015 年至 2017 年度将继续享受 15%所得税优惠税率。但是对于未来是否能持续享受此税收优惠无法确定。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第7 页，共 86 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉中舟环保设备股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Centrark Env.Protection Equipment CO.,Ltd 证券简称 中舟环保 证券代码 430264 法定代表人 王军 注册地址 武汉东湖开发区高新四路 27 号 办公地址 武汉东湖开发区高新四路 27 号 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔冠芳、宋江勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董秘或信息披露负责人 王玮意 电话 027-65609239 传真 027-65609616 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖开发区高新四路 27 号 430205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2013-07-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 生活污水处理装置、15PPM 舱底水分离器、压力水柜 普通股股票转让方式 协议转让 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第8 页，共 86 页 普通股总股本（股）38,000,000 做市商数量 无 控股股东 王军 实际控制人 王军、郭继华夫妇 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 全国统一信用代码 9420100562345692R 是 税务登记证号码 91420100562345692R 是 组织机构代码 91420100562345692R 是 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第9 页，共 86 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,191,447.40 25,552,951.58-13.16%毛利率%38.87%44.99%归属于挂牌公司股东的净利润-583,417.04 2,483,786.36-123.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-682,864.01 2,489,599.74-127.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.12%5.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.31%5.26%基本每股收益-0.02 0.07-128.57%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 64,000,828.74 63,802,489.37 0.31%负债总计 12,047,938.91 11,271,165.21 6.89%归属于挂牌公司股东的净资产 51,947,907.12 52,531,324.16-1.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.38-0.73%资产负债率%（母公司）18.72%17.67%资产负债率%（合并）18.82%17.67%流动比率 3.14 3.31 利息保障倍数 24.20 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第10 页，共 86 页 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-576,785.66-1,430,794.18-应收账款周转率 1.14 1.47-存货周转率 1.03 1.09-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.31%3.61%-营业收入增长率%-13.16%5.39%-净利润增长率%-123.29 8.78%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000 38,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入损益的政府补助 115,000.00 其它营业外收入与支出 1,996.44 非经常性损益合计 116,996.44 所得税影响数 17,549.47 非经常性损益净额 99,446.97 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第11 页，共 86 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2016 年，是中国船舶工业继续经受国际金融危机困难考验、应对国际船舶新规挑战的重要一年，受全球航运持续低迷的影响，我国船舶工业主要造船指标和经济指标继续呈下滑趋势。面对造船行业严峻和复杂的形势，公司确定了以产品和技术创新为契机，拓展广阔市场空间的工作思路，直面危机，坚定信心，振奋精神，克难奋进，积极寻找新的增长点，努力实现公司平稳健康发展。2016 年公司以船舶防污染设备经营和服务为主业，实现营业收入 2219.14 万元，同比下降 13.16%；完成净利润-57.83 万元，同比下降 123.49%。公司业绩首次出现亏损。公司年初计划实现销售收入 3500 万元，实际只完成了 2219.14 万元，完成了计划的 63.40%，计划 2016 年实现净利 298 万元，实际亏损 57.83 万元，业绩首次出现下滑，主要原因是由于国内船舶行业持续低迷，同行竟争激烈,销售价格下降及上游船厂需求配套产品下降，导致公司销售收入减少，没有完成计划利润指标。报告期内公司主营业务内容未发生重大变动，依然是沿用以往的生产、研发和销售模式，商业模式没有发生重大变化。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占营业收占营业收入 的 比入 的 比重重%金额金额 变 动 比变 动 比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 22,191,447.40-13.16%25,552,951.58 5.39%武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第12 页，共 86 页 营业成本 13,565,478.20-3.49%61.13%14,056,406.38-0.55%55.01%毛利率%38.87%-13.60%44.99%管理费用 5,651,551.01 0.05%25.47%5,623,278.95 8.20%22.01%销售费用 2,782,674.57 27.31%12.54%2,185,742.62-25.31%8.55%财务费用-12,152.35-113.25%-0.05%91,745.95-16.51%0.36%营业利润-754,179.61-125.57%-3.40%2,949,973.46 87.51%11.54%营业外收入 116,996.44 2477.58%0.53%4,539.01-99.61%0.02%营业外支出 -100%11,378.28 293.21%0.04%净利润-578,434.33-123.29%-2.61%2,483,786.36 8.78%9.72%项目重大变动的原因：本期财务费用比上期减少 113.25%，主要原因在于本年度没有向银行申请货币资金贷款；营业利润比上期减少 125.57%、净利润比上期减少 123.29%，主要原因在于销售收入、毛利率均有所降低，导致毛利额下降，同时长账龄的应收账款较多，导致坏账准备计提增加；营业外收入比上期增加 2477.58%，主要原因是本期公司获得了东湖开发区技术创新补贴 11.5 万元；营业外支出比上期减少 100%，主要原因是公司本年度没有营业外支出发生。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 18,689,603.55 12,081,509.73 22,710,169.37 13,108,055.97 其他业务收入 3,501,843.85 1,483,968.47 2,842,782.21 948,350.41 合计合计 22,191,447.40 13,565,478.20 25,552,951.58 14,056,406.38 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金本期收入金额额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%自主产品销售 18,689,603.55 84.22%22,710,169.37 88.87%技术服务及配件销售 1,830,951.77 8.25%1,161,274.71 4.54%房屋租赁 1,670,892.08 7.53%1,681,507.50 6.58%合计 22,191,447.40 100%25,552,951.58 100.00%收入构成变动的原因 本期营业收入变化较大的主要是产品销售收入减少，主要原因在于产品售价降低，发货减少。技术服务及配件收入变化的主要原因是本年度为华中科技大学提供了技术服务 70.75武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第13 页，共 86 页 万元。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-576,785.66 -1,430,794.18 投资活动产生的现金流量净额-39,449.74 -23,821.63 筹资活动产生的现金流量净额 2,873,131.97 现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为净流出，比上期净流出减少 854008.52 元，主要原因在于原材料采购减少所致，筹资活动产生的现金流量净流入为零，主要原因在于本期没有筹资活动发生。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比(%)(%)是否存在关联是否存在关联关系关系 1 青岛海西重机有限责任公司 1,461,538.46 6.59%否 2 泰州口岸船舶有限公司 1,308,547.01 5.90%否 3 天津新河船舶重工有限责任公司 951,452.99 4.29%否 4 中国船舶重工集团公司第七 0 一研究所 937,264.96 4.22%否 5 宁波信优达物资贸易有限公司 862,393.16 3.89%否 合计合计 5,521,196.58 24.89%（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 台州市天台山水泵厂 1,052,164.96 8.58%否 2 武汉顺丰伟业贸易有限公司 781,417.72 6.38%否 3 武汉尼万科技股份有限公司 581,470.09 4.74%否 4 姜堰市华丰船用泵阀厂 524,157.26 4.28%否 5 武汉天海船舶主机遥控设备有限公司 509,270.94 4.16%否 合计合计 3,448,480.97 28.14%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,578,612.74 2,114,584.86 研发投入占营业收入的比例%7.12%8.28%专利情况：专利情况：项目项目 数数 量量 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第14 页，共 86 页 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：研发情况：本年度研发项目四个，全部在报告期内完成，其中研发项目“一种船舶淡水舱净化保鲜处理系统”于 2016 年 8 月 1 日申请了发明专利，研发项目“一种低温冷冻污水处理装置”于 2016 年 4 月 13 日取得实用新型专利证书，对公司产品知识产权起到了保护作用。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产产比重比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的比的比重重%货币资金 3,273,649.34-7.23%5.12%3,528,884.74 3.75%5.53%-0.40%应收账款 19,986,456.29 4.77%31.23%19,075,854.08 21.17%29.90%1.33%存货 13,471,994.23 5.03%21.05%12,826,912.43-1.16%20.10%0.95%长期股权投资 固定资产 12,583,089.12-5.66%19.66%13,337,679.39-14.42%20.90%-1.24%在建工程 短期借款 长期借款 总资产 64,000,828.74 0.31%100%63,802,489.37 3.61%100%3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司设立了控股子公司武汉中舟天海电器设备有限公司，该子公司注册资本100 万元，母公司占股比例为 60%，子公司主要生产电控设备、船舶主机遥控设备研发、生产、销售及技术服务。对母公司提供各种电控箱。报告期内，子公司营业收入 46.78万元，营业成本 26.14 万元，营业利润 1.92 万元，净利润 1.25 万元，营业收入中为母公司提供电控箱 46.71 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资）委托理财及衍生品投资：公司报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况发生。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2016 年是船舶工业“十三五”的开局之年，也是全球造船业深度调整、我国船舶工业进入全面做强阶段的关键之年。我国船舶工业在党中央、国务院关心下，在国家有关部门的指导下，认真贯彻中央经济工作会议精神，抓紧落实“三去一降一补”五大任务，实现了产业集中度不断提高、科技创新能力逐步提升、过剩产能有效化解、行业发展短板有所弥补、降本增效扎实推进、国际产能合作稳步开展的良好开端，造船大国地位进一步巩固。但受国际船舶市场持续深度调整的影响，我国骨干船舶企业在承接订单方面竞争更加激烈，完工船舶交付更加艰难，融资贷款审查更加严格，全行业手持订单持续武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第15 页，共 86 页 下滑，盈利水平大幅下降，船舶工业面临的形势更为严峻。经济运行基本情况（一）三大造船指标同比下降 2016 年，全国造船完工量为 3532 万载重吨，同比下降 15.6%；承接新船订单量为 2107 万载重吨，同比下降 32.6%；截至 2016 年 12 月底，手持船舶订单量为 9961 万载重吨，同比下降 19%。出口船舶在全国造船完工量、新接订单量、手持订单量中所占比重分别为 94.7%、77.2%、92.6%。（二）船舶行业经济效益下降 2016年111月，全国规模以上船舶工业企业有1459家，实现主营业务收入6975.7亿元，同比下降 1.6%。其中，船舶建造业 3421.9 亿元，同比下降 3.1%；船舶配套业 936.1亿元，同比增长 0.8%；船舶修理业 184.7 亿元，同比下降 4.6%；海洋工程专用设备制造 675.5 亿元，同比增长 15.3%。规模以上船舶工业企业实现利润总额 147.4 亿元，同比下降 1.9%。其中，船舶建造业 123.1 亿元，同比增长 5.3%；船舶配套业 51.8 亿元，同比增长 18.2%；船舶修理业 5 亿元，同比下降 35.2%；海洋工程专用设备制造亏损 41.9 亿元。（三）船舶出口金额同比下降 2016 年 111 月，我国船舶出口金额为 215 亿美元，同比下降 19.4%。我国出口船舶产品中，散货船(船型 船厂 买卖)、油船(船型 船厂 买卖)和集装箱船(船型 船厂 买卖)仍占主导地位，其出口额合计 122.5 亿美元，占出口总额的 57%。我国船舶产品出口到 160 多个国家和地区，亚洲仍然是我国船舶出口的主要地区。我国向亚洲出口船舶金额为 100.9 亿美元，占出口总额的 47%；向欧洲出口船舶金额为 40.1 亿美元，占21%；向拉丁美洲出口船舶金额为 15.4 亿美元，占 7.2%。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 公司拥有自主产品发明专利一项，实用新型专利七项，软件著作权一项，坚持与相关研究所产学研合作研发，跟踪世界最新技术，保持公司产品的先进性。2、市场优势 公司通过与用户及时沟通，可以根据客户需求调整产品研发方向，以保证我公司产品的市场优势。3、科研队伍 公司注重科研队伍的建设，每年持续不断的加大科研投入，通过各种渠道招聘相关领域的资深工程师，公司研发人员占公司总人员的 20%左右，以保证我公司产品在同类产品中的竞争力。4、产品优势 公司经过多年的研发和技术积累，已形成系列化产品，为用户提供整体解决方案，增强整体竞争力，公司 15PPM 舱底水分离器获武汉市名优产品。5、成本控制 公司通过各项内控降低成本，以保证成本控制最优。(五五)持续经营评价持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持健康发展，公司产品市场占有率和经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1、持续技术创新的能力。公司拥有一支在船舶行业具有丰富经验，和对行业发展具有前瞻性预判的创新技术团队。公司通过加强对技术开发的立项审核与程序控制，严格 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第16 页，共 86 页 按照经新时代认证中心审核通过的ISO9001质量体系的要求进行新技术和新产品的开发、设计，通过自主研发或与大学和科研院所联合开发，不断提高产品性能、推出新产品，以满足市场需求；不断引进行业内的专业技术人才，进一步提升公司人才竞争力。2、市场营销网络建设能力。公司已经在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海湾经济带和长江干支流沿线等远洋和内江内河船舶集中区域建立了较为完善的市场网络体系。公司深入挖掘客户需求，充分发挥技术和服务优势，与天津新港、江苏正屿、武昌船舶集团、青岛海西、泰州口岸、中船 701 研究所等新老客户建立了稳定的合作关系市场规模进一步扩大。3、公司加强对知识产权的保护力度，实施专利优先战略。公司在保持技术团队的稳定，鼓励核心技术人员进行创新开发的同时，积极申报国家专利技术的申报。在获得1 项发明专利，6 实用新型专利和 1 项软件著作权的基础上，报告期又成功申报获得 1实用新型专利技术，三项发明专利申请。4、公司发展资金保障。较强的融资能力是公司业务发展的重要保障，公司将根据不同发展阶段的需要，优化资本结构，降低筹资成本，以登陆新三板为契机，利用资本市场融资功能，多方位拓展融资渠道，为公司长远发展提供资金支持，实现股东价值最大化。二、未来展望(一一)公司发展战略公司发展战略 公司是国内船用环保设备行业拥有较强技术实力、形成一定规模、具有较大品牌影响力的企业，将在传统的船舶环保设备（舱底水分离器、生活污水处理装置）的基础上，积极进行非标及特殊产品、水处理装置等新产品的研发和市场开拓。公司将充分利用国家“建设美丽中国”的政策措施，打造优秀的资源平台和具有强大核心竞争力的技术平台，形成核心单元技术和节能环保成套设备的上下游产业链布局，成功从以防止船舶水污染为主的船舶环保设备商向海陆并举的水资源环保处理专业化公司转变。公司在合适的条件下会寻求兼并重组同行业公司，努力提升公司经营能力。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 中国船舶技术与能力较国际企业落后，国家鼓励外商进入，可能令市场竞争加剧。再加上国内民营船舶配套企业的崛起，在全国同行其它企业不断提高自身技术水平与大力开拓市场的情况下，当前的市场可能面临更加激烈的竞争。公司在投入上采取了研发与销售两手抓的策略。研发方面，公司注重非标产品的生产，该类产品的附加值高，主要用于特殊的应用领域，竞争对手相对较少，进入门槛相对更高，从而能提高公司产品的毛利率水平。销售方面，公司着力完善信息平台，建立有效的营销部本部与各区域的协同工作机制，开拓新产品市场，提高大型设备销售比例。此外，公司将充分利用行业专利技术和资质条件，提高行业进入壁垒。2、应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款增长较快。2015 末和 2016 年末，公司应武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第17 页，共 86 页 收账款净额分别为 1907.58 万元和 1998.65 万元，占当年末资产总额的比例分别为29.90%和 31.28%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。3、材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2015 年和 2016 年直接材料占主营业务成本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种水泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。2015 年和 2016 年，公司职工薪酬支出分别为 456.67 万元和 466.92 万元。2016 年较 2015 年薪酬总支出增加 10.25 万元，主要原因在于投资的子公司薪酬合并到报告期所致，同时公司为了加强管理增加了管理人员、增加高素质的研发人才，并且公司为了巩固市场地位，提升客户满意度，会加大营销和售后服务的力度，相应会提高了研发、销售、售后服务等人员的平均薪酬待遇水平。随着公司当地经济水平的提高，公司可能需要进一步提高员工薪酬待遇，才能使得公司以竞争力较强的薪酬水平留住公司人才，并进一步吸引优秀人才的加入，因此公司未来有可能会进一步增加员工薪酬支出，将对公司的盈利产生一定的影响。公司目前正在多方面采取措施，一是狠抓销售促生产，完善公司价格体系，制定更为合理和竞争力的销售价格；二是狠抓技术研发，保持公司产品的先进性和在行业的技术领先地位，以产品的质量和技术提升产品的附加值，提升产品的销售毛利；三是明确责任中心制度，对采购、生产和销售各环节进行业绩考核，并与各责任人的工资福利挂钩，严格控制各环节的成本。4、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比列为 43.42%，担任公司董事兼总工程师。郭继华持有公司股份 330.5 万股，持股比例为 8.70%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。为避免大股东控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。5、税收优惠政策变化风险 公司于 2012 年 11 月取得了高新技术企业证书，被评为高新技术企业，2015 年度公司进行高新技术企业复审并通过，自 2015 年至 2017 年度将继续享受 15%所得税优惠税率。但是对于未来是否能持续享受此税收优惠无法确定。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第18 页，共 86 页 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：无 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第19 页，共 86 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 （一）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人王军及郭继华曾出具避免同业竞争承诺函，本年度内控股股东王军、郭继华及与其关系密切的家庭成员没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；没有直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或者在该经济实体、机构中担任总经理、副总经理、财务总监及其他高级管理人员或核心技术人员。第六节股本变动及股东情况 一、一、普通股股本情况普通股股本情况 (一一)普通股股本结构普通股股本结构 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第20 页，共 86 页 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动数量（股）数量（股）期末期末 数量（股）数量（股）比例比例 数量（股）数量（股）比例比例 无限售条件股份 无限售股份总数 16,520,832 43.48%1,499,168 18,020,000 47.42%其中：控股股东，实际控制人 4,955,000 13.04%-3,750 4,951,250 13.03%董事监事及高级管理人员 597,500 1.57%3,166,250 3,763,750 9.90%核心员工 600,000 1.58%-600,000 1.58%有限售条件股份 有限售股份总数 21,479,168 56.52%-1,499,168 19,980,000 52.58%其中：控股股东，实际控制人 14,850,000 39.08%3,750 14,853,750 39.09%董事监事及高级管理人员 2,587,500 6.81%-911,250 1,676,250 4.41%核心员工 2,400,000 6.32%-2,400,000 6.32%总股本 38,000,000 100%-38,000,000 100%普通股股东人数 60 附：此表中的核心员工持股数没有包括董监高核心员工的股份数。(二二)普通股前十名股东情况普通股前十名股东情况 单位：股单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末期末持持 股比股比例例 期末持有期末持有限售股份限售股份数数 期末持有无期末持有无限售股份数限售股份数 1 王军 16,500,000-16,500,000 43.42%12,375,000 4,125,000 2 武汉辅仁 5,000,000-5,000,000 13.16%-5,000,000 3 郭继华 3,305,000-3,305,000 8.70%2,478,750 826,250 4 刘强 1,660,000-1,000 1,659,000 4.37%1,245,000 414,000 5 童钡 148,000 1,461,000 1,609,000 4.23%148,000 1,461,000 6 刘帮荣 1,683,000-86,000 1,597,000 4.20%-1,597,000 7 刘俊国 1,300,000-1,300,000 3.42%-1,300,000 8 袁春 900,000-12,000 888,000 2.34%-888,000 9 陈亚波 750,000 26,000 776,000 2.04%750,000 26,000 10 胡治畴 600,000-600,000 1.58%-600,000 合合计计 -31,846,000 1,388,000 33,234,000 87.46%16,996,750 16,237,250 武汉中舟环保设备股份有限公司 2016 年年度报告 第21 页，共 86 页 前十名股东间相互关系说明 前述十大股东中，王军与郭继华系夫妇关系，为一致行动人。公司其他股东之间不存在关联关系。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份数量（股）期初股份数量（股）数量变动（股）数量变动（股）期末股份数量（股）期末股份数量（股）计 入 权 益 的优先股 0 0 0 计 入 负 债 的优先股 0 0 0 优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股股东情况控股股东情况 公司控股东为王军，男，中国国籍，1961 年 5 月出生，无境外永久居留权。1983年毕业于哈尔滨船舶工程学院船舶动力装置专业。1983 年 9 月至 1993 年 6 月工作于武昌造船厂科研所，先后任办公室主任、副总工程师等职，主持完成了 1000t 级渔政船的轮机的开发，以及