872655_2017_正明环保_2017年公司年度报告_2018-04-18.pdf

湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 1 证券代码：872655 证券简称：正明环保 主办券商：财富证券 2017 年度报告 正明环保 NEEQ:872655 湖南正明环保股份有限公司 Hunan Zhengming Environmental Protection Co.,Ltd.湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 19 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关于同意湖南正明环保股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函；2018 年 2 月 12 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 正明环保、股份公司、本公司或公司 指 湖南正明环保股份有限公司 有限公司、正明环境 指 湖南正明环境工程有限公司（本公司前身）正明科技、子公司 指 湖南正明科技发展有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南正明环保股份有限公司章程 说明书、本说明书、本公开转让说明书 指 湖南正明环保股份有限公司公开转让说明书 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 财富证券、主办券商 指 财富证券有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公开转让 指 公司股份进入全国股份转让系统公开转让 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 HF 指 氢氟酸的化学简称；是氟化氢气体的水溶液，清澈，无色、发烟的腐蚀性液体，有剧烈刺激性气味 MW 指 兆瓦(英文:megawatt，通常缩略为 MW)，是一种表示功率的单位，常用来指发电机组在额定情况下单位时间内能发出来的电量(瓦的定义是焦耳/秒，兆瓦的定义是兆焦耳/秒)mg/Nm3 指 毫克每标准立方米 蒸吨 指 是指锅炉的供热水平，一般用 t/h 来表示；例如 1 吨锅炉，并不是说锅炉的重量是 1 吨，而是这台锅炉每小时所产生的蒸汽量。粉尘的比电阻 指 每平方厘米面积上、沿高度方向上一厘米粉尘的电阻值，它是衡量粉尘导电、放电性能的指标 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁春琼、主管会计工作负责人叶文娟及会计机构负责人（会计主管人员）叶文娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司内控机制尚未运作成熟的风险公司内控机制尚未运作成熟的风险 公司于 2017 年 10 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，健全了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。前期无资质经营带来的行政处罚的风前期无资质经营带来的行政处罚的风险险 按照相关法律法规要求，公司开展业务需要取得环保工程专业领域的建筑业企业资质证书、工程设计资质证书和安全生产许可证，但公司截至 2016 年 2 月才全部取得上述证书。如果相关行政主管部门对公司先前无资质经营的行为进行追究，公司将面临受到行政处罚的风险。国家政策不确定性风险国家政策不确定性风险 环境保护是我国的基本国策之一，环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业。近十年，我国陆续出台了多项环境污染治理的法律、法规、政策，不断提高钢铁、电力、石油炼制等高污染行业的粉尘、二氧化硫、氮氧化物等污染物的排放标准，促进产业环境污染治理的规范化管理。“十三五”规划将“绿色发展”作为五大发展理念之一，对生态文明建设和环境保护做出重大战略部署。这些政策为环保行业的发展提供了战略机遇。长期而言，国家仍会持续不断加大政策支持力度，为产业创造利好。但短期而言，环保产业仍属于经济效益较弱的行业，由于环保政策制定牵涉的范围较广，涉及的行业众多，对国民经湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 6 济发展影响较大，且各地环保政策的执行力度不一，因此国家政策的不确定性短期内对公司的业务经营带来一定不确定性影响。下游行业需求变化的风险下游行业需求变化的风险 公司的下游客户主要是火电厂、钢铁厂、化工厂和玻璃厂等重污染行业。下游行业发展受到宏观经济运行状况、国家产业政策等多方面影响，例如国家针对发电、钢铁、水泥、玻璃等过剩产能行业的供给侧改革，下游客户新增产能受到政府限制。因此，如果下游产业的经营状况出现下滑或者受到国家产业政策限制，而导致总体市场需求减少，将对公司业务发展产生不利影响。业务快速增长所带来的管理风险业务快速增长所带来的管理风险 随着公司业务拓展和公司规模的不断扩大，公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征，公司的员工人数不断增加，管理的广度和深度在逐步加大，对管理的要求越来越高。公司现有管理人员的业务能力能否适应公司所处的内外部环境的变化，都是影响公司未来发展的重要因素。项目建设执行风险项目建设执行风险 环境工程的总承包、设计、施工、调试、试运行和售后维护涉及的实施过程复杂，经过的环节多，周期较长，其中多个环节涉及的不确定因素较多，如项目设计方案无法更改、设备供应不及时或者业主验收不积极等情形，都可能导致项目进展受阻。因此，公司面临项目建设执行不及时的风险。市场竞争风险市场竞争风险 随着国家对环保产业的重视，多项环保政策出台，大量企业涌入该行业，大气治理行业未来广阔的前景也吸引了众多公司加入竞争。目前环保产业企业数量众多，竞争激烈，行业集中度底，各企业的综合实力参差不齐，存在部分企业利用低价策略参与竞争，迎合客户降低环保成本的需求，短期内对公司的经营业绩造成一定不利影响。客户违约的风险客户违约的风险 公司的经营状况一定程度上与下游客户的经营状况相关，如果下游客户的经营状况发生恶化，可能会增大客户违约的概率，给公司带来风险。主要表现为客户不按合同进行完工验收等，造成合同付款条件不能按时成就，导致公司应收账款的回收节点滞后，项目无法按期决算的风险。因此，公司面临客户违约的风险。应收账款无法按时收回的风险应收账款无法按时收回的风险 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 56,180,942.59 元。公司下游客户受宏观经济以及行业周期影响，难免回款存在一定风险。另外，公司收入主要来源于环保工程建造，项目周期较长，且存在一定的变更情况，这也在一定程度上增加了应收账款无法按时收回的风险。公司个人卡收付的内控风险公司个人卡收付的内控风险 报告期内，公司在有限公司阶段内部控制意识较为薄弱，尚未建立完善的资金管理制度规定明确的资金使用审批流程，为了付款的便利性而使用袁春琼的银行账户进行部分经营性业务款项的支付，个人卡银行流水均与公司业务相关且全部纳入公司的财务核算。经过辅导后，公司已于 2017 年 5 月及时停止了袁春琼银行卡的使用。报告期内公司存在资金管理不规范的风险，股份公司成立后，公司对资金管理制定了明确的规章制度。但湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 7 如果相关内部控制不能有效运行，仍将存在个人卡交易的内部控制风险。税收优惠政策变化风险税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税税法第二十七条第三款：从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得可以免征、减征企业所得税，企业已于 2017 年 4 月 5 日完成对 2016 年度和2017 年度从事符合条件的环境保护、节能节水项目所得税定期减免征收企业所得税的备案，2016 年及 2017 年度免征企业所得税。以后年度一旦税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。不规范票据行为使公司遭受处罚的风不规范票据行为使公司遭受处罚的风险险 报告期内，公司存在无真实交易背景的票据承兑行为。报告期内，公司为了快速回笼资金用于业务周转，共计通过非银行的第三方机构贴现 450 万元。根据票据法第十条有关票据的签发、取得和转让应当“具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定，公司可能会受到主管部门的处罚，从而对公司产生不利影响。公司业务受季节性因素影响的风险公司业务受季节性因素影响的风险 公司的主要项目尤其是签订的大型项目基本在北方，受春节假期及北方气 候较为寒冷施工条件受限的影响，安装工程进度缓慢。新签订的合同一般在春 节之后正式开工，项目完工结算工作基本在年底，所以导致下半年确认的收入 明显比上半年多，因此工程进度的季节性因素对公司的收入确认产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南正明环保股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Zhengming Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 正明环保 证券代码 872655 法定代表人 袁春琼 办公地址 长沙市雨花区金海路 128 号领智工业园第 A2 栋 703 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周栋 职务 董事会秘书 电话 0731-89729827 传真 0731-89723735 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 长沙市雨花区金海路 128 号领智工业园第 A2 栋 703，410001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 长沙市雨花区金海路 128 号领智工业园第 A2 栋 703 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 10 月 10 日 挂牌时间 2018 年 2 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N-77-772-7722（水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-大气污染治理）主要产品与服务项目 烟气脱硫、脱硝、除尘环保工程的设计和施工 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,290,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 廖厚伍、卢小平、袁春琼、曹国华、黄爱良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 9 统一社会信用代码 914301115743044763 否 注册地址 长沙市雨花区金海路 128 号领智工业园第 A2 栋 703 否 注册资本 30,290,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路 2 段 80 号顺天国际财富中心 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所 签字注册会计师姓名 袁雄、黄元华 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,239,661.59 67,285,823.36 16.28%毛利率%33.30%32.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,817,615.37 10,177,059.74 16.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,664,199.71 10,177,059.74 16.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.40%31.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.66%31.00%-基本每股收益 0.4170 0.50-16.60%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,892,113.66 67,240,740.75 30.71%负债总计 38,278,296.55 35,464,039.01 7.94%归属于挂牌公司股东的净资产 49,613,817.11 31,776,701.74 56.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.57 4.46%资产负债率%（母公司）42.34%51.19%-资产负债率%（合并）43.55%52.74%-流动比率 2.50 2.04-利息保障倍数 110.81 19.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,198,337.32 7,484,699.91-应收账款周转率 1.70 2.61-存货周转率 3.79 3.11-湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.71%-0.90%-营业收入增长率%16.28%61.13%-净利润增长率%16.12%102.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,290,000 0 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-59,039.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）203,500 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,954.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 153,415.66 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 153,415.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事烟气脱硫、脱硝和除尘工程的总承包、设计、施工、安装、调试和售后服务的高新技术企业，拥有乙级设计资质和环境工程总承包贰级资质，致力于为客户提供综合环境治理服务。经过多年的发展，公司已建成一支高水平的核心团队，在充分引进和吸收国外先进技术的基础上，积极自主研发，取得了较多的拥有自主知识产权的专利和技术，开发了各种脱硫、脱硝、除尘技术，并且攻克了特高硫煤的高难度脱硫问题。公司转化技术和运用工程技术的综合能力较强，实现了烟尘和二氧化硫近零排放，达到了国内先进水平。公司创新开发的多种超低排放技术已运用到工程当中，如单塔 pH双区双循环脱硫技术、离心管束式高效除尘除雾技术、多向喷射 SNCR+SCR 高效脱硝技术和高效湿电除尘技术等，已有大量应用，已先后为客户建设或改建近百项脱硫、脱硝和除尘工程，运行后具有效率高、运行稳定、投资较小、运行成本低等优点。公司优化系统设计方案后，通过招投标的方式获取订单，根据用户需求组织产品设计、制造集成、安装调试；公司负责整体设计及核心部件的开发，配套件则通过向专业生产商采购方式获得；公司根据订单要求将各种核心部件和配套件组装成产品。产品运抵现场后，公司选定专业安装公司根据施工图安装，公司负责项目管理和系统调试运转，实现收入、形成现金流和利润。目前，公司客户主要分布在火电、制药、冶炼、玻璃制造、化工和食品加工等大气污染较重的领域，如河北迎新集团矸石热电有限公司、河北健民淀粉糖业有限公司、邢台东庞通达煤电有限公司邢东热电厂、河北神威药业有限公司和河南金丹乳酸科技股份有限公司等。公司的关键资源要素在于利用专业技术、设计能力、系统工程经验等方面的优势，利用在火电、制药、冶炼、玻璃制造、化工和食品加工等行业的示范性工程案例的影响，通过整合自有资源和外部资源持续的进行技术研发和技术更新，以满足不同行业客户的需求，从而使收入保持稳定增长。报告期内及期后，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持严谨务实、快速执行、高效有序的发展理念，以“业绩”为导向，紧扣市场需求和经济形势，多方面提升核心竞争力。成效显著，主要经营情况如下：1、2017 年公司实现营业收入 78,239,661.59 元，同比增长 16.28%；归属于母公司的净利润为12,129,798.28 元，同比增长 14.92%；经营活动产生的流量净额为负4,526,797.32 元，同比减少8,483,001.31元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 87,892,113.66 元；净资产为 49,613,817.11 元。2、公司凭借多年在在火电、制药、冶炼、玻璃制造、化工和食品加工等行业环境治理业务方面的技术与经验，不断加强对公司已有单塔双循环脱硫、SNCR 脱硝、SCR 脱硝、复合脱硝、静电除尘、布袋除尘、电袋复合除尘、湿式静电除尘、离心管束式高效除尘除雾、消白烟 GGH 技术等多项国内领先技术的优化，在大气治理领域继续保持竞争优势。3、内部管理 2017 年公司在新三板挂牌上市，同时制定并执行大量的公司各项管理制度，调整了公司的管理结构，进一步规范了三会运作制度。报告期内，未发生对公司经营产生重大影响的事项。(二二)行业情况行业情况 烟气治理行业是国家环境保护事业的重要组成部分，该行业受政策驱动影响，其行业发展方向、行业结构调整、行业需求的变化都与国家环保政策密切相关。自2002年以来，我国出台了多项政策，加大了节能减排的力度，如2002年1月30日发布的燃煤二氧化硫排放污染防治技术政策，政策从能源合理利用、煤炭生产加工和供应、煤炭燃烧、烟气脱硫、二次污染防治等方面进行了详细的规定。2012年8月，我国发布了节能减排“十二五”规划，政策中对电力与非电力行业脱硫脱硝效率提出了具体的发展目标。2016年11月国务院发布的“十三五”生态环境保护规划提出在实施原有的四项常规污染物的总量控制以外，为了提高环境质量还将引入工业烟粉尘、VOCs、总氮、总磷等指标，采取专项治理方式，全面推进达标排放与污染减排。据领域层面来区分，大气污染治理行业分为脱硫、脱硝、除尘三大领域。大气污染治理产业链的上游主要是脱硫、除尘、脱硝、尾气污染治理领域的设备和原料产业，下游主要是相关领域的主要运营产业。“十一五”规划期间，大气污染治理重点发展脱硫领域，电力脱硫设备在“十一五”规划期间得到发展，市场达到一定程度的饱和状态，期间脱硫领域的重心主要是对现有的火电脱硫机组进行改造或重建火电机组，“建设-经营-转让”模式成为该领域的主要发展模式。“十二五”期间，大气污染治理的重心湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 14 转向脱硝领域，脱硝设备及其运营产业迎来发展的高峰期。“十三五”规划期间，我国控制大气污染物排放的成效明显，市场对环保企业技术创新能力的要求提高，更加注重降本增效。大中型环保企业的运营模式逐渐从传统的项目改造、项目新建模式转变为传统模式与第三方治理模式并存的模式，第三方治理即污染源企业委托专业的环保企业承担投资、建造、运营等环保责任。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,704,057.51 3.08%7,230,854.83 10.75%-62.60%应收账款 56,180,942.59 63.92%35,886,797.84 53.37%56.55%存货 15,040,600.83 17.11%12,469,702.57 18.54%20.62%长 期 股 权 投资 -0.00%-0.00%0.00%固定资产 5,819,967.22 6.62%5,847,375.94 8.70%-0.47%在建工程 -0.00%-0.00%0.00%短期借款 -0.00%1,200,000.00 1.78%-100.00%长期借款 794,890.69 0.90%1,291,967.28 1.92%-38.47%资产总计 87,892,113.66-67,240,740.75-30.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，应收账款期末余额为 56,180,942.59 元，比上期增长 20,294,144.75 元。原因有二：1、2017 年新增了约 2000 万垫资项目，如甘肃华亭煤电、本溪玉晶，到 2017 年年末这几个项目均未验收，故而未收款，会计报表按完工百分比确认收入，故而导致应收账款增加。2、2018 年的春节时间比 2017 年晚，按照工程行业惯例，春节前夕会安排一部分款，根据统计，2018年 1 月收到工程款 1100 多万，这也是导致年末应收账款节点增加的一个重要原因。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 78,239,661.59-67,285,823.36-16.28%营业成本 52,183,379.08 66.70%45,166,579.52 67.13%15.54%毛利率%33.30%-32.87%-湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 15 管理费用 10,268,651.15 13.12%8,354,201.91 12.42%22.92%销售费用 964,991.86 1.23%640,580.19 0.95%50.64%财务费用 502,842.87 0.64%561,376.73 0.83%-10.43%营业利润 11,834,848.47 15.13%10,214,594.94 15.18%15.86%营业外收入 14,100.00 0.02%-0.00%-营业外支出 9,729.50 0.01%-0.00%-净利润 11,817,615.37 15.10%10,177,059.74 15.13%16.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 78,239,661.59 67,285,823.36 16.28%其他业务收入 主营业务成本 52,183,379.08 45,166,579.52 15.54%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%脱硫 14,162,544.07 18.10%15,114,583.32 22.46%脱硝 15,509,077.74 19.82%19,598,899.03 29.13%除尘 5,818,698.65 7.44%1,204,564.10 1.79%综合 41,600,480.01 53.17%30,510,918.16 45.35%除雾 394,144.14 0.50%394,594.60 0.59%设计 754,716.98 0.96%462,264.15 0.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西陆矿工贸有限公司 14,108,108.11 18.03%否 2 江苏金润环保工程有限公司 11,061,626.48 14.14%否 3 许昌宏伟热力有限公司 10,180,180.18 13.01%否 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 16 4 武安市南洋移山钙业有限公司 5,447,900.73 6.96%否 5 神威药业集团有限公司 4,786,324.74 6.12%否 合计合计 45,584,140.24 58.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海山钢实业(集团)有限公司 4,933,181.06 7.11%否 2 无锡煌炬不锈钢有限公司 2,296,362.75 3.31%否 3 安徽埃克森科技集团有限公司 2,133,505.00 3.08%否 4 浙江海亮环境材料有限公司 1,904,600.00 2.75%否 5 湖南广厦建设工程有限公司 1,795,273.33 2.59%否 合计合计 13,062,922.14 18.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,198,337.32 7,484,699.91-142.73%投资活动产生的现金流量净额-621,628.49-3,646,901.73-82.95%筹资活动产生的现金流量净额-706,831.51 118,405.81-696.96%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-3,198,337.32 元，比上年同期减少 10,683,037.20 元。主要原因为客户收款承兑仍占主要形式，而我们的供应商大多采用现金支付，导致经营活动现金流入增长（收到客户现金及承兑贴现）赶不上购买商品、接受劳务的现金流出增长。购买商品、接受劳务现金流出 60,231,651.06 元，比上年同期增长 16,997,617.86 元。另外，人员的增加，也导致工资及奖金的支付增加，这块的现金流出比上年同期增加 669,557.00 元。2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动现金流量净额为-621,628.49 元，比上年同期增加 3,025,273.24 元。主要原因为购置固定资产减少，仅购置了两台必要的交通工具。3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动现金流量净额为-706,831.51 元，比上年同期减少 825,237.32 元。主要原因为本期偿还了上期的短期借款，同时未再向银行融资。湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖南正明科技发展有限公司，公司全资子公司，统一社会信用代码：91430000MA4L1FW70L，注册资本：5059 万元，成立日期：2015 年 11 月 2 日，经营范围：环保设备、环保器材、节能设备、电力设备、电器设备、电子产品、智能产品的研发、设计、生产、加工、销售、维修；环保工程、市政公用工程的设计、承包、施工；大气污染防治工程、水污染防治工程、固体废弃物处理工程、污染修复工程的技术咨询、设计、施工及设备安装；合同能源管理；生态环境工程、市政工程规划咨询，编制项目建议书、项目可行性研究报告；建设项目环境影响评价；自营和代理各类商品及技术进出口业务；网上图片、读物、视频服务；国内因特网虚拟专用网络业务；计算机网络平台、电子商务平台的开发建设；公交高新技术信息网络开发；软件开发、信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；信息系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）经营状态：正常营业 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要、重要会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受重要影响的报表项目名称和金额 公司于 2017 年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第 16 号-政府补助，2017 年 1 月 1 日起未来适用，公司对于2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日之间发生的与企业日常活动相关的政府补助在财务报表列报时进行了调整，从“营业外收入”重分类至“其他收益”，对于 2017 年 1 月 1 日前财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。中华人民共和国财政部于2017年5月 10 日颁布的企业会计准则第16 号-政府补助 营外收入减少 203,500.00 元，其他收益增加 203,500.00 元 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 18 营，要求采用未来适用法处理。报告期内，该修订无需追溯调整相关报表数据。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会（2017）30 号，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会（2017）30 号 2、重要、重要会计估计变更会计估计变更 报告期内，本公司无重要的会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是一家专业从事烟气脱硫、脱硝和除尘工程的总承包、设计、施工、安装、调试和售后服务的高新技术企业，拥有乙级设计资质和环境工程总承包贰级资质，致力于为客户提供综合环境治理服务。经过多年的发展，公司已建成一支高水平的核心团队，在充分引进和吸收国外先进技术的基础上，积极自主研发，取得了较多的拥有自主知识产权的专利和技术，开发了各种脱硫、脱硝和除尘技术，并且攻克了特高硫煤的高难度脱硫问题。公司转化技术和运用工程技术的综合能力较强，实现了烟尘和二氧化硫近零排放，达到了国内先进水平。公司创新开发的多种超低排放技术已运用到工程当中，如单塔 pH双区双循环脱硫技术、离心管束式高效除尘除雾技术、多向喷射 SNCR+SCR 高效脱硝技术、高效湿电除尘技术等，已有大量应用，已先后为客户建设或改建近百项脱硫、脱硝和除尘工程，运行后具有效率高、运行稳定、投资较小、运行成本较低等优点。公司始终弘扬“正德厚生，明诚至信，科技创新，追求卓越”的企业精髓，端正德行，治理环境，造福民生，诚实守信，以用户至上为服务原则，一流技术创精品工程，全心服务让用户满意。环保行业是国家大力支持的行业。公司目前致力于为电厂、钢铁厂、玻璃厂等各种工业锅炉烟气除尘、脱硫、脱硝工程的总承包、设计、施工、安装、调试和运营管理提供一流的全方位服务。往后三到五年，公司将利用现有客户资源和不断研发更新的技术，逐步扩大业务至包括大气污染治理、废水污染处理及固体废弃物污染处理在内的所有环境治理领域。湖南正明环保股份有限公司【2017 年年度报告】公告编号：2018-001 19 在发展的过程中，公司将不断完善内部管理制度，优化组织结构，引进行业内优秀的管理和技术人才。公司挂牌成功后，将根据公司发展的实际情况启动融资计划，所融资金用于技术改进、新技术开发、市场拓展和大型工程垫资等，实现公司业绩持续稳定增长。综上，公司目前管理团队成熟、技术能力强、行业前景广阔，公司处于业务快速增长期，持续经营能力较强。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司内控机制尚未运作成熟的风险公司内控机制尚未运作成熟的风险 公司于 2017 年 10 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，健全了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将加强中高层人员的管理培训，使管理团队的管理水平适应公司的发展。同时，公司将进一步完善各项管理制度，健全组织架构、管理制度和业务流程，以应对未来发展所带来的管理上的挑战。2、前期无资质经营带来的行政处罚的风险前期无资质经营带来的行政处罚的风险 公司于2011年4月