872046_2017_微客巴巴_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 微客巴巴 NEEQ:872046 重庆微客巴巴信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 9 月参加“亚洲通讯营销产业发展大会”与高新产业开发区项目签约。2017 年 9 月 5 日起公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称为微客巴巴，证券代码为 872046。全资子公司四川微客巴巴信息技术有限公司于 2017 年 11 月 27 日在泸州纳溪区政府的大力支持下成立。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、微客巴巴、微客巴巴股份 指 重庆微客巴巴信息技术股份有限公司 微客巴巴有限 指 重庆微客巴巴信息技术有限公司 拓豪科技 指 重庆拓豪科技有限公司，微客巴巴股东之一 宝恒广告 指 重庆宝恒广告传媒有限公司，微客巴巴股东之一 汇财投资 指 重庆市汇财投资管理有限公司，微客巴巴股东之一 微巴商务 指 重庆微巴商务信息咨询中心（有限合伙），微客巴巴股东之一 雷犇企业 指 雷犇（上海）企业管理有限公司，微客巴巴股东之一 乾库投资 指 乾库（厦门）投资股份有限公司，微客巴巴股东之一 深圳微客巴巴 指 深圳微客巴巴信息技术有限公司，微客巴巴的子公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 重庆微客巴巴信息技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 微营销商城系统 指 公司基于微信公共号接口开发的互联网第三方软件平台 微客巴巴平台 指 公司开发的基于第三方支付的服务平台 APP 指 手机软件，就是安装在智能手机上的客户端软件，完善原始系统的不足与个性化 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭必银、主管会计工作负责人何青青及会计机构负责人（会计主管人员）何青青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。市场竞争风险 我国软件行业是一个充分竞争的市场，行业集中度较低，竞争较为激烈。随着国家产业政策的大力扶持与行业发展前景的持续看好，国内众多企业纷纷拓展软件业务，公司面临着行业竞争可能进一步加剧的市场风险，如果公司不能适应市场竞争状况的变化，竞争优势可能被削弱。技术风险 软件行业具有发展迅速、技术和产品更新换代快、用户对产品的技术要求高等特点。如果公司对行业、技术和市场的发展趋势不能正确判断，在关键技术及重要产品的研发上市、重要产品方案的选定等方面不能准确把握，可能使公司的科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场需求，从而导致公司市场竞争力下降，发展速度放缓。因此，公司存在一定的技术风险。市场区域集中风险 西南地区是本公司产品和服务的主要销售市场，2017 年度西南地区的主营业务收入占公司主营业务收入达到 60.50%。因此公司存在一定的市场区域集中风险，如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于公司的变化，或者公司在其他区6 域的业务拓展不力，公司的经营业务将受到不利影响。应收账款发生坏账损失的风险 公司 2016 年、2017 年末应收账款金额分别为 335.00 万元、736.91 万元，占资产总额的比重分别为 37.71%、46.71%，报告期内呈逐年上涨趋势。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内已消除公司在区域股权交易场所挂牌尚未摘牌的风险，原因如下：2017 年 8 月 9 日重庆股份转让中心有限责任公司同意公司在重庆股份转让中心终止挂牌；2017年8月16日上海股权托管交易中心股份有限公司同意公司在中小企业股权报价系统终止挂牌。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆微客巴巴信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Weikebaba Information Technology Co.,Ltd Weikebaba 证券简称 微客巴巴 证券代码 872046 法定代表人 彭必银 办公地址 重庆市科园一路 166 号 2 号楼 4 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 俞大英 职务 董事会秘书 电话 18983213883 传真 023-68686835 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市科园一路 166 号 2 号楼 4 层 邮政编码：400039 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市科园一路 166 号 2 号楼 4 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 1 月 12 日 挂牌时间 2017 年 9 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 公司主要从事互联网、移动支付等各领域的软件开发与服务，已经形成微营销商城系统、微客巴巴平台、软件定制开发三个主要服务产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）6,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司不存在控股股东 实际控制人 彭必银 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500107565623520N 否 注册地址 重庆市科园一路166号2号楼4层 是 注册资本 6,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乐宝泉、周素芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的 全国中小企业股份转让系统股票转让细则，自 2018年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,133,150.86 14,211,071.80 41.67%毛利率%85.37%80.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 3249579.17 935,991.02 247.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,016,383.22 720,391.02 179.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.03%14.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.36%11.06%-基本每股收益 0.31 0.14 121.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,774,682.08 8,882,526.32 77.59%负债总计 5,140,015.84 1,490,067.25 244.95%归属于挂牌公司股东的净资产 10,643,678.24 7,394,099.07 43.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.14 43.86%资产负债率%（母公司）32.40%16.57%-资产负债率%（合并）32.58%16.78%-流动比率 2.49 3.55-利息保障倍数 35.43 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,205,026.80 2,094,571.33-42.47%应收账款周转率 3.53 5.86-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%77.59%13.19%-营业收入增长率%41.67%80.08%-净利润增长率%246.98%-68.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,500,000 6,500,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-59,377.20 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,485,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,456.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,409,366.80 所得税影响数 176,170.85 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,233,195.95 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事互联网领域与移动支付领域的软件开发与服务，所属的细分行业为软件开发行业。公司具有较强的研发与技术能力，在软件开发等领域已经形成了一系列核心技术与其他成果，共取得多项专利、软件著作权。公司主要服务产品为微营销商城系统、微客巴巴平台、软件定制开发。公司采购技术服务、广告服务等项目，向客户提供软件开发与服务取得收入与利润。公司销售模式包括直接销售模式与代理销售模式，客户主要为商家、代理商与其他有软件开发需求的企业。（一）研发模式 公司研发模式主要为自主研发。公司设有研发中心负责技术创新及产品研发工作，研发中心下设技术部、项目部、产品部、设计部、网建部。（二）采购模式 公司采购对象主要包括技术服务、广告服务、培训咨询服务、办公用品等。需要采购的部门发起采 购申请，经部门主管与财务部审批后，金额较大的采购申请会提交至总经理审批。审批通过后由管理中心与财务部跟进采购与付款事宜，对于需要验收的产品与服务，公司按照合同约定进行验收。（三）服务模式 公司主要业务包括微营销商城系统、微客巴巴平台、软件定制开发。微营销商城系统的开发已经较 为成熟，由客户服务中心与客户就需求情况进行沟通，在原有架构上根据客户需要进行系统搭建。微 客巴巴平台业务中，公司主要通过代理商进行业务拓展，公司为代理商开通后台账号、生成邀请码、提 供业务培训、协助其进行终端商家的开发与运营支持。软件定制开发业务中，公司与客户就需求情况进 行沟通，根据沟通情况进行定制软件的研究、开发与服务。（四）销售模式 公司设有营销中心、客户服务中心负责公司产品的市场开发、销售、售后服务工作。公司产品销售 模式可分为直接销售和代理销售两种模式。其中，直接销售是指公司将产品直接销售给使用产品的终端 客户，公司直接与终端客户签订合同并交付、收款。代理销售模式是指公司通过代理商进行产品销售，公司与代理商签订合作协议，一次性收取授权费，同时提供市场指导价并在代理期内以折扣价向代理商 销售微客巴巴平台系统权限，代理商以买断方式代理销售。报告期内及报告期末至披露日，公司的商业模式较上年未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、公司总体经营情况回顾 2017 年实现销售 2,013.32 万元，同比增加 41.67%；渠道拓展迅速，目前渠道已经拓展到西南地区、华东地区、华南地区、西北地区、华中地区、华北地区等，渠道合作商增加至 198 家，合作商户已经有 20,000 多家。二、技术研发情况 以支付+智慧云服务平台为核心战略产品、以支付+小程序为导流产品、以软件定制开发为个性产品，布局微客系列产品的架构战略，塑造以行业为背景的数据模型，赋能微客系列产品更加高效、智能、科学。最终形成以“支付 大数据 金融”的战略布局。公司 2017 年新增 3 项国家级实用新型专业证书，截止报告日共 15 个软件著作权。分别是微客巴巴商户管理系统、微客巴巴合作商关系管理系统 V2.0、微客巴巴商户移动 APP 管理系统（微客掌柜）V1.0、微客钱包 APP 系统 V1.0、微客钱包渠道管理系统 V1.0、微客钱包 ODM 管理系统 V1.0、微客巴巴跨境购多端体验服务系统 V1.0、微客巴巴会员管理系统 V1.0、微客巴巴商户工作台管理系统V1.0、微客巴巴商户经营数据分析系统 V1.0、微客巴巴商户业务管理系统 V1.0、微客巴巴商品管理系统 V1.0、微客巴巴商品货流管理系统 V1.0、微客巴巴商品进销存管理系统 V1.0、微客巴巴收银软件系统 V1.0。三、公司荣誉：2017 年，公司荣获重庆牛羚企业、2017 年度重庆市企业成长之星、重庆市软件和信息技术服务业2017 年度统计先进集体等荣誉称号等。四、政府合作：公司受邀出席 2017 亚洲通讯营销产业发展大会，参与重庆高新技术产业开发区项目签约仪式。(二二)行业情况行业情况 随着产业结构的调整，软件产业出现快速发展，被社会各界所关注。软件行业具有高技术密集、技术成长性和应用领域广泛等特点，是我国国民经济和社会发展的基础性、战略性和先导性产业，为推进两化融合、转变经济发展方式、保障国家信息安全提供了重要的产业支持。我国软件行业已经进入快速成长期，是信息产业中增长最快、潜力最大的行业，对于优化我国产业结构起着非常重要的作用。在 2016 年 5 月 26 日召开的 2016 第二十届中国国际软件博览会上，中华人民共和国工业和信息化部信息化和软件服务业司司长谢少峰表示，进入“十三五”时期，软件业的发展目标是到 2020 年软件收入突破 8 万亿元。巨大的市场需求和良好的政策环境，为软件市场稳定的增长提供了支持，目前我国软件产业整体上已形成规模，具备了可持续发展的坚实基础。与软件行业的迅速发展相适应，其在国民经济中的影响力也不断加大，我国软件行业已逐渐成长为国民经济发展的重要动力和支柱行业，在国家经济中的地位和作用不断提高。国家为了促进软件行业的发展，已出台一系列支持政策，营造了良好的行业发展环境，为行业持续发展提供了保障，未来前景看好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的13 比重比重 比重比重 货币资金 2,990,764.10 18.96%970,225.16 10.92%208.25%应收账款 7,369,092.86 46.71%3,350,037.89 37.71%119.97%存货 0 0%0 长期股权投资 0 0%0 固定资产 760,351.83 4.82%996,003.05 11.21%-23.66%在建工程 0 0%0 短期借款 3,200,000.00 20.29%0 长期借款 333,000.00 2.11%0 其他非流动资产 1,907,895.00 12.09%0 资产总计 15,774,682.08 -8,882,526.32-77.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年末货币资金较上年末增长 208.25%，主要原因为本年从银行取得贷款合计 370 万元所致。2、应收账款：本年末应收账款较上年末增长 119.97%，主要原因为：年底签订的重庆安硕科技有限责任公司、江西金卓科技有限公司等大客户尚未结算，本年收入较去年增加，赊销款项比例相应增加。3、短期借款：本年末短期借款为 320 万元，上年末为 0 元，主要原因为：随着公司规模的扩大，对资金量需求亦增加，故本年开始从银行取得贷款缓解资金压力。4、其他非流动资产：本年末其他非流动资产为预付的位于火炬大厦新办公地址装修费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,133,150.86-14,211,071.80-41.67%营业成本 2,946,181.18 14.63%2,810,001.25 19.77%4.85%毛利率%85.37%-80.23%-管理费用 8,597,069.11 42.70%5,866,994.36 41.28%46.53%销售费用 6,042,606.00 30.01%4,739,121.04 33.35%27.50%财务费用 111,483.07 0.55%5,730.58 0.04%1,845.41%营业利润 2,050,010.05 10.18%691,312.23 4.86%196.54%营业外收入 1,485,200.00 7.38%223,400.00 1.57%564.82%营业外支出 75,833.20 0.38%7,800.00 0.05%872.22%净利润 3,242,207.17 16.10%934,407.02 6.58%246.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年较上年增长 41.67%，主要原因为：新开发产品的增加，微客巴巴平台小程序及微客掌柜业务，为 2017 年增加了新的营业收入增长点,销售渠道区域深入拓展，华中地区收入较 2016 年增长 1,257,603.78 元，华北区较 2016 年增长 1,170,109.92 元。14 2、营业成本：本年较上年增长 4.85%，主要原因为：三大类型产品(软件定制开发、微客巴巴平台、微营销商城系统)都是基本成熟产品，后期开发成本投入相对较少，致使成本较上年增加较少。3、管理费用：本年较上年增长 46.53%，主要原因为：本年加大研发投入力度，导致费用化研发支出较上年增加 282.58 万元。4、营业利润：本年较上年增长 196.54%，主要原因为：5、净利润：本年较上年增长 246.98%，主要原以为：（1）由于营业利润增长导致；(2)本年收到政府补助 148.52 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,133,150.86 14,167,939.73 42.10%其他业务收入 43,132.07-100.00%主营业务成本 2,946,181.18 2,810,001.25 4.85%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件定制开发 7,661,304.83 38.05%3,864,291.65 27.19%微客巴巴平台 11,749,185.31 58.36%9,035,702.86 63.58%微营销商城系统 722,660.72 3.59%1,267,945.22 8.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西南地区 12,180,397.51 60.50%9,402,416.28 66.16%华北地区 1,225,181.36 6.09%55,071.44 0.39%华东地区 3,410,093.24 16.94%2,282,519.97 16.06%华南地区 1,820,441.20 9.04%1,977,177.33 13.91%华中地区 1,314,018.87 6.53%56,415.09 0.40%西北地区 183,018.68 0.91%394,339.62 2.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从产品分类来看，本期软件定制开发收入占比较上年有较大幅度提升，主要原因为：定制业务属于原公司成熟业务日趋成熟及拥有较强市场竞争力，得到了良好市场反响，且销售业务团队人员的增加，拓展市场，相应订单量增加。2、从区域分类来看，销售主要仍集中在西南地区，主要原因是公司所在地区域优势。西南地区销售占比较上年略有下降，而华北地区、华中地区销售占比略有上升，原因为本年公司继续拓展西南地区以外的市场份额，产品认可度也逐渐提升。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海利道软件技术有限公司 1,350,000.00 6.71%否 2 重庆安硕科技有限责任公司 1,200,000.00 5.96%否 3 财付通支付科技有限公司 1,048,792.25 5.21%否 4 江西金卓科技有限公司 790,000.00 3.92%否 5 上海联逾信息技术有限公司 740,000.00 3.68%否 合计合计 5,128,792.25 25.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆科凯网络科技有限公司 1,436,397.30 12.81%否 2 北京力天无限网络技术有限公司 536,396.00 4.78%否 3 重庆惠付科技有限公司 500,000.00 4.46%否 4 东莞市微客巴巴信息技术有限公司 456,000.00 4.07%否 5 东莞市翔创网络科技有限公司 400,000.00 3.57%否 合计合计 3,328,793.30 29.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,205,026.80 2,094,571.33-42.47%投资活动产生的现金流量净额-2,788,787.86-2,926,768.03 4.71%筹资活动产生的现金流量净额 3,604,300.00 500,000.00 620.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金净流量较上年减少 42.47%，主要是本期研发费用较上年增加约 283 万元所致。经营活动现金净流量与净利润差异较大，主要原因为年末有较大的应收账款尚未收回所致。2、筹资活动现金净流量较上年增加 620.86%，主要因为本年取得银行借款 370 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司控股子公司深圳微客巴巴信息技术有限公司成立于 2013 年 12 月，公司持有其 60%股权，经营范围为：计算机软件、硬件的研发、销售及技术转让；网络技术的开发及销售；计算机系统服务；翻译服务；投资咨询；企业营销策划；移动互联网产品研发及其销售；网络营销策划。计算机软件、硬件的生产。本报告期内该控股子公司没有取得收入。2、2017 年 11 月公司设立全资子公司四川微客巴巴信息技术股份有限公司，经营范围为：在计算机信息技术科技专业领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）；设计、制作、代理、发布国内外广告（不含汽球广告）；计算机软硬件开发、销售16 及技术服务；第二类增值电信业务中的信息服务业（不含固定网络电话信息服务和互联网信息服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内该子公司没有取得收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会 201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 本报告期无重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 11 月 2 日，公司第一届董事会第五次会议通过设立全资子公司四川微客巴巴信息技术有限公司的议案，并于 2017 年 11 月 27 日完成工商登记，注册地址为四川省泸州市纳溪区蓝安路三段 17 号，注册资本 100 万元，统一社会信用编码 91510501MA66662A7B，公司法定代表人彭必银。故报告期内合并范围增加全资子公司四川微客巴巴信息技术有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 作为新兴的移动互联网企业，公司一直致力于解决中小企业转型升级难题。在发展的过程中见证了中小企业经营发展中的各种难题，同时积极响应“大众创业、万众创新”的国家号召，不断开拓创新和摸索，利用自身技术结合商户需求不断优化升级产品线，专注为传统企业提供移动支付、移动电商产品和智慧营销服务，帮助传统企业转型升级。同时，公司不忘践行企业社会责任，长期积极投身慈善公益事业，不断回馈社会。走进希望小学，关爱留守儿童，送去温暖冬衣，修校舍，捐早餐，陪伴孩子们健康成长。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据目前增长的市场需求，公司依然存在较大的发展空间。报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康。公司实现营业收入2,013.32万元，与上年相比增加41.67%；期末净资产为1,064.37万元，同比增长43.95%，公司流动资金充足，不存在债权违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。公司治理健全，三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。公司设立研发中心负责新项目的开发、原有项目的改进、技术支持等工作。研发中心下设技术部、项目部、产品部、设计部、网建部 5 个部门，共 25 人。公司研发人员与费用的投入能够满足企业自身发展需要，未来公司将继续保持对研发活动的大力支持。公司设有营销中心、客户服务中心负责公司产品的市场开发、销售、售后服务工作。截至 2017 年12 月 31 日，公司目前市场渠道发展迅速。公司渠道已经拓展到西南地区、华东地区、华南地区、西北地区、华中地区、华北地区等。报告期内，公司主营业务明确，各项业务发展稳步增长，拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制 度，但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。应对措施：公司将严格遵守公司内部控制体系和管理制度并不断规范与完善内部控制体系和 管理制度；同时加强内部控制和企业文化建设，不断提升管理人员的管理水平；根据公司现状，及时调整人力资源战略规划，保证企业管理更加制度化、科学化。2、市场竞争风险 我国软件行业是一个充分竞争的市场，行业集中度较低，竞争较为激烈。随着国家产业政策的大力 扶持与行业发展前景的持续看好，国内众多企业纷纷拓展软件业务，公司面临着行业竞争可能进一步加剧的市场风险，如果公司不能适应市场竞争状况的变化，竞争优势可能被削弱。应对措施：在报告期内，公司加大市场投入，重点开展市场拓展工作，设有营销中心负责市 场发展工作，健全营销渠道，以积累更多优质客户、增强盈利能力、提升市场影响力，同时增加品牌部提升公司品牌影响力，强化品牌价值，增加市场竞争力。3、技术风险 软件行业具有发展迅速、技术和产品更新换代快、用户对产品的技术要求高等特点。如果公司对行 业、技术和市场的发展趋势不能正确判断，在关键技术及重要产品的研发上市、重要产品方案的选定等方面不能准确把握，可能使公司的科研开发、技术和产品升级不能及时跟上市场需求，从而导致公司市18 场竞争力下降，发展速度放缓。因此，公司存在一定的技术风险。应对措施：公司从事互联网领域与移动支付领域的软件开发与服务以来公司一直高度关注用 户对产品的需求及对互联网领域与移动支付领域的技术和市场发展的最新趋势，并依据软件行业技术的新发展，适时将最新技术成果运用于微营销商城系统、微客巴巴平台、软件定制开发三个主要服务产品中以满足客户需求。公司一直致力于移动支付及微客巴巴平台的技术研究及实践应用，大量软件和硬件相结合的技术已经成功应用于现有业务中。公司致力培养一批高水平的研发和技术服务人才，维护和提高公司产品和服务的技术竞争实力。4、市场区域集中风险 西南地区是本公司产品和服务的主要销售市场，2017 年度西南地区的主营业务收入占公司主营业务收入达到 60.50%。因此公司存在一定的市场区域集中风险，如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于公司的变化，或者公司在其他区域的业务拓展不力，公司的经营业务将受到不利影响。应对措施：公司注重市场拓展工作，设有营销中心负责品牌运营与市场发展工作。随着公司业务的不断发展，区域集中度有所下降，2017 年西南地区的收入占比较 2016 年下降了约 6 个百分点。未来公司会不断将业务拓展至全国，降低市场的区域集中度。5、应收账款发生坏账损失的风险 公司 2016 年、2017 年末应收账款金额分别为 335.00 万元、736.91 万元，占资产总额的比重分别为 37.71%、46.71%，报告期内呈逐年上涨趋势。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：一方面，公司在与客户销售合同时，明确约定付款期限，制定了较为谨慎的信用政策。另一方面，公司制定了往来款项内部控制管理制度，明确了公司内部营销人员、财务人员对于应收账款的催收、记录、分析的职责和审批权限，确保应收账款及时回笼。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 重庆拓豪科技有限公司 技术服务费 59,800.00 否 2018-4-24 2018-015 罗芳 房屋租赁 0.00 否 2018-4-24 2018-015 总计总计 -59,800.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司与关联方重庆拓豪科技有限公司于 2015 年 4 月 1 日签订技术开发（委托）合同，约定公司为其研究开发“天涯旅行旅游板块”项目。根据合同约定及实际研究开发进度，公司 2017 年确认销售收入 5.98 万元。上述关联销售定价以市场价格为基础，双方协商价格确定，占公司各期同类业务收入比重较低，未对公司及其他中小股东产生不利影响。公司在第一届董事会第八次会议对该关联交易补充审议并通过。2、根据关联方罗芳