872292_2017_群达环保_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

群达环保 NEEQ:872292 常州群达环保科技股份有限公司 Changzhou Qunda Environmental Science&Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 10 月 18 日，群达环保取得关于同意常州群达环保科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2017 年 11 月 6 日，群达环保股票在全国股转系统挂牌公开转让。证券代码：872292。2017 年 12 月 22 日，群达环保在全国中小企业股份转让系统有限责任公司举行挂牌仪式。公告编号：2018-008 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业行业信息信息.24 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 公告编号：2018-008 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、群达环保 指 常州群达环保科技股份有限公司 千盛公司、子公司 指 常州千盛电子有限公司 普达、普达公司 指 常州普达环保清洗有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 常州群达环保科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 常州群达环保科技股份有限公司股东大会议事规则、常州群达环保科技股份有限公司董事会议事规则、常州群达环保科技股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 常州群达环保科技股份有限公司章程 重大投资决策管理办法 指 常州群达环保科技股份有限公司重大投资决策管理办法 对外担保管理办法 指 常州群达环保科技股份有限公司对外担保管理办法 关联交易管理办法 指 常州群达环保科技股份有限公司关联交易管理办法 总经理工作细则 指 常州群达环保科技股份有限公司总经理工作细则 董事会秘书工作细则 指 常州群达环保科技股份有限公司董事会秘书工作细则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 全国股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 西藏东方财富证券股份有限公司 会计事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)管理层 指 常州群达环保科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员、高管 指 常州群达环保科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期期末、本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期期末、上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 注：本年度报告中所列数据可能因四舍五入原因而与各相关单项数据之和在尾数上略有差异。公告编号：2018-008 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许波、主管会计工作负责人柏俊及会计机构负责人(会计主管人员)柏俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末,公司实际控制人为许波、戴芸,二人系夫妻关系,合计持有公司股份总数 1,000 万股,占公司总股本100.00%,对公司拥有绝对控制。公司存在实际控制人利用控制权施加不当控制、影响公司治理环境的风险。公司治理风险 股份公司设立后,公司建立起三会治理结构,制定了 公司章程、“三会议事规则”、重大投资决策管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理办法、总经理工作细则 等各项专门管理制度。公司股东大会及董事会正常运行,监事会履行监督职能,公司内部各治理机构的权力制衡机制逐步完善,各项专门管理制度按章执行。但因股份公司成立时间较短,公司存在内部控制制度执行环节不尽完善导致的公司治理风险。公司经营规模较小抗风险能力较弱 报告期内公司有持续的经营收入和支出记录,生产经营进入发展期,公司具有持续经营能力。但公司也存在经营规模较小的情形,可能导致公司在抵抗重大经营风险方面的能力较弱。宏观经济和行业波动风险 公司的主要业务为二级、三级硅材料回收利用提纯清洗及硅材料加工销售业务,其下游及最终消费对象主要为光伏行 公告编号：2018-008 4 业。太阳能光伏行业与宏观经济走势紧密联系,使得整个行业面临着宏观经济波动的风险。目前光伏组件整体市场处于较为稳定发展,未来若国家在对光伏产业政策方面发生较大变化,将对整个行业产生较大影响。客户相对集中风险 公司对前五大客户销售占比虽然逐年下降,但仍存在客户集中度较高的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降,则会影响公司盈利的稳定性。所以公司应在未来继续开拓市场,与更多的企业开展业务,分散客户集中度,降低对大客户的依赖。市场竞争风险 近年来,中国为全球第一大光伏产品消费市场,全球光伏市场中心向亚洲转移。国内太阳能光伏产业在经历了欧美反倾销的不利影响后,在国家政策的支持下出现回转。但公司主要业务的产能较小,且行业的准入门槛较低。如果后续更多规模大、实力强的企业加入到行业竞争中来,将加剧市场竞争风险。如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平,则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 常州群达环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Qunda Environmental Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 群达环保 证券代码 872292 法定代表人 许波 办公地址 常州市金坛经济开发区汇贤北路 1 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 仇鑫 职务 董事会秘书 电话 0519-82324098 传真 0519-82324298 电子邮箱 公司网址 常州市金坛经济开发区汇贤北路 1 号 213200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 6 月 30 日 挂牌时间 2017 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-废弃资源综合利用业(C42)-非金属废料和碎屑加工处理(C4220)主要产品与服务项目 二级、三级硅材料回收利用提纯清洗及硅材料加工销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 许波 实际控制人 许波、戴芸 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9132041306767072XG 否 注册地址 常州市金坛经济开发区汇贤北路 1 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 公告编号：2018-008 6 五、中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 西藏自治区拉萨市北京中路 101 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐紫明、陈乃旺 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、报告期后更新情况 适用 1、因考虑到经营管理及业务发展需要，公司变更了经营范围并于 2018 年 3 月 12 日发布变更公告。将公司于 2018 年 3 月 28 日召开股东大会后进行工商变更，领取新的营业执照。2、2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-008 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,440,404.22 46,601,832.04-41.12%毛利率%29.21%19.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 366,000.35 2,164,634.17-83.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 230,000.35 1,784,786.60-87.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.40%17.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.51%14.77%-基本每股收益 0.04 0.28-85.71%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,120,536.84 23,936,219.29 9.13%负债总计 10,662,001.40 8,843,684.20 20.56%归属于挂牌公司股东的净资产 15,458,535.44 15,092,535.09 2.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.51 2.65%资产负债率（母公司）33.47%23.67%-资产负债率（合并）40.82%36.95%-流动比率 0.77 0.67-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,021,301.88 577,157.90 423.48%应收账款周转率 8.51 10.78-存货周转率 15.24 33.83-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.13%25.80%-营业收入增长率%-41.12%27.81%-净利润增长率%-83.09%142.81%-五、股本情况 公告编号：2018-008 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助,(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)160,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 160,000.00 所得税影响数 24,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 136,000.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 51,885.98 16,704.67-资产处置收益-40,771.17-公告编号：2018-008 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司主要提供二级、三级硅材料的清洗服务，加工处理后的产品再供应给硅单晶/多晶企业使用，从而有效的回收再利用头尾、边皮、锅底等废旧硅材料，有利于节约资源、保护环境。1、研发模式、研发模式 公司根据国内外硅材料需求市场的发展趋势和客户的业务需求，结合国家产业政策及发展规划制定产品研发策略，做好技术拓展和储备。公司根据经营现状和未来发展战略，在研究跟踪先进技术和工艺的基础上，采取自主研发、与科研机构产学研相结合的模式，实现技术成果产业化。2、采购模式、采购模式 公司生产使用的主要原料是二、三级硅材以及加工所需的化学试剂、包材及五金。公司采购二、三级硅材的模式为直接与供应商企业进行一对一谈判方式获取废物处理业务订单。另外，采购加工所需化学试剂等材料，通过比较市场价格采购加工所需的化学试剂、包材及五金，进行广泛询价，选择向能够稳定合作的供应商进行采购。由于需要此类定制服务的大规模光伏企业较少，而生产化学试剂、包材及五金的企业较多，因此公司的采购模式符合公司实际经营需要。3、生产模式、生产模式 公司按照“订单生产+储备生产”的模式组织生产，订单生产模式下公司根据客户的订单需求进行生产；储备生产模式下公司根据客户的采购意向、产品销售价格，制定出相应产品的储备标准，其中储备生产模式产量较少，因此公司库存压力较小。硅材料的回收、清洗，通过人工破碎，机器清洗的生产模式，避免了酸碱液对于人体的腐蚀，也提高了工作效率。4、销售模式、销售模式 公司采用直销模式。由于客户个体差异较大，因而针对不同的客户需要进行个性化定制。公司营销人员收集市场与客户需求信息，制定销售计划；通过与客户洽谈、确定合作方式、制定报价方案，实现签约合作；根据客户订单大小、交货时间、成品质量等方面的要求，销售部营销人员协助生产部制定生产计划，并实时跟进生产进度，及时沟通客户需求；成品检验合格后，销售部选定运输服务供应商，公司按合同约定方式与时间、将成品提交客户验收。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 2017 年，受多晶硅行情波动的影响，2017 年公司采取稳中求赢的经营策略。公司经营业绩同比有所下降。公告编号：2018-008 10 1、主要财务指标、主要财务指标 报告期内，公司实现营业收入 27,440,404.22 元，同比下降 41.12%；归属于挂牌公司股东的净利润 366,000.35 元，同比下降 83.09%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 26,120,536.84 元，同比增长 9.13%；归属于挂牌公司股东的净资产 15,458,535.44 元，同比增长 2.43%。2、经营情况综述、经营情况综述 2017 年，面对复杂严峻的经济形势及多晶硅行业一波三折，公司针对客户集中度较高的情况采取相应措施：首先，公司扩充营销队伍，加大对业务的营销力度，加快对合作伙伴的洽谈及选择，未来随着公司营收规模的扩大，公司客户的集中度将呈下降趋势；其次，公司将开拓新的业务线，例如：提纯锭制造、光伏组件回收等业务，随着公司新增业务市场开拓持续投入，公司市场及客户将逐渐走向多元化，从而降低客户集中度。针对公司客户集中度较高的情况，从市场开拓策略角度，公司主要采取大力实施全国布局战略，积极拓展省内外市场的其他地区营收来源，加大与各地区主要硅料生产企业的业务对接，从而增强公司持续经营的能力。（二）行业情况（二）行业情况 1、行业政策、行业政策（1）关于国家对光伏发电的上网价格的调整及国内补贴政策改变，只是随着光伏行业技术水平发展，生产制造相关成本得以下降的背景下进行的调整，整体来说对产业影响较小。依据国家发展改革委可再生能源发展“十三五”规划的通知，到 2020 年光伏推进支持光伏发电的发展，公司在目前的政策及市场环境下将不受重大影响。（2）各国虽有政策起伏，但此消彼长，新兴市场不断涌现，例如东南亚、澳大利亚等地区。我国作为全球第一大终端市场，虽然也有短期抢装，但总体政策基调近期又得到明确，光伏就是国家最支持的可再生能源。（3）国家增强环保管控力度，随着相关环保政策的不断提出，将取缔不合规同行业企业，保证行业的合法合规发展，从而改变行业无序竞争的局面，一定程度上提高公司的市场占有率。另外，国家提高管制减少二、三级硅材料进口，从而增加了国内二级、三级硅材料的需求，增加了公司的业务量。2、同行业竞争情况、同行业竞争情况 目前，公司所处细分行业尚未有上市及挂牌企业，公司挂牌成功后将成为首家细分行业内的非上市公众公司，集合资本市场的运作优势较非公众公司具有较强竞争优势。随着国家环保政策的不断严格，将影响同行业违规生产企业，从而也一定程度上改变了行业无序竞争的格局。公司生产所需手续和资质齐备，未来公司将以合法合规生产经营为基础，抓住发展契机和先发优势，不断提高生产技术和研发能力，提高产品质量，更好的服务客户。3、产品技术优势、产品技术优势 公司自成立来，致力于成为二级、三级硅材料回收利用解决方案服务提供商，并开拓了硅材料加工销售业务，生产工艺经过长期优化，形成了一套较为成熟的生产技术。在硅材料作加工清洗的流程中，公司具有以下产品技术优势：（1）更低成本、效率，提高产品的纯度作为硅材料清洗做核心关键的环节硅材料腐蚀清洗，公司用全自动材料清洗剂完成，既降低了人力成本，同时也保障了清洗质量。从而使得公司加工的二、三级硅料在同行业竞争优势明显。（2）生产质量与成本管控优势 公司设立研发部，严格把控生产的每道工序，确保到达国内领先标准。并且公司获得了 ISO9001质量管理体系和 ISO14001 环境管理体系认证。在成本管控方面，采购部有针对的制定成本控制计划。此外，公司通过建立合作伙伴方式，实现部分运输供应商采购成本的有效降低，进一步提升了公司业务的性价比优势。（3）先进的研发团队和管理理念公司与常州大学、北京化工大学形成合作协议，组成先进的研发 公告编号：2018-008 11 团队，致力于硅材料的清洗回收利用研究。公司坚持与市场接轨，结合公司实际情况，学习外部管理经验，形成先进的管理理念。4、硅材料清洗必要性和介绍、硅材料清洗必要性和介绍 经切片、研磨、倒角、抛光等多道工序加工成的硅片，其表面已吸附了各种杂质，如颗粒、金属粒子、硅粉粉尘及有机杂质，在进行扩散前需要进行清洗，消除各类污染物，且清洗的洁净程度直接影响着电池片的成品率和可靠率。清洗主要是利用 NaOH、HF、HCl 等化学液对硅片进行腐蚀处理，从而清除表面硅酸钠、氧化物、油污以及金属离子杂质。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,049.03 0.05%192,292.61 0.80%-93.73%应收账款 3,397,097.28 13.01%3,054,021.51 12.76%11.23%存货 1,017,235.40 3.89%1,532,285.77 6.4%-33.61%长期股权投资-固定资产 13,127,808.97 50.26%5,038,896.18 21.05%160.53%在建工程-7,574,682.65 31.65%-100.00%短期借款-长期借款-应付账款 7,058,666.00 27.02%7,561,253.32 31.59%-6.65%其他应付款 1,191,972.46 4.56%78,000.00 0.33%1,428.17%资产总计 26,120,536.84-23,936,219.29-9.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年同期下降 93.73%，系公司回款主要以银行承兑汇票为主，2017 年挂牌申报的费用均在 2017 年支付，致使银行存款大幅下降。2、存货较上年同期减少 33.61%，系公司 2017 年注重毛利相对较高的来料加工业务，减少了毛利较低的自营多晶硅料业务，致使库存存货主要为酸碱等原辅料。3、固定资产较上年同期增长 160.53%，主要系 2017 年在建工程车间经竣工审计后转入固定资产所致。4、其他应付款较上年增长 1,428.17%，系 2017 年 12 月向实际控制人之一戴芸借入关联资金 70万元。用于补充流动资金。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 27,440,404.22-46,601,832.04-41.12%营业成本 19,425,878.83 70.79%37,615,504.46 80.72%-48.36%公告编号：2018-008 12 毛利率 29.21%-19.28%-管理费用 6,619,941.99 24.12%5,834,578.24 12.52%13.46%销售费用 924,146.22 3.37%885,063.66 1.90%4.42%财务费用 5,682.05 0.02%2,630.84 0.01%115.98%营业利润 190,416.86 0.69%1,940,014.21 4.16%-90.18%营业外收入 160,000.00 0.58%504,355.34 1.08%-68.28%营业外支出-16,704.67 0.12%-净利润 366,000.35 1.33%2,164,634.17 4.64%-83.09%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期下降 41.12%。2016 年度自营加工收入 3,276.52 万元，2017 年度自营加工收入 1,272.73 万元，较上年同期减少了 2,003.79 万元，系 2017 年二、三级硅料市场价格波动较大，客户将成质较好的硅料自行处理或发外加工清洗，将成质较差、清洗风险较高的硅料对外处置销售。公司为稳健发展，降低风险，减少自营加工业务，从而导致营业收入的下降。2、毛利率上升，主要是 2017 年公司加强内控管理以及清洗加工工艺不断改进，提高生产效率。3、管理费用较上年同期增长 13.46%，主要是公司支付了新三板挂牌及审计等服务费用 169.55 万元。4、财务费用较上年同期增长 115.98%，主要是 2017 年度利息收入下降 4,509.37 元。5、营业利润较上年同期下降 90.18%，主要是公司新三板挂牌及审计等服务费用 169.55 万元列入管理费用，导致管理费用增加，而政府相关补贴将于 2018 年发放。6、营业外收入较上年同期下降 68.28%，主要是 2017 年公司收到的政府补助大幅减少。7、净利润较上年同期下降 83.09%，主要是受管理费用大幅增加影响，导致 2017 年度净利润下降。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,498,900.06 46,599,546.33-43.13%其他业务收入 941,504.16 2,285.71 41,090.88%主营业务成本 18,607,588.18 37,614,039.74-50.53%其他业务成本 818,290.65 1,464.72 55,766.69%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%来料加工收入 13,771,553.35 50.19%8,908,925.21 19.12%自营加工收入 12,727,346.71 46.38%37,690,621.12 80.88%免洗硅料收入 530,134.79 1.93%-材料收入 23,358.96 0.09%-按按区域分类分析：区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2018-008 13 1、本年度来料加工收入的增较上年同期增加 54.58%，主要是 2017 年二、三级硅料市场价格波动较大，客户将成质较好的硅料自行处理或发外加工清洗，将成质较差、清洗风险较高的硅料对外处置销售。公司为稳健发展，降低风险，减少自营加工业务，加大来料加工业务。2、本年度房租收入增加 354,357.20 元，主要是本年度子公司向普达公司出租厂房 4,895，增加了房租收入。3、免洗硅料收入增加 530,134.79 元，主要是本年三季度销售免洗加工的硅料 11,593.43kg。4、水电收入增加 31,367.50 元，主要是承租人普达公司 2017 年 8 月开始正式生产，期间产生的水电收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州日上光伏科技有限公司 5,056,864.38 18.43%否 2 高佳太阳能股份有限公司 3,207,272.57 11.69%否 3 山西中电科新能源技术有限公司 2,827,196.77 10.30%否 4 常州曙光电子材料有限公司 1,831,626.12 6.67%否 5 安徽华顺半导体发展有限公司 1,380,060.68 5.03%否 合计合计 14,303,020.52 52.12%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 常州日上光伏科技有限公司 2,707,957.24 17.30%否 2 山西中电科新能源技术有限公司 2,527,145.56 16.14%否 3 常州炜煜新能源技术有限公司 1,615,384.64 10.32%否 4 常州永硕商贸有限公司 1,147,853.77 7.33%否 5 江苏奥明能源有限公司 824,061.54 5.26%否 合计合计 8,822,402.75 56.35%-3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,021,301.88 577,157.90 423.48%投资活动产生的现金流量净额-3,201,545.46-1,244,244.55 157.31%筹资活动产生的现金流量净额-28,677.62-100.00%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额大幅度增加是因为公司结算主要为承兑汇票结算，致使 2016 年度经营活动产生的现金净流量偏低，2017 年度公司加大现金结算的业务，提升货款回收的力度。2、投资活动产生的现金流量净额增长是因为本年新增固定资产及技改费用所致。3、净利润与经营活动现金流量净额差异 265.53 万元，主要影响因素有：（1）非付现的折旧摊销发生 174.66 万元，（2）存货减少 51.5 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2018-008 14 常州千盛电子有限公司为公司全资子公司，注册资本 3,310,280.00 元，实收资本 3,310,280.00 元，经营范围：电子产品销售；计算机科技领域内的技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内主要财务信息为：营业收入 585,214.35 元，营业成本 433,183.03 元，净利润-158,934.04元，总资产 9,733,661.06 元，总负债 9,602,156.97 元，净资产 131,504.09 元。2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更，2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。依据上述会计政策变更，追溯调整减少 2016 年度营业外支出 40,771.17 元，追溯调整增加资产处置收益-40,771.17 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用-（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业对社会的责任。公司除了持续发展主营业务、全力提升经营业绩之外，还积极履行企业社会责任、承担企业职责，关注环境、坚持可持续发展、助力生态文明建设。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。因此，我们认为公司持续经营情况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公告编号：2018-008 15 四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 许波先生直接持有公司股份 6,000,000 股，占公司总股本 60.00%，戴芸女士直接持有公司股份4,000,000 股，占公司总股本 40.00%；许波与戴芸系夫妻关系，两人合计持有公司 100.00%的股权，为公司实际控制人。根据公司法、公司章程及相关法律规定，许波、戴芸能够通过股东大会对公司实施控制。虽然公司基本建立了相对完善的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照 公司法、公司章程的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形，但许波、戴芸夫妇凭借其实际控制人的地位，仍然能够对本公司发展战略、经营决策等方面产生重大影响，从而可能给公司及其他股东的利益带来不确定性影响。应对措施：股份公司建立健全了内部控制制度，将通过管理制度的有效执行来规范实际控制人的行为。2、公司治理风险 股份公司设立后，公司建立起三会治理结构，制定了公司章程、“三会议事规则”、重大投资决策管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理办法、总经理工作细则等各项专门管理制度。公司股东大会及董事会正常运行，监事会履行监督职能，公司内部各治理机构的权力制衡机制逐步完善，各项专门管理制度按章执行。但因股份公司成立时间较短，公司存在内部控制制度执行环节不尽完善导致的公司治理风险。应对措施：公司管理层及有关岗位员工将通过对公司治理有关知识、法律及各项管理制度的学习，结合工作实践，不断加强对各项内部控制制度的理解，逐步完善并严格执行各项内部控制制度，降低公司治理风险。3、公司经营规模较小抗风险能力较弱 报告期内公司有持续的经营收入和支出记录，生产经营进入发展期，公司具有持续经营能力。但公司也存在经营规模较小的情形，可能导致公司在抵抗重大经营风险方面的能力较弱。应对措施：针对上述风险，公司将在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力、拓展新的市场领域，以应对未来面临市场竞争加剧的压力与风险。4、宏观经济波动风险 公司的主要业务为二级、三级硅材料回收利用提纯清洗及硅材料加工销售业务，其下游及最终消费对象主要为光伏行业。太阳能光伏行业与宏观经济走势紧密联系，使得整个行业面临着宏观经济波动的风险。目前光伏组件整体市场处于较为稳定发展，未来国家若在对光伏产业政策方面发生较大变化，将对整个行业产生较大影响。应对措施：针对上述风险，公司应在保持现有产品和服务的技术优势与服务优势的同时，完善销售部门和研发部门的职能，采取差异化的竞争策略，保持灵活和敏锐的市场触角，同时加大自主研发力度，提高自身产品质量，保持市场竞争力。5、客户相对集中风险 公司对前五大客户销售占比虽然逐年下降，但仍存在客户集中度较高的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会影响公司盈利的稳定性。所以公司应在未来继续开拓市场，与更多的企业开展业务，分散客户集中度，降低对大客户的依赖。应对措施：针对上述风险，公司应与前五大客户保持良好合作的同时，在未来继续开拓市场，通过挖掘细分市场需求和进入新的市场等方式，与更多的企业开展业务，分散客户集中度，提高市场占有率，降低对大客户的依赖。公告编号：2018-008 16 6、市场竞争风险 近年来，中国为全球第一大光伏产品消费市场，全球光伏市场中心向亚洲转移。国内太阳能光伏产业在经历了欧美反倾销的不利影响后，在国家政策的支持下出现回转。但公司主要业务的产能较小，且行业的准入门槛较低。如果后续更多规模大、实力强的企业加入到行业竞争中来，将加剧市场竞争风险。如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。应对措施：针对上述风险，公司将加大对研发的投入，提高自身研发水平和自主创新的能力，与此同时，公司还将扩大销售网络，加强与实力雄厚客户建立长期稳定的合作关系努力开拓新市场新渠道，防范行业竞争加剧对公司经营产生的影响。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-008 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在