872018_2017_鲁班股份_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 鲁班股份 NEEQ:872018 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 Guangzhou Luban Construction Science and Technology Group Co.,Ltd 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 10 月，公司被广东省科学技术厅认定为“广东省建筑新材料与特种工程技术研究中心”。公司参加编写的广东省标准 建筑基坑工程技术规程 于 2017 年 4 月 30 日起实施。2017 年 9 月 11 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：鲁班股份，证券代码：872018，转让方式为协议转让。2017 年 12 月 28 日，公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鲁班股份 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 挂牌公司律师、律师 指 国信信扬律师事务所 会计师事务所、希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统、全国股转 指 全国中小企业股转系统有限责任公司 致准鉴定 指 广州市致准房屋鉴定有限公司，系公司的全资子公司 鲁班设计 指 广州市鲁班建筑结构设计事务所有限公司，系公司的全资子公司 鲁班实业 指 广州市鲁班实业控股有限公司（原广州市鲁班建筑加固工程有限公司，于 2017 年 11 月更名），系公司的全资子公司 鲁班加固 指 广州市鲁班加固工程有限公司（于 2017 年 11 月更名为广州市鲁班实业控股有限公司）系公司的全资子公司 鲁班防水 指 广州市鲁班防水技术有限公司，系公司的全资子公司 大雄投资 指 广州市大雄投资管理企业（有限合伙）股东大会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年末、本年末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年度、上年 指 2016 年会计年度 上年末、上期末 指 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李国雄、主管会计工作负责人周秀丰及会计机构负责人（会计主管人员）赖绮文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 施工工期风险 建筑工程施工项目通常周期较长，在特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程相关项目施工过程中，如果出现项目设计变更、工程量增减、现场管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响建筑业企业的经营业绩和信誉。针对上述风险，公司将进一步完善内控制度，加强对施工项目的管理队伍建设，设置合法合规岗，聘请法律顾问，配合公司审慎研究合同条款，通过在合同中制定免责条款、加强与工程项目所在地政府部门的联系获取支持和加强项目管理来降低该风险。工程分包的风险 在实施总承包合同项目时，可以依法将非主体结构施工中的某些分项工程或由业主指定的工程对外分包，发包给具有相应资质的企业。如果选择分包商不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量和经济纠纷，会对工程质量、声誉产生不利影响。针对上述风险，公司在与施工队、劳务分包公司签订劳务采购合同时，为了预防出现施工队负责人、劳务分包公司拖欠公告编号：2018-003 6 农民工工资的情况，在向施工队负责人、劳务分包公司支付下一笔进度款时，公司会根据工程进度情况来核查施工队和劳务分包企业上一期向农民工支付工资的情况，然后再决定是否支付下一笔进度款。同时，公司将与具有劳务分包资质的企业签订劳务分包合同，将不断减少直至不再与不具备劳务分包资质的主体进行劳务合作，并成立劳务分包相关的子公司，整合公司多年合作且拥有丰富施工经验的施工队，在不失效率的前提下实现合法化、规范化。业务许可资质延续风险 建筑行业具有严格的政府监管，从事特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程服务业务需要相应的工程专业承包资质，该资质有一定的有效期限。有效期满，公司需根据相关法律法规的规定，经资质许可机关的重新评估，方可延续公司获得的专业资质。且资质许可机关有权撤销建筑业企业的资质。如果公司无法在现有业务许可资质有效期到期后成功延续，或资质在有效期内被资质许可机关撤销，公司将不能够继续对应的工程服务，从而对公司的正常经营造成影响。针对上述风险，公司将在资信能力、人员指标、科研水平和业绩指标上不断完善，始终保持一个符合资质核准的条件，且目前公司仍将继续大力研发建筑新技术，发展壮大研发团队重点培养和引进满足企业发展的建造师、注册结构工程师、安全鉴定工程师等职称人员和技师等相关方面的优秀专业人才。公司将进行更多专利技术的研发和申请，完善管理制度与模式，不断提升公司实力，积极致力于提升公司各项资质的等级。宏观经济周期波动的风险 建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业的经营状况产生不利影响，建筑业务收入的增长速度可能放缓。针对上述风险，宏观经济周期波动带来的风险是不可避免的，公司将从以下几个方面来发展自己，提高自身对抗风险的能力。加强团队建设，引进和培养更多人才；完善公司的管理模式，引进国内外先进管理方法，降低企业的管理成本；提升自身资质和承接业务的能力；进一步加强与现有客户的合作关系并建立战略合作伙伴关系，也积极开拓更多客户。同时，以规范的项目管理、高超的设计及技术、精湛的施工技术、务实的工作作风、良好的服务精神，树立良好的企业形象、争取业主良好的口碑。管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，专业的人才队伍也将进一步扩大。因此，公司的管理水平及驾驭经营风险的能力未来将面临较大程度的挑战。如果公司管理水平和组织结构的设置不能满足公司资产、经营规模以及人才队伍扩大后的要求，将对公司经营管理目标的顺利公告编号：2018-003 7 实现带来风险。针对上述风险，为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。同时加大高级管理人员的培训力度，提高其管理水平，并吸纳更多的高级管理人员到公司参与管理。实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中，股东李国雄直接持有 60.93%的股份为公司控股股东。同时，李国雄直接持有大雄投资 64.00%合伙份额，并担任大雄投资执行事务合伙人；李国雄通过大雄投资间接控制公司 3.70%的股权。因此，李国雄合计控制公司 64.63%的股份，能够对公司经营决策施予重大影响，为公司的实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭借其控股地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。针对上述风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。经营活动产生的现金流量不足的风险 报告期内公司经营活动产生的现金流量不足的主要原因是由于业主方对工程项目验收和结算滞后，结果造成存货期末余额偏高。根据工程施工企业结算惯例，公司在工程项目结算后，需要及时向材料供货方结算信用欠款，结果造成公司经营活动现金净流入偏少。针对上述风险，公司会通过加强工程项目验收和结算管理以及合理安排经营性收付款时间，改善经营活动现金流量，并最终形成稳定的经营活动现金净流入。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Luban Construction Science and Technology Group Co.,Ltd 证券简称 鲁班股份 证券代码 872018 法定代表人 李国雄 办公地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 座 15 楼 D、G 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘立平 职务 董事会秘书 电话 13711419010 传真 020-85570551 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 座 15 楼 D、G 房 510110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 17 日 挂牌时间 2017 年 9 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E5090 建筑业-建筑装饰和其他建筑业-其他未列明建筑业-其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移），地基与基础工 程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程，古建筑修缮 工程及相关技术的研发、设计及施工；防水、补强加固材料的研 发、生产与销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）58,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 李国雄 实际控制人 李国雄 公告编号：2018-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101668130745R 否 注册地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C座 15 楼 D、G 房 是 注册资本 58,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁蓉、陈映苹 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼511-512 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,276,935.17 67,133,228.70-13.19%毛利率%33.32%34.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,057,231.14 8,021,407.63-49.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,898,314.29 7,072,163.55-44.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.76%12.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.53%11.42%-基本每股收益 0.07 0.15-53.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 77,956,584.29 70,657,954.07 10.33%负债总计 5,105,020.72 2,622,179.70 94.69%归属于挂牌公司股东的净资产 72,851,563.57 68,035,774.37 7.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.19 5.88%资产负债率%（母公司）15.22%10.93%-资产负债率%（合并）6.55%3.71%-流动比率 14.86 26.31-利息保障倍数 183.91 322.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,497,031.66-4,583,372.21-67.34%应收账款周转率 2.76 4.87-存货周转率 1.62 2.12-公告编号：2018-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.33%20.7%-营业收入增长率%-13.19%7.56%-净利润增长率%-49.42%89.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,000,000 57,100,000.00 1.58%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 200,600.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,942.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 187,542.47 所得税影响数 28,625.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 158,916.85 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 鲁班股份的业务属于建筑业的子行业建筑装饰和其他建筑业，是建筑行业四大子行业之一。公司自成立以来致力于处理建筑业各种疑难问题，深耕特种建筑工程，形成特种专业工程的全产业链服务体系，集设计、施工、鉴定、检测、科研、生产、销售于一体的高新技术企业。公司的核心业务为特种专业工程（结构改造、古文物建筑物保护修缮、基坑支护等）设计与施工，拥有地基基础工程专业承包壹级、防水防腐保温工程专业承包壹级、特种工程（限建筑物纠偏和平移）专业承包不分等级、特种工程（限建结构补强）专业承包不分等级、建筑装饰工程设计专项乙级、文物保护工程施工资质证书等多项业务资质，可为客户提供鉴定、检测、设计、施工一体化服务。公司拥有一支稳定高效的核心团队，立足于特种专业工程设计与施工领域，凭借着对该行业各项规范标准的深刻理解及在该行业建立的销售信息渠道，形成了有力的市场竞争；公司拥有丰富的现场施工管理经验，在特种专业工程服务领域尤其是写字楼、住宅、酒店、市政工程等建筑施工领域具有较强的竞争力。公司通过公开的市场信息、已有的业务渠道以及项目跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标和商业谈判获得业务来源；在项目实施阶段，公司借助成熟的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户提供工程设计与施工建设服务以此获得项目收入。报告期内，公司主营业务、产品与服务与上一年度保持一致，采用直营模式，设计与施工一体化的总承包模式。公司也将在实践混合经营的商业模式的同时，不断积极探索和优化适合公司不同发展阶段的商业模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕“积极创新稳健发展”为主要经营思路的年度经营计划积极开展工作，已完成了部分既定计划，尤其体现在生产、研发方面。生产方面，完成了以梅州市五华县瑞华南国花园项目基坑支护工程、淮安生态新城 51 号地花城半岛 20#楼基础加固工程为代表的一些工程项目。报告期内，技术研发方面，公司根据年度项目研发计划完成了两个项目的研发：一是研发出了外露型环保丙烯酸酯触变防水材料，此产品具备粘接力强、渗透性好、延伸率高、耐高低温性等优良物理力学性能，此外，无毒、对环境无不利影响、对基层含水率要求不高、操作简便等优良施工特性，普遍应用于建筑物平面防水结构体系中；二是研发出了水乳改性沥青防水涂料，适用于地下室迎土面、外立面公告编号：2018-003 13 施工，处于全国领先水平，具有较优的技术及经济性，解决了构筑物中的各类动态裂缝导致的长久渗漏难题，可以说它是一种终极的建筑防水材料。在技术研发上取得的产品更新与理论成绩，不仅增加了公司产品的市场适应性，还提升了公司的技术实力，而且进一步增强了公司的核心竞争力。报告期内，公司实现营业收入 58,276,935.17 元，因受市场环境、所处行业的季节性特征影响及公司经营决策，较上年同期下降 13.19%；营业成本 38,860,242.16 元，由于原材料价格在第一季度有稍微上涨，但公司在技术研发上进行了产品更新，降低生产成本，所以较上年同期下降 11.05%；实现净利润4,057,231.14 元，较上年同期下降 49.42%。报告期内，公司依然专注于特种工程技术的设计与施工服务，防水补强材料的研发、生产、销售，未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 公司是一家集特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移），地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程及相关技术的研发、设计及施工；防水、补强加固材料的研发、生产与销售为一体的建筑类高新科技公司。公司现有业务收入主要来源于基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程及相关技术的研发、设计及施工，根据国家统计局 2017 年修订的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所属行业分类为建筑装饰和其他建筑业（E50）其他未列明建筑业（E5090）。行业与行业上下游的关系：建筑业上游行业的企业主要从事建设工程的勘察、设计、招标、项目管理、工程监理、工程咨询、原材料和建筑构配件供应等行业；建筑业下游行业主要面对房地产开发、市政基础设施建设、交通设施建设、工业建设等行业。1、上游行业的影响：建筑业的上游行业种类繁多，包括钢铁、水泥、玻璃、五金等行业。这些行业随着国家政策的推行的影响，如污染治理、环境保护、进出口政策等等；外在环境变化直接影响进出口贸易、影响经济活跃性等等；直接表现在能源价格、材料价格、劳动力价格的不断波动，这些波动可能导致产品出厂价格的上涨，从而导致建筑行业成本上涨。同时，由于近年全球经济不景气，导致实体行业受到巨大的重创，部分行业的产品价格也在持续下降，这些因素会导致建筑行业的部分成本下降。上游行业成本不停的波动，影响到建筑企业的成本不停波动。2、下游行业的影响：随着中国城镇化步伐加快，对房地产、市政基础设施工程产品的需求将持续旺盛。在未来较长时期内，房地产行业、交通基础设施投资和市政基础设施投资的稳定发展，将推动中国建筑业可持续发展。随着国家制定的“一带一路”的战略布局，为建筑行业提供了新的机遇。“一带一路”沿线有 44 亿人口、26 个国家地区、21 万亿美元的经济规模，为中国建筑公司走出去提供了足够的市场空间。同时，在经济波动和宏观调控的双重影响下，近年来住宅市场成交量增速逐步放缓，受此影响，部分房地产开发商新建住宅开工率有所降低。影响行业发展的因素：1、影响行业发展的不利因素影响行业发展的不利因素 竞争相对较为激烈；面临一定的资金瓶颈；产业政策调整；市场竞争不规范；技术创新能力不足。2、影响行业发展的有利因素影响行业发展的有利因素 制度建设日益完善；建筑市场日益规范；存量建筑等蕴藏着巨大的市场需求；行业发展进入上升阶段。20 世纪 90 年代以来，中国城市化进程的加快，自然环境因素的影响以及人们追求更高层次建筑安全的现实要求，催生了中国的建筑特种专业工程市场，在工业设施、民用住宅、桥梁、公路、码头等领域开始逐步重视加固改造，提高使用效能。据资料统计，改造比新建可节约投资约 40%，缩短建设工期约 50%，具有明显的经济效益和社会效益。同时，建筑加固市场需求也催生了特种设备、特种材料和相关检测鉴定市场的发展，从而进一步促进加固行业产业链的完善。公告编号：2018-003 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,078,703.15 6.51%5,100,830.11 7.22%-0.43%应收账款 30,915,226.10 39.66%11,254,365.06 15.93%174.70%存货 30,537,388.15 39.17%41,402,461.77 58.60%-26.24%长期股权投资-固定资产 980,008.11 1.26%1,395,489.97 1.97%-29.77%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 77,956,584.29-70,657,954.07-10.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年同期增加 174.70%，主要原因是在报告期内，对 2016 年已经完工的工程在 2017年进行结算，工程结算后客户没有按合同约定支付工程款，导致期末应收账款余额增加。比如,增城百晟汇翠湾二期 C 区基础及地下室加固工程，珠江新城 A2-1 地块广东海联大厦基础加固工程的工程等所致。2、存货比上年同期减少 26.24%，主要原因是在报告期内，对在 2016 年已经完工未能在 2016 年结算的工程在 2017 年进行了结算，从而减少工程施工，致使期末库存减少，比如,佛山亚联糖业有限公司精制糖项目厂房改造工程已完工结算 6,400,775.08 元及私人会所工程项目已完工结算 4,410,937.14 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 58,276,935.17-67,133,228.70-13.19%营业成本 38,860,242.16 66.68%43,686,301.37 65.07%-11.05%毛利率%33.32%-34.93%-管理费用 9,309,803.09 15.98%11,477,798.65 17.10%-18.89%销售费用 2,858,484.84 4.91%3,110,996.63 4.63%-8.12%财务费用 26,137.84 0.04%28,393.40 0.04%-7.94%营业利润 4,798,811.29 8.23%7,984,139.37 11.89%-39.90%营业外收入 2,000.00 0.00%1,200,000.00 1.79%-99.83%营业外支出 20,000.00 0.03%50,007.32 0.07%-60.01%公告编号：2018-003 15 净利润 4,057,231.14 6.96%8,021,407.63 11.95%-49.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少了 8,856,293.53 元，同比减少了 13.19%，主要原因系报告期内除特种专业工程比上年同期有所增加外，其余各类工程及销售业务较上年同期均有所减少。具体表现在：（1）地基与基础工程比上年同期减少了 7,615,145.99 元；（2）防水补漏工程比上年同期减少了 3,349,314.29元；（3）其他工程比上年同期减少了 769,437.59 元；（4）工程服务收入比上年同期减少了 349,709.96 元；（5）商品销售比上年同期减少了 862,878.83 元；（6）特种专业工程比上年同期增加了 4,090,193.13 元所致。2、营业成本较上年同期减少了 4,826,059.21 元，同比减少了 11.05%，主要原因系报告期内除特种专业工程与上年同期相比因工程业务的增加，工程成本相应地增加外，其余各类工程及销售业务因收入的减少其成本相应地减少。具体表现在：（1）地基与基础工程成本比上年同期减少了 4,021,082.68 元；（2）防水补漏工程成本比上年同期减少了 1,215,712.31 元；（3）其他工程成本比上年同期减少了95,3326.14 元；（4）工程服务成本比上年同期减少了 591,828.88 元；（5）商品销售成本比上年同期减少了 669,503.83 元；（6）特种专业工程成本比上年同期增加了 2,625,394.63 元所致。3、管理费用较上年同期减少了 2,167,995.56 元，同比减少了 18.89%，主要原因系报告期内研发支出比上年同期减少了 2,264,452.15 元，研发支出减少原因主要系报告期内研发项目主要为上年延续至报告期的项目故研发投入支出较上年减少所致。4、净利润较上年同期减少了 49.42%，主要原因是营业利润较上年同期减少了 3,185,328.08 元，同时报告期内收到的政府补贴较上年同期有所减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,276,935.17 67,133,228.70-13.19%其他业务收入-主营业务成本 38,860,242.16 43,686,301.37-11.05%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%地基与基础工程 6,516,402.36 11.18%14,131,548.35 21.05%特种专业工程 35,923,713.43 61.64%31,833,520.30 47.42%防水补漏工程 8,478,425.09 14.55%11,827,739.38 17.62%其他工程 871,437.23 1.50%1,640,874.82 2.44%工程服务收入 4,571,975.19 7.85%4,921,685.15 7.33%商品销售 1,914,981.87 3.29%2,777,860.70 4.14%总计总计 58,276,935.17 100.00%67,133,228.70 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：2018-003 16 华南地区 53,789,477.86 92.30%67,133,228.70 100%华东地区 4,487,457.31 7.70%-总计总计 58,276,935.17 100%67,133,228.70 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期与上年同期相比，主营业务收入构成变动主要原因系报告期承接的建筑物结构改造、建筑物基础加固、建筑物加固改造等特种专业工程比上年同期有所增加，而且还有身外的改造工程（例如：淮安生态新城 51 号地花城半岛 20#楼基础加固工程），报告期内特种专业工程毛利为 10,619,011.39 元，占总毛利 54.69%。其余各类工程及销售业务较上年同期均有所减少。具体表现在：（1）地基与基础工程比上年同期减少了 7,615,145.99 元；（2）防水补漏工程比上年同期减少了 3,349,314.29 元；（3）其他工程比上年同期减少了 769,437.59 元；（4）工程服务收入比上年同期减少了 349,709.96 元；（5）商品销售比上年同期减少了 862,878.83 元；（6）特种专业工程比上年同期增加了 4,090,193.13 元所致。本期与上年同期相比，主营业务收入按区域分类变动的主要原因是在江苏淮安有承接淮安生态新城51 号地花城半岛 20#楼基础加固工程等所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东一为投资有限公司 4,862,570.25 8.34%否 2 淮安悦景置业有限公司 4,487,457.31 7.70%否 3 广东祈福医院有限公司 3,575,117.48 6.13%否 4 梅州市新西湖实业有限公司 3,554,859.29 6.10%否 5 广州市番禺祈福新邨房地产有限公司 1,070,813.29 1.84%否 合计合计 17,550,817.62 30.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州中迈建筑劳务有限公司 8,428,576.36 26.84%否 2 广州聪友人力资源有限公司 3,478,633.32 11.08%否 3 广州市东竣混凝土有限公司 2,509,393.00 7.99%否 4 广州裕隆贸易有限公司 1,221,495.00 3.89%否 5 淮安钢润商贸有限公司 1,208,673.00 3.85%否 合计合计 16,846,770.68 53.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,497,031.66-4,583,372.21-67.34%投资活动产生的现金流量净额 574,904.70-1,536,527.59-137.42%筹资活动产生的现金流量净额 900,000.00 4,100,000.00-78.05%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2018-003 17 1、报告期内经营活动产生现金流量净额比去年有所增加，主要原因是在报告期末，公司收到现金215 万元，为股东借给公司用于扩大生产经营专用（股东广州市大雄投资管理企业（有限合伙）借给公司 215 万元)所致。2、投资活动产生的现金净流量净额比去年减少，主要是报告期内收回理财产品本金 1,700,000.00 元较上年度收回理财产品本金 3,110,000.00 元减少 1,410,000.00 元所致。3、筹资活动产生的现金流净额比去年减少，主要是大雄投资在上年度投入 4,100,000.00 元、在报告期内投入 900,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内各个子公司的净利润或参股公司的投资收益对公司净利润影响未达 10%，在子公司的所有者权益份额未发生变化。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 银行理财产品 2017 年度累计投资发生额为 300,000 元，理财产品名称为中国工商银行“e 灵通”净值型法人无固定期限人民币理财产品（代码 1701ELT），预计年化收益率 3%。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。利润表中增加项目“其他收益”，对于 2017年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从“营业外收入”调整至“其他收益”200,600.00 元。对 2015 年、2016 年财务报表不进行追溯调整。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会201730 号）要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司重视并积极履行社会责任，力求经济效益与社会效益、短期效益与长期效益、自身发展与社会发展相协调，实现企业、投资者、员工与社会的共同成长、和谐发展。报告期内，公司加强运营管理，公告编号：2018-003 18 注重保护股东特别是中小股东的权益，保护公司员工的合法权益，真诚对待供应商、客户和消费者，同时注重环境保护和节能降耗，全力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。报告期内，公司向广东省华南理工大学基金会捐赠奖学金 20,000.00 元，以助力优秀人才培养。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况完全