872311_2017_威德环境_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 证券代码：证券代码：8 87231172311 证券简称：证券简称：威德环境威德环境 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 威德环境 NEEQ:872311 威德环境科技股份有限公司(Vidar Environment Technology Co.,Ltd.)威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 27 日，公司收购北京驰奈生物能源科技有限公司持有的石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司25%的股权，股权比例达到 100%。2017 年 6 月 13 日，公司中标石家庄市深泽县第三污水处理厂 BOT 项目。2017 年 11 月 2 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 9 月 6 日，河北中科威德环境工程有限公司中标石家庄市循环化工园区良村南污水处理厂经营项目，经营期限为 5年。威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、威德环境 指 威德环境科技股份有限公司(母公司）中科威德 指 河北中科威德环境工程有限公司(全资子公司）陆元新材料 指 河北陆元新材料科技有限公司（孙公司）驰奈威德 指 石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司（全资子公司）绿碳生物 指 河北绿碳生物科技有限公司(全资子公司）主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年度 上年同期 指 2016 年度 本期末、本年末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末、上年末、期初 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高光太、主管会计工作负责人冀庆水及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 项目运营管理项目运营管理风险风险 公司下属有多家环保项目子公司，同时参股了部分项目公司。目前，收入主要集中在污水处理运营和环保项目施工上，其他下属项目公司处于建设或运行初期阶段，如公司后续建设和运营衔接管理措施不当，可能会造成项目如期运营风险，从而影响项目的收入和投资回报率。安全生产及经营风险安全生产及经营风险 工程项目建设对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了较为严格的安全标准作业程序，但项目建设的技术风险、作业风险、管理风险依然存在；同时，由于项目建设周期长，容易受各种因素的综合影响，也存在合同无法正常履行从而给公司经营带来的风险。技术工艺更新风险技术工艺更新风险 环保项目是一个技术密集型行业，公司下属的污水处理运营、餐厨垃圾处理、有机肥料制造等业务涉及较高的技术工艺。目前，污水处理工艺已经由物理处理逐步转变为生物处理，由一级处理发展到二级处理甚至三级处理；随着人们对良好生活环境要求的不断提高，国家对出水排放标准和污水处理率的标威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 准势必会逐步提高，这对于污水处理公司的技术能力提出了更高的要求。公司如不能保持技术及新工艺改进等方面优势，将面临技术落后的风险，导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。大客户依赖风险大客户依赖风险 本期公司营业收入主要来源于子公司河北中科威德环境工程有限公司环保项目施工收入和污水处理厂运营服务收入，2017 年度前五大客户收入合计占营业收入的比例为 99.58%，客户相对单一，存在大客户依赖风险。人才流失风险人才流失风险 公司所处行业属人力资本和技术密集型行业，公司商业模式的有效应用、经营业务的顺利开展、服务能力的不断提高，均有赖于公司核心管理和技术人才。尽管公司历来重视人才的培养与管理，建立了有效的考核与激励机制，为管理和技术人才提供了良好的发展平台，但随着竞争对手对人才争夺的加剧，上述人才存在一定的流失风险，从而会对公司未来发展产生一定的不利影响。应收账款无法收回风险应收账款无法收回风险 本期末公司应收账款余额为 32,792,959.23 元，应收账款期末余额较大主要是应收元氏县槐阳污水处理厂结余施工款14,837,014.12 元。公司于 2010 年 10 月与元氏县槐阳污水处理厂签订了工程施工合同，工程内容为元氏县槐阳污水处理厂升级改造及管网工程，根据合同约定对根据工程进度支付相关款项，该工程已完工，但截至 2017 年 12 月 31 日元氏县槐阳污水处理厂尚有 14,837,014.12 元工程款未支付。如果出现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和经营产生不利影响。短期和长期偿债风险短期和长期偿债风险 本期公司长期借款余额为 95,000,000.00 元，为子公司石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司于2015年为餐厨垃圾处置项目建设向民生银行借款，公司需分期付款并偿还利息。由于石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司餐厨垃圾项目建设期投资较大，公司在陆续偿还银行贷款和供应商的设备款、工程威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 款的同时，还要保证黄梅项目、通辽项目、深泽县第三污水厂项目的建设投入，如公司后期经营活动无法产生大的现金流入或公司无法通过股权、债权进行融资，公司将存在较大的短期和长期偿债风险。京津冀地区环保项目冬季建设期暂停京津冀地区环保项目冬季建设期暂停施工施工风险风险 2017 年 11 月 15 日，国家环保部联合、工信部、发改委等多部委和京津冀等省市共同印发了京津冀等周边地区2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案，涉及到区域内建筑工地为控制扬尘治理及源头混凝土、水泥等供应商影响，环保项目实体建设需停工至供暖期结束。公司虽一直注重环境保护和安全生产，此项政策会仍会造成公司中标的石家庄市深泽县第三污水处理厂建设进度，并造成项目建设时间成本较高，公司存在加大环保投入、进而影响公司经济效益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期公司新增了京津冀地区环保项目冬季建设期暂停施工风险。威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威德环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Vidar Environment Technology Co.,Ltd.证券简称 威德环境 证券代码 872311 法定代表人 高光太 办公地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 仉喜亮 职务 董事、董事会秘书 电话 0311-86907095 传真 0311-85616279 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号，564100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 29 日 挂牌时间 2017 年 11 月 02 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-水的生产和供应业-污水处理及其再生利用(D4620)主要产品与服务项目 环保项目的建设施工、污水处理厂运营服务、环保技术支持服务、餐厨垃圾处理、有机肥料研发生产和碳纤维研发生产 普通股股票转让方式 协议方式 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东省水利工程局有限公司 实际控制人 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91520100055029177Y 否 注册地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城 4 号楼 9 号 否 注册资本 50,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 路证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨书夏、潘涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 107,267,922.94 21,565,836.28 397.40%毛利率%21.26%46.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,418,386.71-1,953,167.66-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,163,735.09-2,208,092.67-243.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.34%-3.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.87%-4.15%-基本每股收益 0.07-0.04-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 297,514,676.69 250,812,751.24 18.62%负债总计 238,822,464.01 187,755,908.46 27.20%归属于挂牌公司股东的净资产 55,225,807.40 52,191,687.18 5.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.04 5.77%资产负债率%（母公司）58.57%50.48%-资产负债率%（合并）80.27%74.86%-流动比率 0.37 0.90-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,016,811.70 5,424,364.38 379.63%应收账款周转率 4.23 0.93-存货周转率 31.01 28.06-威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.62%10.90%-营业收入增长率%397.40%-3.51%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-409.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 299,590.14 所得税影响数 44,938.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 254,651.62 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式管 公司是一家以环保项目的规划、投资、建设、运营为一体的产业链投资运营商，公司拥有建筑施工安全生产许可证、壹级建筑企业资质证书、生活工业污水环境污染治理设施运营证书、餐厨垃圾废弃物收集运输许可证和餐厨垃圾废弃物处置许可证等经营资质，拥有几十项专利技术以及经验丰富的核心团队，为政府部门、环保类企业、个人提供专业优质的环保类工程的施工、运营、技术支持服务和有机肥、碳纤维产品。公司通过招投标和直接面向客户推介的形式开拓业务，收入来源于环保项目施工的工程款、运维服务收入、产品的销售收入、技术支持服务费用和后期的政府财政补贴。报告期内，公司主要收入来源于建筑安装收入，本期公司建筑安装收入占营业收入比例为 81.00%，上期为 5.48%，占比大幅增加；除上述情况外，公司其他商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本期公司主营业务收入来源于建筑安装收入，公司主要产品或服务结构、客户类型、收入来源和商业模式发生了变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续加强技术研发队伍建设，充实技术研发中心核心力量，大力推进技术创新。公司高度重视自主研发与行业主管部门、社会科研院所和生产一线的结合，与中国科技大学、中国农业大学、山东大学等国内知名院校建立了交流合作关系，以实体项目和实验数据有机结合的方式，重点推进威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 技术升级与推广应用，在污水处理领域、有机废弃物处理领域形成了一系列研发成果。公司以技术持续研发推动技术创新，在原有 49 项专利技术的基础上，新增 8 项专利技术。公司强化国资背景和技术创新两个优势，不断推动市场开拓，并致力于标准化经营专业细分市场，精准定位污水处理和固体废弃物治理二个核心领域，具体细分为工业污水处理、市政污水处理、城市餐厨垃圾处理和农村农业废弃物的治理四个专业细分市场，力争 3 年内成长为国内细分市场领域一流的环保服务公司。报告期，公司实现营业收入金额为 107,267,922.94 元，较上年同期大幅增长。1、公司的财务状况 2017年12月31日，公司资产总额297,514,676.69元，较上年末增加了46,701,925.45元，增幅18.62%，主要原因为：受建筑安装项目收入增加的影响，期末应收账款较上期末增加了 11,808,617.29 元；本期子公司驰奈威德将办公楼转固，另新增了餐厨收运车辆，导致期末固定资产较上年末增加了 16,255,223.67元；本期子公司驰奈威德餐厨垃圾处置中心项目继续投资建设，导致期末在建工程较上年末增加了34,007,163.69 元。2017年12月31日，公司负债总额为238,822,464.01元，较上年末增加 51,066,555.55元，增幅27.20%，主要原因为：公司经与供应商谈判，授予公司信用期较长，随着公司工程施工项目开展，导致期末应付账款较上年末增加了 39,376,500.83 元；随着公司营业收入增加，公司应交增值税费相应增加，期末应交税费较上年末增加了 7,049,304.56 元。2017 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 58,692,212.68 元，比上年末减少 4,364,630.10 元，减幅 6.92%，主要原因为：本年公司收购了子公司驰奈威德少数股东权益，导致期末少数股东权益减少了 7,398,750.32元；本期因公司实现盈利影响，导致期末未分配利润增加了 3,034,120.22 元。2、公司的经营成果 本期公司营业收入为 107,267,922.94 元，较上年同期增加了 85,702,086.66 元，增幅 397.40%，主要原因为：2017 年下半年子公司中科威德推进了湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目的工程施工建设，期末按照工程进度确认了建筑安装收入，导致本期公司建筑安装收入较上年同期增加了 85,700,502.42 元。本期公司营业成本为 84,463,587.51 元，较上年同期增加了 72,819,699.01 元，增幅 625.39%，主要原因为：2017 年下半年子公司中科威德推进了湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目的工程施工建设，期末按照工程进度确认了建筑安装收入，相应确认了工程施工成本，导致本期公司建筑安装成本较上年同期增加了 71,336,420.65 元。本期公司净利润为 3,135,369.90 元（其中归属于母公司所有者的净利润为 3,418,386.71 元），上年威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 同期为-2,290,517.79 元，公司扭亏为盈，主要原因为：公司本期建筑安装收入增加，收入规模能够覆盖成本费用支出。3、公司的现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为 26,016,811.70 元，上年同期金额为 5,424,364.38 元，本期经营活动产生的现金流量净额增加了 20,592,447.32 元，主要原因为：受公司建设安装工程项目开工建设影响，公司建设安装收入增加，本期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加了 57,765,927.08 元；而公司利用商务谈判和质保期契约条款，本期购买商品、接受劳务支付的现金仅增加了 41,265,762.38 元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-51,806,393.29 元，上年同期金额为-70,851,901.24 元，本期较上年同期减少了净流出 19,045,507.95 元，主要原因为：公司在建工程前期投入较大，本期投资支出逐步减少，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少了 28,865,507.95 元。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 19,149,902.51 元，上年同期金额为 44,481,120.19 元，筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因为：本期公司筹资业务减少。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 随着我国环境保护行业体制改革的不断深入，环境保护行业的经营管理正逐步走向市场化。目前，我国现行环境保护管理监管体系主要由政府行业监管部门宏观管理以及行业自律相结合。自建国以来，我国已经有意识地发展污水处理事业，但受各种因素制约，建国初期发展较为缓慢。改革开放后，我国经济进入高速发展时期，相对应的，水污染问题也开始呈现在国民面前，在国家的高度重视和大力支持下，我国的污水处理行业走上了快速发展的道路。近年来，伴随着污水处理，以处置餐厨垃圾、禽畜粪便及农作物秸秆为主要作业内容的固体有机废弃物的无害化处理和资源化利用为主要方向的科技环保产业逐步兴起并发展开来。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,544,306.77 0.52%8,183,985.85 3.26%-81.13%应收账款 27,858,223.19 9.36%16,049,605.90 6.40%73.58%预付账款 1,645,355.60 0.55%4,419,847.40 1.76%-62.77%威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 其他应收款 2,950,668.22 0.99%26,743,520.06 10.66%-88.97%存货 4,695,332.57 1.58%751,708.96 0.30%524.62%其他流动资产 9,509,100.60 3.20%3,446.65 0.001%275,794.00%可供出售金融资产 2,320,000.00 0.78%-长期股权投资 15,009,007.38 5.04%15,009,007.38 5.98%0.00%固定资产 17,473,743.87 5.87%1,218,520.20 0.49%1,334.01%在建工程 186,093,055.23 62.55%152,085,891.54 60.64%22.36%无形资产 18,252,549.94 6.14%17,394,214.54 6.94%4.93%商誉 847,837.48 0.28%847,837.48 0.34%0.00%长期待摊费用 221,702.32 0.07%-递延所得税资产 9,093,793.52 3.06%8,105,165.28 3.23%12.20%短期借款 应付账款 67,332,405.62 22.63%27,955,904.79 11.15%140.85%预收款项 2,343,000.05 0.79%-应付职工薪酬 1,661,569.87 0.56%772,345.20 0.31%115.13%应交税费 17,027,809.49 5.72%9,978,504.93 3.98%70.64%其他应付款 25,417,678.98 8.54%23,749,153.54 9.47%7.03%一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 5.04%-长期借款 95,000,000.00 31.93%125,000,000.00 49.84%-24.00%专项应付款-300,000.00 0.12%-100.00%递延收益 15,040,000.00 5.06%-资产总计 297,514,676.69-250,812,751.24-18.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年末较上年末减少 6,639,679.08 元，减少了 81.13%，主要原因为：公司本期进行加快了工程施工进度，建设资金投入增加，货币资金余额减少。2、应收款项：本年末较上年末增加 11,808,617.29 元，增加了 73.58%，主要原因为：子公司中科威德应收工程施工款项及运营石家庄良村南污水处理厂运营费增加。3、固定资产：本年末较上年末增加 16,255,223.67 元，增加了 1334.01%，主要原因为：子公司驰奈威德厂区办公楼在建工程转固定资产 6,211,760.63 元及新增加了餐厨收运车辆 11,560,000.00 元。4、在建工程：本年末较上年末增加 34,007,163.69 元，增长了 22.36%，主要原因为：子公司驰奈威德餐厨垃圾处置中心项目在建工程投入成本增加。5、应付账款：本年末较上年末增加 39,376,500.83 元，增加了 140.85%，主要原因为：期末公司产生了一部分因阶段工程量结算而未支付的工程款。6、应交税费：本年末较上年末增加 7,049,304.56 元，增长了 70.64%，主要原因为：公司营业收入威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 增加，部分增值税尚未缴纳。7、长期借款：本年末较上年末减少 30,000,000.00 元，减少 24.00%，主要原因为：本期子公司驰奈威德偿还了 15,000,000.00 元借款，另将一年内即将到期的 15,000,000.00 元调整计入一年内到期的非流动负债科目。8、递延收益：本年末较上年末增加 15,040,000.00 元，主要原因为：2017 年子公司驰奈威德获得1504.00 万元餐厨垃圾中央专项补贴资金，餐厨垃圾处置中心项目尚未全面建成投产，按照会计政策将此款确认为与资产有关的政府补助，计入递延收益。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 107,267,922.94-21,565,836.28-397.40%营业成本 84,463,587.51 78.74%11,643,888.50 53.99%625.39%毛利率%21.26%-46.01%-管理费用 15,309,341.47 14.27%10,946,299.43 50.76%39.86%销售费用-财务费用-4,985.84-0.005%-26,153.53-0.12%-80.94%营业利润 3,906,010.52 3.64%-2,205,960.76-10.23%-277.07%营业外收入 100.14 0.0001%300,000.01 1.39%-99.97%营业外支出 510.00 0.0005%100.00 0.0005%410.00%净利润 3,135,369.90 2.92%-2,290,517.79-10.62%-236.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期增加 85,702,086.66 元，较上年同期增长 397.40%，主要原因为：2017年下半年子公司中科威德推进了湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目的工程施工建设，期末按照工程进度确认了建筑安装收入，导致本期公司建筑安装收入较上年同期增加了 85,700,502.42 元。2、营业成本：本期比上年同期增加 72,819,699.01 元，较上年同期增长 625.39%，主要原因为：2017年下半年子公司中科威德推进了湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目的工程施工建设，期末按照工程进度确认了建筑安装收入，相应确认了工程施工成本，导致本期公司建筑安装成本较上年同期增加了 71,336,420.65 元。3、毛利率：本期比上年同期减少 24.75 个百分点，主要原因为：本期公司建筑安装收入占比增加，威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 建筑安装业务毛利率水平较低，本期建筑安装收入毛利率为 16.77%。4、管理费用：本期较上年同期增加 4,363,042.04 元，较上年同期增长 39.86%，具体变动原因如下：（1）职工薪酬较上年同期增加了 588,584.48 元，较上年同期增加了 14.66%，主要是公司在职职工人数增加所致。（2）业务招待费较上年同期增加了 349,486.85 元，较上年同期增加了 92.24%，主要是公司本期新三板挂牌及工程项目推进导致业务招待费用增加所致。（3）聘请中介机构费用较上年同期增加了 1,398,102.44 元，较上年同期增加了 7480.48%，主要是公司聘请新三板挂牌中介机构服务费用支出增加所致。（4）咨询费较上年同期减少了 1,902,840.76 元，较上年同期减少了 78.66%，主要是公司建设项目启动后，前段项目咨询业务减少所致。（5）研究与开发费用较上年同期增加了 2,924,851.61 元，较上年同期增加了 556.21%，主要是公司增加了有机肥等领域研发费用投入所致。5、营业利润：本期比上年同期增加 6,111,971.28 元，上年同期为负数，主要原因为：随着湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目工程施工项目推进，本期公司营业收入规模扩大，实现的毛利增加，能够充分覆盖公司费用支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 107,267,922.94 21,565,836.28 397.40%其他业务收入-主营业务成本 84,463,587.51 11,643,888.50 625.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运营收入 18,875,331.10 17.60%19,930,350.59 92.42%建筑安装收入 86,883,157.92 81.00%1,182,655.50 5.48%技术服务收入 1,509,433.92 1.40%452,830.19 2.10%合计 107,267,922.94 100.00%21,565,836.28 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 京津冀地区 71,689,119.70 66.83%21,565,836.28 100.00%其他地区 35,578,803.24 33.17%-合计 107,267,922.94 100.00%21,565,836.28 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构变动较大，运营收入占营业收入比例下降，建筑安装收入占营业收入比例增加，主要受建筑安装收入大幅增加的影响。本期公司运营收入占营业收入比例为 17.60%，上期为 92.42%，占比下降较多，主要原因为：受建筑安装收入增加的影响，公司营业收入总额增加。本期公司建筑安装收入占营业收入比例为 81.00%，上期为 5.48%，占比大幅增加，主要原因为：2017年下半年子公司中科威德推进了湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环综合利用项目和通辽市餐厨垃圾处置中心工程项目的工程施工建设，期末按照工程进度确认了建筑安装收入，导致本期公司建筑安装收入较上年同期大幅增加。本期公司技术服务收入占营业收入比例为 1.40%，上期为 2.10%，占比下降，主要原因为：受建筑安装收入增加的影响，公司营业收入总额增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北省第二建筑工程有限公司 50,374,654.05 46.96%否 2 通辽市鸿轩生物科技有限公司 34,069,369.32 31.76%是 3 石家庄龙悦水务投资有限公司 18,875,331.10 17.60%是 4 邢台县环境保护局 1,987,758.02 1.85%否 5 湖北同晟生物能源科技有限公司 1,509,433.92 1.41%是 合计合计 106,816,546.41 99.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安阳艾尔旺新能源环境有限公司 20,683,760.68 22.23%否 2 通辽市恒鑫建筑工程有限公司 18,376,068.38 19.75%否 3 山东力伟建设工程有限公司 9,475,370.21 10.18%否 4 中国城市建设研究院有限公司 14,050,427.35 15.11%否 5 烟台海德专用汽车有限公司 9,880,341.88 10.62%否 合计合计 72,465,968.50 77.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 威德环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,016,811.70 5,424,364.38 379.63%投资活动产生的现金流量净额-51,806,393.29-70,851,901.24-26.88%筹资活动产生的现金流量净额 19,149,902.51 44,481,120.19-56.95%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额为 26,016,811.70 元，比上年同期金额增加 20,592,447.32 元，主要受工程施工回款增加所致。受公司建设安装工程项目开工建设影响，公司建设安装收入增加，本期销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加了 57,765,927.08 元；而公司利用商务谈判和质保期契约条款，本期购买商品、接受劳务支付的现金仅增加了 41,265,762.38 元。公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异金额为 22,881,441.80 元，主要原因为：公司供应商授予公司信用期较长，期末应付账款较期初增加了 39,376,500.83 元，经营性应付项目增加较多。2、公司投资活动产生的现金流量净额为-51,806,393.29 元，上年同期金额为-70,851,901.24 元，净流出金额减少，主要原因为：公司在建工程前期投入较大，本期投资支出逐步减少，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少了 28,865,507.95 元。3、公司筹资活动产生的现金流量净额为 19,149,902.51 元，上年同期金额为 44,481,120.19 元，主要是本期发生融资业务减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，无取得和处置子公司情况。公司拥有二级子公司 4 家，其中，全资子公司 3 家，分别为河北中科威德环境工程有限公司、河北绿碳生物科技有限公司、石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司；控股子公司 1 家，内蒙古蒙汇生物质能源科技有限公司，占股 85%；三级子公司 1 家，为河北中科威德环境工程有限公司子公司河北陆元新材料科技有限公司，占股 80%；二级子公司之分公司 1 家，为河北中科威德环境工程有限公司北京分公司；参股公司 5 家，分别为中节能绿碳（仁怀）环保有限公司、湖北同晟生物能源科技有限公司、通辽市鸿轩生物科技有限公司、辽宁丹能生物质能源科技有限公司和深泽县龙驰水务有限公司。净利润占公司净利润 10%以上的子公司有 1 家，为全资子公司河北中科威德环境工程有限公司，以下为全资子公司河北中科威德环境工程有限公司具体情况：河北中科威德环境工程有限公司：注册资本为 37,000,000.00 元；占股 100%，主营业务为环保项目工程建设及咨询、管理、运营；本期营业收入为 126,844,457.15 元，较上期增加 97.35%；净利