872640_2017_科畅电子_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 科畅电子 NEEQ:872640 浙江科畅电子股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月，公司科畅电力检测设备企业技术研究开发中心获“温州市企业技术研究开发中心”称号。2017 年 9 月 30 日，公司正式在温州市市场监督局处变更公司性质，完成了股份制改造。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 浙江科畅电子股份有限公司 有限公司 指 浙江科畅电子有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 国家电网、国网 指 国家电网公司 南方电网、南网 指 中国南方电网有限责任公司 智能电网 指 电网智能化，它是建立在集成的、高速双向通信网络的基础上，通过先进的传感和测量技术、设备技术、控制方法以及先进的决策支持系统技术的应用，实现电网的可靠、安全、经济、高效、环境友好和使用安全的目标。变电站 指 改变电压的场所。为了把发电厂发出来的电能输送到较远的地方，必须把电压升高，变为高压电，到用户附近再按需要把电压降低，这种升降电压的工作靠变电站来完成。一次设备 指 能够完成发电、输电和配电等任务的发电机、母线、变压器、输电线路、电抗器等主设备。二次设备 指 由继电保护装置、安全自动控制装置、变电站自动化设备、在线监测设备、辅助系统、通信系统等组成。状态检修 指 在设备状态评价(状态监测、寿命预测和可靠性评价的基础上，根据设备状态和分析诊断结果，安排检修项目和时间，并主动实施的检修。在线监测 指 在被测设备处于运行的条件下，对设备的状况进行连续或定时的监测，通常是自动进行的。带电检测 指 采用便携式检测设备，在运行状态下，由人员对设备状态量进行的现场检测，其检测方式为带电短时间内检测。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈媚、主管会计工作负责人李小姿及会计机构负责人（会计主管人员）李小姿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司股东陈媚实际支配股份表决权超过 30%，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。2、电网公司整体发展策略、投资规划发生重大变化的风险 公司主要产品包括电力设备状态检测、监测产品，广泛应用于发输电、变电、配电各环节，以保障电网安全、稳定、可靠运行，是国家建设智能电网和实施状态检修的重要设备，为高度专业化的产品，对技术性能要求较高。公司主要产品的上述特点决定了其主要应用领域是电力市场。目前，公司主要终端客户相对集中于两大电网公司及其下属企业。如果两大电网公司整体发展战略和投资规划发生重大变化，将会对公司未来的盈利能力和成长性产生重大影响。3、盈利能力风险 报告期内，非经常性损益对公司财务状况影响较大。主要原因为公司销售费用、管理费用占营业收入的比重较高，产品销售毛利率与同行业其他公司相比也较低，造成营业利润薄弱甚至为负。公司目前经营管理状况正常、业务订单较多，但如果不能控制好成本费用的开支，将影响公司的后续发展。4、生产经营的季节性风险 公司主要从事输配电测试设备的生产及销售，报告期内的主要客户为电网系统公司及其配套供应商。受客户采购习惯、项目施工进度、资金管理和结算方式的影响，公司所处行业的销售存在季节性波动的特征。具体而言，大部分电网系统的公司一般在每年一季度制定当年投资采购计划，随后陆续组织实施，6 而公司产品的交货、安装、调试和验收往往集中在下半年。因此，公司存在经营季节性波动风险，其中第一季度收入占比较低，下半年实现的营业收入占全年营业收入的比例较高。5、税收优惠政策到期的风险 公 司 于 2015 年 9 月 获 得 高 新 技 术 企 业 资 格，证 书 编 号 GR201533000594，有效期为3年，所得税优惠期为2015年至2017年。报告期内企业所得税按 15%的税率计缴。该政策优惠到期后，公司将面临所得税税负上升的风险。公司自成立以来高度重视并一直坚持对技术研发的高投入，并取得高新技术企业资格。但高新技术企业资格到期后复审事项仍存在不确定性，公司存在未通过复审失去继续享受企业所得税优惠政策的风险。6、应收账款余额较大风险 报告期内应收账款净值为18,647,734.60元。公司的应收账款余额较大，虽然公司的客户大都为长期合作的优质客户，但仍然存在一定的应收账款回收风险。7、公司治理的风险 在有限责任公司阶段，公司的法人治理不够健全。股份公司设立以来，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间很短，高管团队协作尚不完善，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。8、资金使用不规范导致的内控风险 报告期内，公司存在使用个人卡支付职工工资、原材料采购报销款及其他各类费用报销或支付的行为，由于对公账户转账手续费较多，公司采用个人卡对外支付用以节约费用，个人卡金额来源于公司对公账户，虽然个人卡受到一定的控制，且每笔进出均有财务记录，但仍然存在一定的内控风险，存在导致公司资金或财产受损的可能性。9、搬迁风险 公司目前租赁温州市科星电子有限公司房产作为经营场所，温州市科星电子有限公司存在未履行生效裁判被列入被执行人的情形，其房产及土地存在被强制执行的可能。虽然房产被强制执行不影响公司与温州市科星电子有限公司之间房屋租赁合同的效力，未来公司仍然存在租赁合同到期而被迫搬迁的风险，将对公司生产造成不利影响。10、共有专利风险 公司共拥有通过授权的 47 项专利，其中 6 项专利为共有专利。根据专利法规定，公司可单独实施专利，且公司未许可他人实施该专利。但上述专利的其他共有人若以普通许可的方式许可他人实施专利，可能引发许可费用分割方面不能达成一致的纠纷；若上述专利的其他共有人，以单独实施或者以普通许可方式许可他人实施该专利以外的方式行使专利权，可能引发共有人对权利的行使无法达成一致引发技术泄密的风险或其他纠纷，从而对公司经营产生不利影响。11、客户集中风险 公司2017年营业收入主要来自两大客户国家电网与南方电网的7 下属企业。因公司产品主要用于输电、变电、配电各环节，对电力设备进行检测与维护，因此来自主要客户尤其是国家电网和南方电网的销售额占营业收入的比重相对较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会影响公司盈利的稳定性，公司业绩存在下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江科畅电子股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang KeChang Electronics Co.Ltd 证券简称 科畅电子 证券代码 872640 法定代表人 陈媚 办公地址 浙江省温州市苍南县灵溪镇山海大道 666 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李耀 职务 董事会秘书 电话 0577-68602339 传真 0577-68616339 电子邮箱 738575993qq.Com 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温州市苍南县灵溪镇山海大道 666 号 325800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 14 日 挂牌时间 2018 年 2 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-C3829 输配电及控制设备制造-其他输配电及控制设备（C3829）主要产品与服务项目 输配电测试设备的研发、生产、销售以及变电站维护服务，其中输配电测试设备包括输变电电力测试设备、输变电电源测试设备和配电网测试设备。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 陈媚 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133032706319421X2 否 注册地址 浙江省温州市苍南县灵溪镇山海大道 666 号 否 注册资本 1088 万 否 五、五、!中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚宏伟、吴军 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、报告期后更新报告期后更新情况情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,906,819.73 21,647,551.91 33.53%毛利率%25.92%23.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,314,998.68-334,003.07 493.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,117,004.78-430,982.01 360.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.37%-3.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.66%-3.89%-基本每股收益 0.1209-0.0307 493.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,007,832.95 18,475,778.21 35.35%负债总计 12,785,458.63 7,568,402.57 68.93%归属于挂牌公司股东的净资产 12,222,374.32 10,907,375.64 12.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.00 12.00%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）51.13%40.96%-流动比率 1.83 2.33-利息保障倍数 61.13 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,877,867.26-1,639,439.57-258.53%应收账款周转率 1.93 2.32-存货周转率 27.81 28.11-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.35%1.22%-营业收入增长率%33.53%2.74%-净利润增长率%-493.71%-150.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 232,934.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 232,934.00 所得税影响数 34,940.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 197,993.90 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司产品是对电力设备进行预先检查、故障诊断，保障电网安全、稳定、可靠运行的重要设备，也是建设智能电网和实施带电检测和状态检修的重要设备。公司产品的最终用户以国家电网、南方电网为主，公司的销售为直销模式，具体方式包括通过招投标方式获得订单、行业内其他公司中标后采购公司产品以及最终用户不经招投标直接采购等。公司组织生产的方式主要是根据客户需求进行相应产品的生产，采取“以销定产”为主、“备货生产”为辅的生产模式，销售部门承接业务后，研发部门依据客户的要求制定产品设计和组合方案，生产部门根据销售合同和产品设计要求组织生产，采购部门根据生产部门的要求采购原材料或外购设备。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 28,906,819.73 元，较上年度增加了 33.53%；实现营业利润1,099,561.44 元，较上年度增加 402.97%，实现了利润正增长。实现净利润 1,314,998.68 元，较上年度增加 493.71%。公司总资产 25,007,832.95 元，较上年度增加 135.35%。报告期内，公司按照年度计划，主要完成如下工作：1、公司实现扭亏为盈的目标，实现营业利润 1,099,561.44 元，较上年度增加 1,462,494.90 元，实现了利润正增长。实现净利润 1,314,998.68 元，较上年度增加 1,649,001.80 元。实现利润的大增长。2、研发方面：一方面，不断对现有产品进行功能、性能完善，提高产品技术性能;另一方面，利用公司现有的技术，通过自主研发、技术引进及与国外领先的厂商及与国内高校开展技术合作，不断开发适应市场需求、具有前瞻性的电力电子高新技术含量产品，实现“生产一代、开发一代和预研一代”。同时加强研发管理，引进人才，提升研发实力。3、扩大生产产能：公司实现营业收入 28,906,819.73 元，较上年度增加了 33.53%；同时公司更新生产设备，增加检验和实验设备，提高员工的工作效率。4、加快人才引进和完善人力资源制度：公司在完成公司内部人员技能培训的同时，也加大了生产技术人员的引进工作，为公司的长远发展储备力量。13 (二二)行业情况行业情况 1、电网投资规模 近年来，我国电网投资规模稳步增长，依据中国电力网统计，2011年-2015年电网基本建设投资完成额分别为3,686.57亿元、3661.00亿元、3,894.00亿元、4,119.32亿元、4,602.99亿元。长期来看，2015年8月，国家能源局为贯彻关于加快配电网建设改造的指导意见，发布配电网建设改造行动计划（20152020年），明确提出，2015-2020年，配电网建设改造投资不低于2万亿元，其中2015年投资不低于3,000亿元，“十三五”期间累计投资不低于1.7万亿元。电力设备检测、监测产品的市场需求主要来自电力系统和大型输电企业，其市场供求状况与电力系统的投资规模正相关。随着电力行业建设投资力度的加大，电力系统一次设备需求将快速增长，势必拉动对一次设备进行维护与检修的二次设备的市场增长。2、带电检测设备市场 根据申银万国证券股份有限公司发表的研究报告 电科院：第三方检测龙头打通一站式服务产业链，助力智能电网建设全面推进，高低压电力设备检测业务年市场容量有44亿左右，下游电力设备检测需求必然会带动上游检测设备的市场需求。3、在线监测设备市场 国家电网公司提出，要从2010年起开始全面推广实施设备状态检修，全面提升设备智能化水平，推广应用智能设备和技术，实现电网安全在线预警和设备智能化监控。国家电网后又 2013年提出，暂停在线监测产品至2015年，2015年以后又恢复了在线监测产品的招标与使用，并纳入电网智能化改造工程中。在线监测技术，至今仍属于研究、试运行、积累经验的阶段，在线监测行业还处于发展初期，尚未在全行业形成统一的技术规范。在线监测技术是结合了结缘结构、应用传感、微电子等交叉学科的新兴技术，也是当前智能电网发展的需要，其有着广阔的发展前景。公司的主营业务产品与行业发展趋势高度一致，具有强大的优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,685,309.55 10.74%3,118,610.73 16.88%-13.89%应收账款 18,647,734.60 74.57%11,249,236.99 60.89%65.77%存货 413,500.53 1.65%1,126,866.09 6.10%-63.31%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 1,352,911.41 5.41%737,524.68 3.99%83.44%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00 资产总计 25,007,832.95-18,475,778.21-35.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、2017 年底，公司货币资金较上年减少 13.89%，主要由于 1）公司下游客户大部分为电网系统公司，结算进度与公司参与的电网建设工程有关，一般建设周期在 3-12 月之间，待工程整体完工验收后统一结算，随着销售收入的增加，相应的应收账款规模也增长较快，占用了公司部分货币资金；2）随着公司业务量的提升，公司前期中标的项目需要按计划采购原材料、组织人员进行生产，购买商品、接受劳务支付的现金增幅较大；3）扩大生产经营规模，购买相应的设备，货币现金相应减少。2、2017 年底，公司应收账款较上年增加 65.77%，主要由于公司下游客户大部分为电网系统公司，结算进度与公司参与的电网建设工程有关，一般建设周期在 3-12 月之间，待工程整体完工验收后统一结算，随着销售收入的增加，相应的应收账款规模也增长较快。3、2017 年底，公司存货较上年减少 63.31%，公司主要是以“以销定产”的模式进行，账面上存货余额不高。4、2017 年底，公司固定资产较上年增加 83.44%，公司为了扩大生产经营规模、检验产品，购置生产所需的机器设备、实验设备等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 28,906,819.73-21,647,551.91-33.53%营业成本 21,414,991.09 74.08%16,555,689.30 76.48%29.35%毛利率%25.92%-23.52%-管理费用 4,957,545.63 17.15%3,844,697.32 17.76%28.95%销售费用 614,161.36 2.12%1,326,837.23 6.13%-53.71%财务费用 26,749.20 0.09%1,639.01 0.01%1532.03%营业利润 1,099,561.44 3.80%-362,933.48-1.68%-营业外收入 227,000.00 0.79%208,535.00 0.96%8.85%营业外支出 0 0 69,805.05 0.32%-100%净利润 1,314,998.68 4.55%-334,003.07-1.54%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司 2017 年度营业收入较上年同期增长 33.53%，主要由于开拓新的市场，新产品的投入市场，增加新的收入。2017 年度销售费用较上年同期减少 53.71%，相对于 2016 年度，公司着重于便携式产品的推广，减少了外出现场服务的任务，相应的减少了差旅费用的支出。2017 年度财务费用较上年增加 25,110.19 元，主要是用于利息支出。公司 2017 年度营业利润较上年同期增长 402.97%，主要由于开拓新的市场，新产品的投入市场，增加新的利润。公司 2017 年度净利润较上年同期增长 493.71%，主要由于开拓新的市场，新产品的投入市场，增加新的利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 15 主营业务收入 28,906,819.73 21,647,551.91 33.53%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 21,414,991.09 16,555,689.30 29.35%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售产品销售 26,276,369.93 90.90%18,478,138.45 85.36 维修服务维修服务 2,630,449.80 9.10%3,169,413.46 14.64 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度公司依旧是产品销售为主，维修服务为辅，结构未发生重大变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东电网有限责任公司 9,819,808.55 33.97%否 2 内蒙古电力（集团）有限责任公司 2,279,707.69 7.89%否 3 国网山东省电力公司 1,900,978.00 6.58%否 4 国网吉林省电力有限公司 887,905.98 3.07%否 5 北京天威国网电气成套设备有限公司 746,153.85 2.58%否 合计合计 15,634,554.07 54.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江超威动力能源有限公司 6,106,311.97 28.51%否 2 风帆有限责任公司 2,820,009.41 13.17%否 3 南昌鑫驰实业有限公司 803,547.01 3.75%否 4 乐清市中楠铜业有限公司 632,478.63 2.95%否 5 杭州梵荣科技有限公司 434,435.90 2.09%否 合计合计 10,796,782.92 50.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,877,867.26-1,639,439.57-258.53%投资活动产生的现金流量净额-1,209,852.48-504,341.76-139.89%筹资活动产生的现金流量净额 6,639,418.56 69,795.00 9,412.27%16 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-5,937,867.26 元，由于开拓了新的业务市场，增加了电网系统客户的数量，营业收入提高了，购买原材料支付的现金增加，并且公司下游客户主要为电网系统公司，受客户业务流程周期较长影响造成应收账款增加，现金流入未能及时体现。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,209,852.48，由于开拓了新的业务市场和新产品研发的需要，购买了生产设备和试验设备。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 6,639,418.56 元，由于公司为了扩大生产，加大研发投入，向股东借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日财政部发布财会2017 30 号财政部关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工的合法权益，立足本职尽到一个企业对社会的企业责任。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度公司保持健康稳定发展，公司资产、人员、财务、业务等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人不当控制的风险 公司股东陈媚实际支配申请挂牌公司股份表决权超过 30%，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。应对措施：健全并完善公司治理机制，建立三会一层结构，监事会充分发挥监督作用，防止控股股东出现不当控制的风险。（二）电网公司整体发展策略、投资规划发生重大变化的风险 公司主要产品包括电力设备状态检测、监测产品，广泛应用于发输电、变电、配电各环节，以保障电网安全、稳定、可靠运行，是国家建设智能电网和实施状态检修的重要设备，为高度专业化的产品，对技术性能要求较高。公司主要产品的上述特点决定了其主要应用领域是电力市场。目前，公司主要终端客户相对集中于两大电网公司及其下属企业。如果两大电网公司整体发展战略和投资规划发生重大变化，将会对公司未来的盈利能力和成长性产生重大影响。应对措施：公司一方面积极拓展业务，增加金融、交通等领域的客户；另一方面，公司加大对研发投入，开发新产品，向金融、交通等领域发展。（三）盈利能力风险 报告期内，非经常性损益对公司财务状况影响较大。主要原因为公司销售费用、管理费用占营业收入的比重较高，产品销售毛利率与同行业其他公司相比也较低，造成营业利润薄弱甚至为负。公司目前经营管理状况正常、业务订单较多，但如果不能控制好成本费用的开支，将影响公司的后续发展。应对措施：公司一方面积极开展业务，增加销售，增厚利润；另一方面，控制成本费用，减少不必要的费用支出。（四）生产经营的季节性风险 公司主要从事输配电测试设备的生产及销售，报告期内的主要客户为电网系统公司及其配套供应商。受客户采购习惯、项目施工进度、资金管理和结算方式的影响，公司所处行业的销售存在季节性波动的特征。具体而言，大部分电网系统的公司一般在每年一季度制定当年投资采购计划，随后陆续组织18 实施，而公司产品的交货、安装、调试和验收往往集中在下半年。因此，公司存在经营季节性波动风险，其中第一季度收入占比较低，下半年实现的营业收入占全年营业收入的比例较高。应对措施：公司在上半年的重点销售收入放在代理商上，回笼资金，同时开拓新的行业，如金融、铁路等领域，为公司均衡、持续创收创造条件。（五）税收优惠政策到期的风险 公司于 2015 年 9 月获得高新技术企业资格，证书编号 GR201533000594，有效期为 3 年，所得税优惠期为 2015 年至 2017 年。报告期内企业所得税按 15%的税率计缴。该政策优惠到期后，公司将面临所得税税负上升的风险。公司自成立以来高度重视并一直坚持对技术研发的高投入，并取得高新技术企业资格。但高新技术企业资格到期后复审事项仍存在不确定性，公司存在未通过复审失去继续享受企业所得税优惠政策的风险。应对措施：公司继续加大研发投入，保持研发人员的稳定性，在高新技术企业证书到期前积极进行复审。（六）应收账款余额较大风险 公司 2017 年应收账款净值为 18,647,734.60 元。公司的应收账款余额较大，虽然公司的客户大都为长期合作的优质客户，但仍然存在一定的应收账款回收风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，由销售部门负责人牵头，销售人员协助，限期收回。同时，将加强应收账款管理工作前置，签订合同时约定一定比例的预付款。总之多举措催收现有应收账款，并减少后期应收账款的大量累积。（七）公司治理的风险 在有限责任公司阶段，公司的法人治理不够健全。股份公司设立以来，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间很短，高管团队协作尚不完善，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司规范治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续健康发展的风险。应对措施：公司将加强对公司董事、监事、高级管理人员在尽职执行岗位职责方面的教育，提升公司治理机制运行的有效性，进一步降低可能导致对公司治理运行有效性的影响。（八）资金使用不规范导致的内控风险 报告期内，公司存在使用个人卡支付职工工资、原材料采购报销款及其他各类费用报销或支付的行为，由于对公账户转账手续费较多，公司采用个人卡对外支付用以节约费用，个人卡金额来源于公司对公账户，虽然个人卡受到一定的控制，且每笔进出均有财务记录，但仍然存在一定的内控风险，存在导致公司资金或财产受损的可能性。应对措施：公司进一步加强财务管理，杜绝个人卡的使用情况；公司已经与中国建设银行签订协议，职工工资统一通过中国建设银行发放。（九）搬迁风险 公司目前租赁温州市科星电子有限公司房产作为经营场所，温州市科星电子有限公司存在未履行生效裁判被列入被执行人的情形，其房产及土地存在被强制执行的可能。虽然房产被强制执行不影响公司与温州市科星电子有限公司之间房屋租赁合同的效力，未来公司仍然存在租赁合同到期而被迫搬迁的风险，将对公司生产造成不利影响。19 应对措施：公司已经与温州市科星电子有限公司签订十年的租赁合同。同时温州市科星电子有限公司近期未收到强制没收厂房的通知，因此公司在短期内搬迁的风险不大。（十）共有专利风险 公司共拥有通过授权的 47 项专利，其中 6 项专利为共有专利。根据专利法规定，公司可单独实施专利，且公司未许可他人实施该专利。但上述专利的其他共有人若以普通许可的方式许可他人实施专利，可能引发许可费用分割方面不能达成一致的纠纷；若上述专利的其他共有人，以单独实施或者以普通许可方式许可他人实施该专利以外的方式行使专利权，可能引发共有人对权利的行使无法达成一致引发技术泄密的风险或其他纠纷，从而对公司经营产生不利影响。应对措施：公司一方面将减少共有专利的申请，要公司成为唯一的专利权人；另一方面对已有的共有专利，与共有专利权人约定，公司可以使用此项专利。（十一）客户集中风险 公司 2017 年营业收入主要来自两大客户国家电网与南方电网的下属企业。因公司产品主要用于输电、变电、配电各环节，对电力设备进行检测与维护，因此来自主要客户尤其是国家电网和南方电网的销售额占营业收入的比重相对较高，本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会影响公司盈利的稳定性，公司业绩存在下滑的风险。应对措施：扩大客户群体，增加销售量，降低大客户的销售比重。同时公司将采取营销管理和市场开拓等一系列措施，发展客户。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临