872609_2017_天利热工_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 天利热工 NEEQ:872609 河南天利热工装备股份有限公司 HENAN TIANLI THERMAL EQUIPMENT CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 10 日，有限公司通过股东会决议，同意有限公司注册资本由 2,760.00万元增至 3,000.00 万元。2017 年 5 月 31 日，有限公司办理完毕工商变更登记手续，并取得了营业执照。2、2017 年 7 月 15 日，公司召开创立大会暨 2017 年第一次临时股东大会，股东大会决议同意有限公司整体变更为股份有限公司，名称变更为：河南天利热工装备股份有限公司。2017 年 7 月 19 日股份公司完成工商登记并领取营业执照。3、2017 年 8 月 12 日，股份公司 2017 年第二次临时股东大会通过决议，同意股份公司股本增至 31,000,000 股，新增股东鑫源泰隆。2017 年 8 月 30 日，股份公司办理完工商变更登记手续，并取得营业执照。4、2017 年 12 月 29 日，收到“关于同意河南天利热工装备股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”；并在 2018 年 1 月 23 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。5、2017 年，公司申报 11 项产品通过了“河南省首台（套）重大技术装备认定”。6、2017 年，公司的“新型节能热处理装备河南省工程实验室”被河南省发展改革委员会认定为省级工程实验室。7、2017 年，公司被工信部认定为“两化融合贯标试点企业”。8、2017 年，公司被评为“河南省节能减排科技创新示范企业”。9、2017 年，公司被评为“河南省知识产权优势企业”。10、2017 年，公司被评为“新乡市创新型企业”。11、2017 年，公司的“绿色智能节能型混合气蓄热炉”被评为河南省科学技术进步奖三等奖。12、公司在 2017 年取得授权发明专利 8 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天利热工、公司、股份公司 指 河南天利热工装备股份有限公司 有限公司 指 股份公司前身河南省天利工业炉有限公司 鑫源泰隆 指 河南鑫源泰隆企业管理咨询中心（有限合伙）股东大会 指 河南天利热工装备股份有限公司股东大会 董事会 指 河南天利热工装备股份有限公司董事会 监事会 指 河南天利热工装备股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南天利热工装备股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、中天国富 指 中天国富证券有限公司 律师事务所 指 北京德恒（郑州）律师事务所 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 热处理 指 将金属工件利用金属热处理设备，采用适当的方式对金属材料或工件进行加热、保温和冷却，以改变材料表面或内部微观组织结构，改善材料性能的工艺方法。注：除特别说明外，本年报所有数字若出现合计数尾数与各分项数字之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李明科、主管会计工作负责人郝长伟及会计机构负责人（会计主管人员）郝长伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经济波动风险 公司主营业务为热处理设备及其配套设备的研发、生产和销售，下游客户主要分布在冶金、钢铁、模具、机械制造及装备制造等行业及相关领域，而这些行业受经济周期及国家宏观调控政策影响较大，下游客户的不景气或国家政策出现不利变化会对公司经营业绩产生直接的不利影响。报告期内前五大客户变动的风险 公司主营业务为热处理设备及其配套设备的研发、生产和销售，对下游客户而言，公司生产的热处理设备属于固定资产，使用周期长、单价金额高，较少出现同一客户经常购买热处理设备的情况，因此导致公司客户变动较大。报告期内前五大客户营业收入占比 35.96%，若公司无法持续开发新的客户资源，将给公司经营业绩带来不利影响。原材料价格波动风险 公司采购的原材料包括钢材、耐火材料、电气控制系统、机电配件等，其中主要为钢材。公司热处理设备均为定制类产品，在签订合同前，公司会对钢材等主要原材料进行市场询价，通过公司的核价，通常能够锁定钢材等原材料价格波动的风险。但若原材料价格特别是钢材价格在销售议价阶段出现大幅上涨，将会提高公司采购成本，从而对公司经营业绩产生不利影响。应收账款回收风险 报告期内公司应收账款净额为 19,061,826.80 元，应收账款净额占当期总资产的比例为 38.55%，占当期营业收入的比例为60.74%，应收账款规模较大。尽管公司客户资金实力较为雄厚，信誉良好，公司应收账款发生坏账损失的可能性较小，但若公6 司客户资信状况、经营状况出现恶化，可能给公司带来坏账损失。核心技术人员流失风险 公司所在的行业属于技术密集型，科技含量较高，对人才的要求也较高。目前，公司已拥有一批高素质的技术人员，对公司的产品质量、技术创新、可持续发展起着重要作用，为公司的未来发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内对技术人才的争夺也将加剧，一旦核心技术人员大规模离职或泄密，将可能对公司的生产经营造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为李明科、李淑元夫妇，李明科、李淑元分别直接持有公司 73.41%、1.39%的股权，同时，李明科、李淑元在鑫源泰隆的出资比例分别为 40%、31%，鑫源泰隆持有公司 3.23%的股权。李明科、李淑元夫妇二人持股比例较高，一方面有利于保证公司的决策效率和执行效率，但另一方面若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等重大事项进行不当控制，可能给公司及其他中小股东带来风险。汇率波动风险 公司有境外销售的情形，一般以美元作为结算货币，存在汇兑损益。公司汇兑损益占营业收入的比重较低，但占营业利润及净利润的比重相对较高，对公司的经营业绩存在一定的影响。公司未采取金融工具规避汇兑风险，如果人民币汇率出现大幅波动，将会对公司业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南天利热工装备股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN TIANLI THERMAL EQUIPMENT CO.,LTD.证券简称 天利热工 证券代码 872609 法定代表人 李明科 办公地址 河南省新乡市金穗大道东段，新乡市机电装备科技协同创新中心 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任晓云 职务 董事会秘书 电话 0373-3728169 传真 0373-3728169 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河南省新乡市金穗大道东段，新乡市机电装备科技协同创新中心8 楼 817 室，453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 25 日 挂牌时间 2018 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C3461 烘炉、熔炉及电炉制造 主要产品与服务项目 公司主要从事热处理设备及其配套设备的研发、生产和销售，主要产品包括连续生产线系列、大型台车式炉、大型井式炉等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李明科先生 实际控制人 李明科、李淑元夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410726753867338B 否 注册地址 延津县产业集聚区北区 307 线 否 注册资本 31,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、宋伟杰 会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,380,605.85 26,051,781.93 20.45%毛利率%28.60%22.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,938,504.00 908,144.50 223.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,610,678.68 829,361.75 94.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.91%2.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.34%2.57%-基本每股收益 0.10 0.03 233.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,447,167.91 41,977,165.30 17.80%负债总计 7,665,861.36 9,234,362.75-16.99%归属于挂牌公司股东的净资产 41,781,306.55 32,742,802.55 27.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.19 13.61%资产负债率%（母公司）15.50%22.00%-资产负债率%（合并）15.50%22.00%-流动比率 5.71 3.98-利息保障倍数 30.83 6.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,625,211.55 427,829.51-1,882.30%应收账款周转率 1.89 1.85-存货周转率 3.12 5.67-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.80%3.03%-营业收入增长率%20.45%14.53%-净利润增长率%223.57%116.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,000,000 27,600,000 12.32%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-171,864.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,225,103.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 508,908.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,562,147.43 所得税影响数 234,322.11 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,327,825.32 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的热处理行业具有客户需求多样化、产品个性化的特征，产品均需定制，公司相应采用“以销定产，自主生产”的研产销一体化模式，基于客户的特殊要求，量身定制满足客户不同需求的专用产品，并通过销售订单确定生产规模，生产并交付产品给客户。（一）采购模式 公司产品的主要原材料是钢材、耐火材料、电气控制系统、机电配件等，其他原材料包括配套件、电线电缆、燃气管道和辅助原材料等，全部从国内采购。公司仓库人员根据技术部门出具的物料清单核对原材料库存情况，制定采购计划。公司生产所需部分原材料的供应商已由技术协议约定，采购人员根据技术协议进行采购。对于技术协议未约定供应商的原材料，公司采购人员根据采购清单进行询价，通过对比质量、价格、服务等多方面因素选定供应商，供应商根据公司的订单交付货物，经检验合格后入库。目前公司已建立合格供应商名录，对主要原材料的采购均在合格供应商内选择。公司会选择与信誉好、实力强的供应商建立长期的合作关系，对供应商的基本情况、资信、质保能力、价格、供货期等进行跟踪考察，并定期对主要原材料供应商的产品生产进行技术监督和产品抽检，以确保产品质量。公司采用上述采购模式一方面可以保证与供应商建立长期稳定合作关系，另一方面能够通过适度竞争确保采购同质原材料时获得较低的采购价格。（二）研发模式 公司高度重视新产品、新技术的研发，专门设立了技术研发部门，并与河南工学院、热处理学会等科技院系及行业组织建立了长期的产学研合作联盟。公司研发均根据市场需求进行，已建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、研发验证、投放生产于一体的完整产品研发流程。在技术营销过程中，研发部门可从销售环节获得最新的市场需求动态，并据此开展新产品、新技术的研发工作。公司未来将继续加强与高校等研究机构的联系与合作，建立长期的研发合作关系。（三）生产模式 公司主要产品属于定制非标产品，采取“以销定产”订单式生产模式。销售部门与技术部门协同获取订单后，由技术部门按照技术协议要求绘制图纸、制定制作工艺、统计物料清单。后由生产部门按照物料清单领料，按照图纸与工艺要求进行生产。对于公司负责安装和调试的产品，在生产部门完成设备装配后，通常公司会邀请客户对设备进行初步验收。通过初步验收后，公司将设备运输至客户处，并对整套设备进行安装、调试和试运行，试运行期结束后由客户再次进行验收，再次验收合格后正式交付。（四）销售模式 公司销售部负责公司的销售业务，包括客户的开发和服务、产品销售、定制合同等。销售部门主要通过线上宣传或竞标、线下拜访、参加展会等方式进行业务拓展。公司主要产品均为定制，生产完毕后直接销售给客户。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，稳步实施市场拓展工作，公司内部管理和品牌形象都有所得升，总体发展势头良好。1、主要财务指标完成情况 公司 2017 年实现营业收入 31,380,605.85 元，同比增长 20.45%，实际净利润 2,938,504.00 元，公司资产总额 49,447,167.91 元，同比增加 17.80%，净资产总额 41,781,306.55 元，同比增加 27.6%。2、市场与营销策略 销售人员以地域和行业两个方面开展。从地域上：这两年国际市场开拓了美国、俄罗斯、马来西亚、阿联酋、越南等国家，国内市场目前在中部市场的基础上开拓了西北市场，后续准备开拓云、贵、川市场；国家上开拓新加坡、印度、埃及、泰国等国家。从行业上：目前公司在开拓铝行业、锻造行业、兵器工业；后续在现有行业的基础上开拓新客户，并开拓航空航天、轨道交通、钢铁行业等。3、产品技术研发优势 报告期内，公司继续加大对技术研发的投入。报告期内公司取得了 8 项发明专利：分别是井式炉盖导向定位器（专利号 2015105452688）、一种感应加热炉排烟加料装置（专利号 2015105652519）、一种感应加热炉（专利号 2015105702895）、一种工业炉的炉衬安装工艺（专利号 2015105584456）、台车式燃气预热炉（专利号 2016106158766）、密封均温型台车式燃气预热炉（专利号 2016106164381）、一种设有冷却水回路的整体塞砖式热电偶（专利号 2015105747519）、台车式燃气炉隔断炉门刀片式密封导向槽（专利号 2016101536566），报告期内公司申请了 3 项发明专利和 3 项实用新型专利，报告期内公司积极探讨专利技术转化，将专利运用到产品中，在产品推广过程中汲取客户的意见，进行产品的技术升级和改造，形成一个良好的竞争促进机制。4、强化内部管理 公司继续加强内部管理，强化规范运作，梳理业务流程，降低运营和管理成本，努力实现公司业务发展与股东的双赢。(二二)行业情况行业情况（1）行业规模持续增长 公司所处的热处理行业是装备制造行业中的四大基础工艺行业（包括铸造、锻造、热处理、表面处理）之一，是提升我国机械制造行业整体水平的关键性行业之一。“十一五”以来，在国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见和装备制造业调整和振兴规划等政策的鼓励下，我国装备制造业发展迅猛。“十二五”期间，随着中国制造 2025等政策的出台，行业发展重心逐步向高端产品、关键基础件等重要细分市场倾斜。根据中国国家统计局数据，我国金属表面处理及热处理加工行业规模持续增长。1999 年至 2014 年，行业收入由 122 亿元增长至 2,386 亿元，年化复合增长率 21.92%；行业利润总额由 4 亿元增长至 111 亿13 元，年化复合增长率 24.80%。同时，行业内企业数量自 1999 年以来持续增长，到 2010 年达到最高值，达到 2,151 家。此后经历行业整合，行业企业数量有所下降，但自 2013 年以来维持在 1,300 家以上。（2）应用领域广泛 热处理设备是应用领域极广、使用数量庞大的通用设备，应用领域几乎涵盖了工业范畴内的各个领域，已广泛应用于汽车、工程机械、生物制药、化工、食品饮料、冶金、环保、电力、船舶、航天航空、军事工业行业等众多领域，市场潜力巨大。（3）发展趋势与下游企业高度相关 热处理行业与下游行业息息相关，总体发展势必与下游相关产业的发展并进。随着现代工业和高新技术的发展，热处理设备制造行业不断向着数字化、网络化、智能化的方向发展。未来随着下游众多行业快速发展及我国产业革新、节能减排的大力推进，热处理设备制造行业将有巨大的成长空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,629,228.37 3.29%4,092,945.08 9.75%-60.19%应收账款 19,061,826.80 38.55%14,088,197.58 33.55%35.30%存货 10,327,451.67 20.89%4,026,590.66 9.59%156.48%长期股权投资-固定资产 7,298,932.07 14.76%8,188,429.48 19.51%-10.86%在建工程-短期借款 900,000.00 1.82%-长期借款-应收票据 1,436,350.00 2.90%2,360,500.00 5.62%-39.15%预付款项 6,585,900.73 13.32%6,487,786.13 15.46%1.51%其他应收款 549,360.66 1.11%2,386,455.69 5.69%-76.98%无形资产 2,240,138.45 4.53%-递延所得税资产 317,979.16 0.64%230,738.68 0.55%37.81%其他非流动资产-115,522.00 0.28%-应付票据-2,420,000.00 5.77%-应付账款 2,596,139.64 5.25%1,423,800.65 3.39%82.34%预收款项 1,597,781.49 3.23%2,582,260.00 6.15%-38.12%应付职工薪酬 198,842.71 0.40%369,097.32 0.88%-46.13%应交税费 482,887.10 0.98%305,280.72 0.73%58.18%其他应付款 1,160,900.08 2.35%1,311,510.27 3.12%-11.48%递延收益 729,310.34 1.47%822,413.79 1.96%-11.32%资本公积 9,151,787.55 18.51%5,555,582.55 13.23%64.73%盈余公积 252,572.40 0.51%-未分配利润 1,376,946.60 2.78%-412,780.00-0.98%-433.58%资产总计 49,447,167.91-41,977,165.30-17.8%14 资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：1、货币资金本期期末与上年期末金额变动的原因是：2017 年 12 月 31 日与 2016 年 12 月 31 日的货币资金相比要低，主要因为公司在 2016 年在银行开具承兑汇票的保证金 2,989,763.76 元在 2017年进行了兑付，导致期末货币资金余额比年初降低。2、应收账款：2017 年应收账款余额呈现上升趋势，主要系 2017 年客户的销售收入不断增加所致。2017 年 12 月 31 日应收账款余额迅速上涨，主要系新增陕西宏远航空锻造有限责任公司 171.00 万元、兰州兰泵有限公司 149.00 万元、郑州煤机格林材料科技有限公司 115.00 万元、第一拖拉机股份有限公司 111.00 万元、卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司 99.00 万元应收款，以上前 5 大应收账款客户除兰州兰泵有限公司应收款在 2 年内，其余客户应收款都在 1 年以内。3、存货变化较大的原因是公司年底新签订合同及意向订单达 1,000 余万元，公司在年底备货较多。年底订单主要有：湖北江山重工有限责任公司签订订单 165.60 万元、陕西宏远航空锻造有限责任公司签订订单 588.08 万元、河南中原重型机械公司签订合同 120.00 万元、出口新加坡客户订单约 155.00万元，以及相对小额的订单合计 200 余万元左右。4、短期借款：公司在 2017 年 3 月 31 日，公司取得中国建设银行股份有限公司新乡分行信用借款 900,000.00 元，借款期限自 2017 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日。5、应收票据：年末比年初降低主要是因为采购材料支付货款导致应收票据降低。6、其他应收款：期初其他应收款主要为应收关联方李明科款项、应收投标保证金及其他暂付款项等。截至 2017 年 5 月，实际控制人李明科归还了全部借款，导致年底其他应收款余额较低。7、递延所得税资产：主要是坏账准备、递延收益、预提运费形成的递延所得税资产。8、应付账款年末比年初有较多的增加，主要原因是公司年底新签订合同及意向订单达 1,000 余万元，公司为合同订单采购原材料造成了应付账款的增加。年底主要订单有：湖北江山重工有限责任公司签订订单 165.60 万元、陕西宏远航空锻造有限责任公司签订订单 588.08 万元、河南中原重型机械公司签订合同 120.00 万元、出口新加坡客户订单约 155.00 万元，以及相对小额的订单合计 200 余万元左右。9、预收账款降低主要是因为年初预收账款 2017 年度销货后冲抵年初预收款形成的。10、应付职工薪酬：2016 年应付职工薪酬期末金额中包含了全年未交的养老保险 157,651.60 元，于 2017 年全部缴纳，导致 2016 年年底应付职工薪酬金额较大，公司不存在薪酬调整、人员减少等情形。11、应交税费：年末比年初增加较多主要是因为 2017 年年底计提的企业所得税金额较大，同时 2017年 12 月销售额较大导致需下期缴纳增值税较多。12、其他应付款：其他应付款主要包括往来款、设备质保金和其他预收时间较长的款项。其中 3 年以上的其他应付款系预收邢台奥邦金属耐磨材料科技有限公司的货款453,583.00元，该笔款项已于2017年结清。13、递延收益：政府补助为新乡市财政局、工业和信息化委员会于 2015 年 12 月 31 日下发的“新财豫（2015）710”号文件对公司拨付“先进制造业发展专项资金”90.00 万元，用于公司年产 150 台新型高效节能环保智能连续型工业炉技术改造项目，公司于 2016 年收到该笔补助，按会计准则在账面确认了递延收益，并按照使用期限分期摊销。14、资本公积：主要变化是股本溢价 2,700,000.00 元，所有者权益内部结转 896,205.00 元。15、未分配利润：变化主要是 2017 年公司盈利使未分配利润增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入15 比重比重 的的比重比重 营业收入 31,380,605.85-26,051,781.93-20.45%营业成本 22,406,558.40 71.4%20,209,814.15 77.58%10.87%毛利率%28.6%-22.42%-管理费用 5,212,233.42 16.61%3,078,428.89 11.82%69.31%销售费用 1,449,925.34 4.62%1,210,612.04 4.65%19.77%财务费用 109,622.82 0.35%216,630.59 0.83%-49.40%营业利润 1,536,473.98 4.90%1,099,837.73 4.22%39.7%营业外收入 1,758,525.77 5.60%134,216.39 0.52%1,210.22%营业外支出 24,513.38 0.08%41,530.80 0.16%-40.98%净利润 2,938,504.00 9.36%908,144.50 3.49%223.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司的管理费用主要由研发费用、职工薪酬、服务费等组成。管理费用 2017 年比 2016 年增加较多，主要原因是研发费用较上年投入增加 430,382.48 元；公司当期支付的中介机构服务费用较高比上年增加 937,438.77 元；公司为首台套新产品支付财产保险费 508,871.8 元，2017 年员工薪酬及保险比 2016 年增加 207,063.23 元。以上 4 项合计支出 2,083,756.28 元。2、财务费用 2017 年比 2016 年降低 107,007.77 元，主要原因：2017 年短期借款降低导致财务费用中利息支出减少，2017 年收到中国建设银行股份有限公司新乡分行信用借款 90.00 万元，9 个月累计利息支出是 33,041.77 元；而 2016 年短期借款为延津县农村信用合作联社 350.00 万元，到期日是 2016年 11 月，在 2016 年 10 月份提前还清贷款及利息，10 个月累计利息支出 367,433.88 元，2016 年由于美元结汇时汇率的不确定性产生汇兑损益 208,441.58 元，以上原因导致 2017 年总的财务费用比 2016年总的财务费用降低。3、营业利润增长较大原因：2017年的营业利润为1,536,473.98元较2016年营业利润1,099,837.73 元相比增涨 39.7%，主要原因主营业务收入增加和毛利率提高所致。公司的销售规模逐步上升，在费用支出保持相对稳定的情况下，毛利率由 2016 年的 22.42%，上升至 2017 年的 28.6%。三项费用中管理费用与销售费用都有较大幅度的提升但财务费用呈下降趋势，三项费用合计增长的绝对额低于毛利的增长速度，所以营业利润水平出现上升的态势。4、营业外收入变化较大的原因主要是 2017 年取得政府补助 1,225,103.45 元，邢台奥邦金属耐磨材料科技有限公司停止执行合同对我公司赔偿 453,583.00 元导致的。5、净利润变化较大原因：公司营业利润增长 2017 年比 2016 年有较大幅度的提升，同时 2017 年营业外收入也比 2016 年有较大幅度的提高，从而使公司 2017 年净利润比 2016 年增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,567,984.71 25,006,983.00 18.22%其他业务收入 1,812,621.14 1,044,798.93 74.00%主营业务成本 20,907,473.79 19,303,706.29 8.37%其他业务成本 1,499,084.61 906,107.86 64.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%16 热处理设备 28,769,467.62 91.68%22,771,582.42 87.41%配件及维修 798,517.09 2.54%2,235,400.58 8.58%其他业务收入 1,812,621.14 5.78%1,044,798.93 4.01%合计 31,380,605.85 100.00%26,051,781.93 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%（一）主营业务（一）主营业务 29,567,984.7129,567,984.71 94.22%94.22%25,006,983.0025,006,983.00 95.99%95.99%西部地区 10,272,324.30 32.73%5,719,760.64 21.96%华东地区 4,296,550.32 13.69%1,877,840.93 7.21%华中地区 10,123,016.47 32.26%8,026,431.71 30.81%华北地区 3,197,362.94 10.19%7,687,338.33 29.51%东北地区 283,044.43 0.90%227,849.22 0.87%华南地区 488,319.04 1.56%188,717.96 0.72%境外销售 907,367.21 2.89%1,279,044.21 4.91%（二）其他业务（二）其他业务 1,812,621.141,812,621.14 5.78%5.78%1,044,798.931,044,798.93 4.01%4.01%西部地区 202,667.96 0.65%14,963.67 0.06%华东地区 191,701.36 0.61%230,205.04 0.88%华中地区 1,011,719.23 3.22%467,839.53 1.80%华北地区 306,031.11 0.98%39,468.36 0.15%东北地区 555.56 0.002%4,102.56 0.02%华南地区 99,945.92 0.32%34,123.95 0.13%境外销售-254,095.82 0.98%合计合计 31,380,605.8531,380,605.85 100%100%26,051,781.9326,051,781.93 100%100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年主营业务收入 29,567,984.71 元，较上期收入增加了 4,561,001.71 元，增加比例 18.24%。公司的销售以境内销售为主，报告期内境内业务收入比例为 97.11%，境内销售主要集中在西部地区、华中地区、华北地区、华东地区，这些地区是我国汽车、工程机械零部件、航空航天零部件、电力装备、钻探采掘等行业的主要聚集地区，对热处理设备的需求较高。境外销售系公司通过自身营销渠道开发的业务，公司设有外贸部，专门负责海外市场的开发。未来公司仍将立足于现有区域，坚持以优势区域市场为重点，并积极向全国范围及境外市场拓展的营销策略。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西宏远航空锻造有限责任公司 5,541,880.46 17.66%否 2 重庆平湖金龙精密铜管有限公司 1,717,771.73 5.47%否 17 3 中垠融资租赁有限公司 1,699,145.20 5.41%否 4 卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司 1,213,675.20 3.87%否 5 衡水裕菖铸锻有限公司 1,111,111.12 3.54%否 合计合计 11,283,583.71 35.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 卫辉市鑫海建材有限公司 3,329,770.65 12.22%否 2 洛阳市利桥商贸有限公司 2,608,571.79 9.57%否 3 济源泰翔物资有限公司 2,157,306.18 7.92%否 4 新乡市万里商贸有限公司 1,915,222.89 7.03%否 5 新乡市驰鹏钢材有限公司 1,314,668.19 4.82%否 合计合计 11,325,539.70 41.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,625,211.55 427,829.51-1,882.30%投资活动产生的现金流量净额-2,283,337.75-1,467,769.24 55.57%筹资活动产