872687_2017_海力存储_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 海力存储 NEEQ:872687 广东海力储存设备股份有限公司 GUANGDONG HAILI STORAGE EQUIPMEN TCO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月，公司成为东莞市高埗镇实施重点企业规模与效益的倍增企业。2、2017 年 3 月，公司向中华人民共和国国家知识产权局专利局申请 4 项实用新型专利。3、2017 年 5 月，公司获得中华人民共和国国家版权局颁发的 6 项计算机软件著作权登记证书。4、2017 年 7 月，公司向东莞市科学技术局提交申请高新技术企业认定的材料。5、2017 年 10 月，公司整体变更为股份公司，正式更名为广东海力储存设备股份有限公司。6、2017 年 10 月，公司向全国中小企业股份转让系统有限公司提交申请挂牌的材料。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 28 8 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海力储存、公司、股份公司、本公司 指 广东海力储存设备股份有限公司 有限公司、海力物流有限公司 指 广东海力物流系统设备有限公司，公司的前身。挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为。货架 指 用立柱隔板横梁等组成的设施，用于仓储货物存放。有限元分析软件 指 用较简单的问题代替复杂问题后再求解。它将求解域看成是由许多称为有限元的小的互连子域组成，对每一单元假定一个合适的（较简单的）近似解，然后推导求解这个域总的满足条件（如结构的平衡条件），从而得到问题的解。这个解不是准确解，而是近似解，因为实际问题被较简单的问题所代替。由于大多数实际问题难以得到准确解，而有限元不公计算精度高，而且能适应各种复杂形状，因而成为行之有效的工程分析手段。东莞银行高埗支行 指 东莞银行股份有限公司高埗支行 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 广东海力储存设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东海力储存设备股份有限公司董事会 监事会 指 广东海力储存设备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 5 证券法 指 中华人民共和国证券法 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王士祥、主管会计工作负责人钟小英及会计机构负责人（会计主管人员）钟小英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司于 2017 年 10 月由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立了健全的法人治理机构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行不到位的风险。存货发生跌价损失的风险 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司存货账面余额为39,318,731.79 元，存货占总资产比例为 47.74%,公司的存货规模较高。若原材料供应市场、产品销售市场发生重大不利变化，将导致存货跌价风险，给公司经营产生不利影响。应收账款坏账风险 公司所处仓储货架行业，行业内公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。截至2017 年 12 月 31 日止，公司应收账款净额为 19,313,610.89 元。公司应收账款一般根据账龄计提减值准备，其余额增加直接导致公司利润减少。如果公司对应收账款催收不力，或者公司客7 户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司现金流及利润情况。原材料价格波动的风险 公司产品的原材料主要为钢卷及其他镀金属钢材制品，占营业成本的比重较高。钢材属于大宗基础性产品，一般不会出现短期内价格大幅波动的情形，但在较长时间区间的累计波幅可能较大，从而对公司的营业成本及产品毛利率产生一定影响。若未来原材料价格上涨势必增加公司营业成本，对公司盈利能力造成不利影响。技术风险 自成立以来，公司始终坚持以技术创新为企业发展导向，已积累了多项核心技术，参与起草了 7 项现行有效的国家及行业标准。未来，公司如果不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势，出现技术研发偏离市场需求或与市场需求脱节的情形，公司已有的竞争优势将可能被削弱，从而对公司的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。厂房搬迁风险 截止目前，公司自身无土地使用权，未建设厂房，承租现有厂房从事生产经营活动。2012 年、2013 年，公司与赵富仔签订厂房租赁合同，合同约定使用期为 10 年。2013 年 1 月和2014 年 1 月，股东及实际控制人李四雄和王士祥为支持公司的发展，无偿提供厂房给公司使用，与公司签订了长达十年的无偿使用协议。上述厂房均建于集体建设用地，至今未办理房屋产权证，产权存在瑕疵。虽公司租赁以述厂房使用至今，未发生过权属争议，但厂房仍存在确权以及被拆险的风险，届时公司需要搬迁厂房。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东海力储存设备股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG HAILI STORAGE EQUIPMENT CO.,LTD 证券简称 海力存储 证券代码 872687 法定代表人 王士祥 办公地址 东莞市高埗镇冼沙管理区三坊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘依莉 职务 董事会秘书 电话 0769-88786620 传真 0769-88786550 电子邮箱 caiwuhaili- 公司网址 http:/www.haili- 联系地址及邮政编码 东莞市高埗镇冼沙管理区三坊 523285 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999-01-15 挂牌时间 2018-3-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 仓储业-G59 仓储业-G599 其他仓储业-G5990 其他仓储业 主要产品与服务项目 仓储货架的生产、销售、安装和售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 王士祥、李四雄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419007122500835 否 9 注册地址 东莞市高埗镇冼沙管理区三坊 否 注册资本 60,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹代晴、吴平权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 83,753,629.77 66,516,760.91 25.91%毛利率%16.22%16.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,160,462.32 2,123,462.55 1.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,254,611.63 1,889,998.02 19.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.75%14.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.96%12.61%-基本每股收益 0.05 0.18-72.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 82,352,682.46 44,963,815.96 83.15%负债总计 18,145,545.65 28,917,141.47-37.25%归属于挂牌公司股东的净资产 64,207,136.81 16,046,674.49 300.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.34-20.15%资产负债率%（母公司）22.03%64.31%-资产负债率%（合并）22.03%64.31%-流动比率 4.30 1.39-利息保障倍数 4.68 6.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-44,873,789.57 1,859,815.44 -应收账款周转率 5.63 5.58-存货周转率 2.39 3.00-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%83.15%9.92%-营业收入增长率%25.91%7.46%-净利润增长率%1.74%585.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 12,000,000 400%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）0 委托投资损益 1,369.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-108,323.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-106,953.78 所得税影响数-12,804.47 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -94,149.31 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，就专注于仓储货架的生产、研发和销售，通过多年的市场调研和自主研发，公司逐渐积累了目前所使用和未来将采用的多项技术和经验，先后参与了工业货架规格尺寸与额定荷载（GB/T27924-2011）、阁楼式货架（GB/T30675-2014）、自动化立体仓库的安装与维护规范（GB/T30673-2014）、仓储货架使用规范（GB/T33454-2016）、驶入式货架（WB/T1045-2012）、托盘式货架（WB/T1044-2012）以及货架术语（WB/T1042-2012）等货架行业国家及行业标准的起草，公司拥有 6 项软件著作权和有限元分析软件，又于 2013 年被评为广东省货架名牌产品企业，在仓储货架领域具有一定的市场知名度。同时，公司非常重视自身的服务水平以及系统化整体解决方案的提供能力，进而提升公司的竞争力，为客户设计、提供整体解决方案来满足不同客户的需求，解决客户的仓储问题，优化客户的仓储环境。1、采购模式 为保障生产运营高效、产品质量稳定，公司建立了完善、严格的采购模式。公司通过建立供应商档案、定期对供应商进行评估，与优质供应商保持长期合作。收到客户订单，由项目管理部根据项目需求提出申请，采购部根据申请进行采购，其他较小的零配件根据库存情况编制采购计划表，在公司事先确定的合格供应商名单里选定供应商，材料进厂后，公司品质部人员负责产品质量的确认，仓库人员负责数量的确认。2、生产模式 公司生产根据客户订单按单生产，获得客户订单后，根据项目需求制定项目执行计划，确定所需要的原材料及相关辅料，交由采购部门统一采购，生产部门再依客户订单所需货架组织元件生产，生产完成后发货至客户指定地点。公司的安装售后人员携带工具到客户指定地点进行安装，安装完成后由客户进行验收。3、销售模式 公司建立了渠道多样化的营销服务网络、灵活精准的客户反应机制和成熟的客户维护制度，具备较强的新客户开发能力及老客户维护能力。公司一般采用直销、经销、投标、行业展会宣传、线上宣传等方式向客户进行销售，开拓客户。4、客户类型 公司通过十多年的发展，在前期已经打开了市场，积累了大量来自各行各业的优质客户并不断积极13 的开发新客户，客户主要来自于电子商务、医药、烟草、电力、机械制造、汽车、食品、日用百货、冷链物流及第三方物流等，应用领域非常广阔并与众多知名企业合作，如昆明昆船、都市丽人、徐福记、比亚迪汽车、华为、百威啤酒等。5、收入模式 公司的收入来源主要是主营业务收入-仓储货架。公司的主要产品包括自动化立体仓库货架、穿梭式货架、普通货架、智能化立体库系统集成及物流周边设备。公司的生产经营活动以客户订单为前提展开，为客户设计、生产、安装及提供售后服务，从而获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务仍以仓储货架的设计、生产、销售、安装及售后服务为主，公司通过多样化的销售渠道，在原有市场和客户的基础上，积极开拓新市场、新客户及维护老客户并加大对技术研发的投入。报告期内主营业务收入 83,753,629.77 元，同比增长 25.91%；总资产 82,352,682.46 元，同比增长 83.15%；归属于挂牌公司股东的净利润 2,160,462.32 元，同比增长 1.74%。公司主要产品分为五大类，分别为普通货架、穿梭式货架、自动化立库高位货架、物流周边设备和智能化立体库系统集成。在报告期内，普通货架收入占比较上年下降 24.61%，穿梭式货架收入占比较上年上升 9.5%，自动化立库高位货架收入占比较上年上升 16.44%，物流周边设备收入占比较上年上升0.79%，智能化立体库系统集成收入占比较上年下降 2.35%。报告期内公司开发了众多大型优质客户，穿梭式货架和自动化立库高位货架的订单量增多，客户需求量增加。公司也紧紧抓住了自动化立库高位货架和穿梭式货架的发展趋势和巨大机会，市场占有率明显上升，并保持着良好的发展态势。从有限公司整体变更为股份公司后，按照规范治理的要求，依据公司法、非上市公众公司监督14 管理办法等有关法律、法规对公司章程进行了修订，并据此制订了“三会议事规则”、总经理工作细则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露事务管理制度等公司治理制度和管理办法，进一步完善经营管理体系。(二二)行业情况行业情况 改革开放初期，基于中国庞大的基础市场、低廉的劳动力及力度极强的外商投资政策，外商纷纷来华投资建厂，带来了大型工业仓储货架，拉开了我国现代化仓储货架的发展帷幕。经过几十年的发展，仓储货架行业依托快速发展的经济取得较大的进步，仓储货架产品已由原先的单一品种，发展成可适应不同的物料尺寸、重量和存取方式的种类繁多的成熟工业产品。近年来，传统行业转型及新兴行业的物流自动化需求逐步提高，仓储货架行业已由单纯的钢铁加工，转变为集力学设计、仓储自动化技术、物流规划、仓储管理信息化等多学科多专业交叉的应用专业。随着我国经济结构不断优化升级，“一带一路”建设等国家重大发展战略和一系列助力仓储业加快发展政策的实施，我国仓储业迎来了广大市场需求、增加设施建设规模、提升服务等带来的新机遇。仓储业作为供给侧和需求侧的基础性纽带，需要适应新常态发展要求，围绕仓储资源深度整合、“互联网+仓储”、仓配一体化运营、低温仓储与冷链物流网络化、仓储配送发展绿色化五个方面，进一步创新发展模式和运营机制，实现仓储业全面转型升级、效能整体提升。仓储业呈现出六大发展趋势：一是服务功能不断完善，向仓配一体化发展；二是资源整合速度加快，向仓储经营网络化发展；三是市场进一步细分，向仓储专业化发展；四是新兴业逐步成熟，向规模化发展；五是行业标准广泛实施，向仓储管理规范化发展；六是技术改造加快推进，绿色环保成为新趋势。仓储货架用于货物的存储，其需求量一方面来自于物流配送领域从事物流服务的流通企业的需求，另一方面来自生产制造领域的生产企业的需求。流通企业和生产企业的发展状况决定了仓储货架的市场需求量，因此，仓储货架的市场需求量随着社会物流总额的变化而变化，社会物流总额越高，仓储货架的市场需求量就越大。根据发改委通报的 2017 年全国物流运行情况：2017 年全国社会物流总额为 252.8万亿元，按可比价格计算，同比增长 6.7%，增速比上年提高 0.6 个百分点，随着未来社会物流总额、GDP的增长及相关产业政策的出台，物流行业作为现代经济发展的重要产业得到了国家的鼓励和扶持，带动基础仓储货架行业健康发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,958,021.07 6.02%3,979,347.45 8.85%24.59%应收账款 19,313,610.89 23.45%10,464,066.67 23.27%84.57%存货 39,318,731.79 47.74%19,424,272.58 43.20%102.42%长期股权投资 0 0%0 0 0%固定资产 4,179,299.43 5.07%4,715,911.04 10.49%-11.38%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 6,800,000.00 8.26%7,000,000.00 15.57%-2.86%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 2,667,734.42 3.24%3,750,162.42 8.34%-28.86%预收账款 7,209,102.39 8.75%7,887,899.18 17.54%-8.61%资产总计 82,352,682.46-44,963,815.96-83.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年增长 84.57%，主要原因是：公司订单数量逐渐增加，收入增长，对于信誉度好及长期合作的在大客户给予的账期比较长，如昆明昆船物流信息产业有限公司和广东都市丽人实业有限公司的应收账款余额分别为 4,053,959.92 元和 2,430,955.54 元，占应收账款合计数的比例分别为 19.92%和 11.94%。公司销售合同结算方式一般是采用分阶段按比例的收款模式或是月结 30 天、60 天、90 天的收款模式。分阶段按比例收款模式是签订合同收取约 30%定金，货物到达客户现场或客户验收合格收取一定比例的进度款，5%-10%质量保证金在质保期满 1 年后再行收取；月结一般是客户验收合格，收到公司请款资料后再按双方约定天数月结。因此，在营业收入有所增长的情况下，合同签订有一定的回款周期，造成公司应收账款余额增加。2、存货比上年增长 102.42%，主要原因是：存货当中原材料比 2016 年增加 19,935,974.21 元。本年度公司订单增多，销售量增加，为满足生产的需求，公司原材料的采购量增加，再加上本年度钢材价格波动，公司根据市场和公司实际情况，加大采购力度，储备原材料。3、总资产比上年增长 83.15%，主要原因是：应收票据比 2016 年增加 1,018,168.99 元，主要原因是：2017 年 12 月 11 日收到比亚迪汽车销售有限公司开给我司的一张电子商业承兑汇票 1,261,400.00元；应收账款比 2016 年增加 8,849,544.22 元，主要原因详见本模块上述第一项应收账款变动的原因；预付款项比 2016 年增加 4,367,071.27 元，主要原因是：公司订单逐步增加，为满足生产需要，需采购更多的原材料来生产产品，如广州三钢金属有限公司本年度期末余额为 1,806,781.20 元，广东诚通国际贸易有限公司本年度期末余额为 715,730.60 元；存货比 2016 年增加 19,894,459.21 元，主要原因是：存货当中原材料比 2016 年增加 19,935,974.21 元。本年度公司订单增多，销售量增加，为满足16 生产的需求，公司原材料的采购量增加，再加上本年度钢材价格波动，公司根据市场和公司实际情况，加大采购力度，储备原材料；5 待抵扣增值税比 2016 年增加 3,069,430.62 元，主要是本年度公司订单增多，采购量增加；报告期内，公司进行了增资扩大，注册资本大幅增加。综合上述原因，因此导致公司总资产增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 83,753,629.77-66,516,760.91-25.91%营业成本 70,166,475.88 83.78%55,790,152.87 83.87%25.77%毛利率%16.22%-16.13%-管理费用 6,635,159.15 7.92%4,826,811.71 7.26%37.46%销售费用 3,332,423.71 3.98%3,176,622.13 4.78%4.90%财务费用 580,998.33 0.69%451,873.53 0.68%28.58%营业利润 2,264,614.66 2.70%2,182,070.24 3.28%3.78%营业外收入 0 0%300,000.00 0.45%-100.00%营业外支出 108,323.64 0.13%1.22 0%8,878,886.89%净利润 2,160,462.32 2.58%2,123,462.55 3.19%1.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）管理费用分析 管理费用增长主要原因是：1、为开发新产品，改进工艺，加大了对研发的投入，从而导致研发支出增加。2、公司为在全国中小企业股份转让系统挂牌，增加了中介费用的支出。3、公司为加强安全管理，与广东精诚卫士保安服务有限公司签订合作协议，从而导致劳务费增加。（二）销售费用分析 销售费用增长主要原因是：1、营业收入大幅增长，从而导致公司业务招待费相应增加和销售人员工资福利支出的增加。2、本年度公司参与客户投标的项目较多，从而增加招标代理服务费的支出。3、为提升公司及相关产品的品牌效益，加大了品牌及产品的推广力度，从而导致广告宣传费用增加。（三）财务费用分析 财务费用增长主要原因是：公司通过银行贷款筹集运营资金，导致利息支出增加。（四）营业外收入分析 营业外收入减少主要原因是：根据东莞市质量技术监督局关于拨付 2015 年东莞市标准化成果及技17 术标准示范项目资助资金的通知（东质监201656 号）文件的规定，公司于 2016 年 5 月 12 日收到东莞市财政局拨付的资金 30 万元，而本年度未获得政府的任何补助。（五）营业外支出分析 营业外支出增长主要原因是：1、因供应商广州尚叠贸易有限公司被税局核查失控，导致其开给我司的 5 张增值税专用发票需税额转出而产生滞纳金共计 21,402.27 元。2、因公司财务人员疏忽导致所属期为 2016 年 12 月的增值税延迟扣款，产生滞纳金 188.37 元。3、公司员工曹志敏上班期间因工作失误导致手指被机器压伤，支付工伤医疗补助赔偿款 86,733.00 元。（六）营业利润和净利润分析 公司 2017 年营业利润为 2,264,614.66 元，上年同期 2,182,070.24 元，较上年增长 3.78%；公司2017 年净利润为 2,160,462.32 元，上年同期 2,123,462.55 元，较上年增长 1.74%，增长缓慢，主要原因是：公司管理费用、销售费用以及财务费用大幅增加，从而导致营业利润和净利润增长缓慢。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,336,859.27 66,335,127.89 25.63%其他业务收入 416,770.50 181,633.02 129.46%主营业务成本 70,166,475.88 55,790,152.87 25.77%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%普通货架 56,745,655.01 67.75%61,434,446.61 92.36%穿梭式货架 9,805,248.40 11.71%1,468,205.18 2.21%自动化立库高位货架 15,281,986.18 18.25%1,201,794.81 1.81%物流周边设备 1,503,969.68 1.79%670,681.29 1.01%智能化立体库系统集成 0 0%1,560,000.00 2.35%合计 83,336,859.27 99.50%66,335,127.89 99.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.50%，较上年同期增长 25.63%，主要原因是公司品牌知名度日益提高，订单量增多。18 其他业务收入占营业收入的比重为 0.50%，较上年同期增长 129.46%，主要原因是公司 2017 年 6 月与广东电网有限责任公司物流服务中心签订基于物联网的省级应急电力物资仓储配送体系的研究与应用技术开发采购项目合同，增加其他业务收入 214,952.82 元。从产品分类来看，普通货架收入比例从2016年度92.36%下降至67.75%，穿梭式货架收入比例从2016年度 2.21%上升至 11.71%，自动化立库高位货架收入比例从 2016 年度 1.81%上升至 18.25%，物流周边设备收入比例从 2016 年度 1.01%上升至 1.80%。主要原因是：随着现代仓储货架行业的迅速发展，高端的自动化立库高位货架和穿梭式货架在各行各业中被广泛应用，且公司在行业内知名度的提升，抓住了自动化立库高位货架和穿梭式货架的发展趋势和机会，开拓了众多大型优质客户，因此普通货架需求量明显减少，自动化立库高位货架和穿梭式货架需求量明显上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津都市风尚服装销售有限公司 7,827,049.00 9.35%否 2 广州市易达仓储设备有限公司 6,056,320.26 7.23%否 3 广州市南亚机电设备有限公司 5,250,000.00 6.27%否 4 昆明昆船物流信息产业有限公司 4,021,899.92 4.80%否 5 广东都市丽人实业有限公司 2,905,555.54 3.47%否 合计合计 26,060,824.72 31.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市南海华友金属制品有限公司 8,866,458.12 17.32%否 2 嘉吉投资（中国）有限公司 7,963,758.22 15.56%否 3 广州瑞鸿贸易有限公司 7,540,174.25 14.73%否 4 广州三钢金属有限公司 6,689,420.86 13.07%否 5 佛山市侨叶商贸有限公司 5,848,332.33 11.43%否 合计合计 36,908,143.78 72.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-44,873,789.57 1,859,815.44-投资活动产生的现金流量净额 638,723.86-2,207,530.36-筹资活动产生的现金流量净额 45,213,739.33 1,534,930.82 2,845.65%现金流量分析现金流量分析：19 2017 年公司经营活动产生的现金流量净额-44,873,789.57 元，与公司当期净利润差异较大，且较2016 年度减少 46,733,605.01 元。主要原因是：本年度钢材价格波动较大，付款周期短，公司客户数量不断增加，订单量增长，原材料需求量上升，为满足生产需要，采购量增多，2017 年期末较 2016 年期末预付供应商货款增加 4,367,071.27 元，存货增加 19,894,459.21 元，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。2017 年期末应收账款余额较 2016 年期末增加 8,849,544.22 元，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少。2017 年通过增资，公司的资金压力得到了一定的缓解，公司逐步归还欠股东的欠款，2017 年期末其他应付款往来款较 2016 年期末减少了 8,964,159.70 元，导致支付的其他与经营活动有关的现金增加。因 2017 年营业收入增加，支付的各项税费比 2016 年增加 1,282,950.03 元，导致支付的各项税费增加。2017 年通过增资，公司的资金充裕及时支付了供应商的货款，2017 年期末应付账款余额较 2016 年期末减少了 1,082,428.00 元，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。2017 年公司投资活动产生的现金流量净额 638,723.86 元，较 2016 年度增加 2,846,254.22 元。主要原因是：公司 2016 年 9 月公司利用闲散资金购买了中国工商银行股份有限公司东莞市城区支行理财产品 300 万元，分别于 2016 年 11 月、2016 年 12 月和 2017 年 1 月赎回 100 万元，而 2017 年度未购入理财产品，也未进行其他投资。公司 2016 年购置了送料机、压力机、辊压成型机等生产设备，2017年度未购入大型生产设备，因此固定资产的投入有所减少。2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额 45,213,739.33 元，较 2016 年度增加 43,678,808.51 元。主要原因是：2017 年收到股东对公司的增资款 48,000,000.00 元，导致吸收投资收到的现金增加。2017 年在有限公司阶段对股东分配了 200 万元利润，导致分配股利、利润或偿付利息所支付的现金增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 20(1)因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）,自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017年5月10日，财政部发布了 企业会计准则第16号政府补助（2017年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。上述会计政策变更，不影响本期报表数据。二、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 依法经营，合法纳税，保障员工的福利待遇，今后公司会积极履行公司应尽的各项义务和社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 在报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好。本年营业收入 83,753,629.77 元，比上年增长 25.91%,本年净资产64,207,136.81 元，比上年增长 300.13%，本年净利润 2,160,462.32 元，比上年增长 1.74%，2016 年净2,123,462.55 元，2015 年净利润 309,616.73 元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损、异常原因停工停产、无意继续经营的情形；不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期的情形；不