872266_2017_百拓共享_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 百拓共享 NEEQ:872266 广州百拓共享科技应用股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 9 月 27 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意广州百拓共享科技应用股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。公司股票于 2017 年 10 月 18 日起在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式：协议转让。公司于 2017 年 10 月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司对外投资设立全资子公司百拓共享（广州）知识产权代理有限公司的议案、关于公司对外投资设立全资子公司众创未来（广州）科技项目评估有限公司的议案、关于公司对外投资设立全资子公司无锡众创未来科技应用有限公司的议案、关于公司对外投资设立全资子公司众创未来（广州）财税管理有限公司议案。上述四家全资子公司均已于报告期内完成工商设立登记。2017 年 11 月 30 日，公司通过了质量管理体：GB/T19001-2016/ISO9001：2015 标准认定，收到质量管理体系认证证书。公司于 2017 年 12 月 19 日召开 2017 年第五次临时股东大会审议通过了关于公司拟投资设立控股子公司的议案，公司拟与广州骐骥生物科技有限公司共同出资设立控股子公司。2017 年 12 月 25 日，众创未来（广州）孵化器运营有限公司完成工商设立登记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、百拓共享 指 广州百拓共享科技应用股份有限公司 众创评估 指 众创未来（广州）科技项目评估有限公司(全资子公司)百拓数据 指 百拓共享（广州）数据处理有限公司（全资子公司）百拓知识产权 指 百拓共享（广州）知识产权服务有限公司（全资子公司）众创孵化器 指 众创未来（广州）孵化器运营有限公司（控股子公司）无锡众创 指 无锡众创未来科技应用有限公司（全资子公司）骐骥生物 指 广州骐骥生物科技有限公司 广州金合 指 广州金合创业投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 广州百拓共享科技应用股份有限公司股东大会 董事会 指 广州百拓共享科技应用股份有限公司董事会 监事会 指 广州百拓共享科技应用股份有限公司监事会 公司章程 指 广州百拓共享科技应用股份有限公司章程 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 利安达、会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王鹏飞、主管会计工作负责人文菊及会计机构负责人（会计主管人员）文菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司主要为科技型创业企业提供科技中介服务，作为企业与政府的桥梁之一，科技中介服务行业离不开对政策的依赖，所以政策变化对行业发展有着很大的影响作用。如果未来国家相关政策发生变化，可能会对公司业务开展带来一定的风险。市场竞争风险 公司所处行业在国内的发展历史较短，属于新兴服务业，缺乏明确的行业监管体制，且无严格意义上的进入门槛，随着“大众创业、万众创新”时的到来，全社会的创新创业需求的不断扩大，国内创业服务行业进入了规模发展的阶段，进入该领域的中小企业逐渐增多，行业内竞争日趋激烈，大多数企业的专业水平和行业经验有限，可能产生同质化、无序化，从而导致竞争加剧，对行业的有序健康发展带来不利影响，公司将面临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。实际控制人控制不当风险 截止 2017 年 12 月 31 日，陈丽蓉持有公司 33.60%的股权，王鹏飞持有公司 33.20%的股权，王志勇持有公司 33.20%的股权，三人合计持有股份公司 100%的股权。陈丽蓉、王鹏飞、王志勇三人于 2016 年 11 月 17 日签署一致行动人协议，约定在公司的管理和决策中保持一致意见，公司实际控制人为陈丽蓉、王鹏飞、王志勇三人。未来公司可能会引进新的股东，实际控制人的部分利益可能与新股东利益不完全一致，因而可能会导致公司作出有悖于其他股东利益的决定，从而引发实际控制人不当控制的风险。公司业绩波动风险 2015 年度、2016 年度及 2017 年度公司营业收入分别为 155.536 万元、816.15 万元和 493.41 万元，净利润分别为 46.01 万元、204.55 万元和 42.85 万元，销售净利润率分别为 29.58%、25.06%和 8.68%。2017 年，公司积极调整业务方向，拓展了部分筹备期较长，单项目金额较大的业务，导致公司部分正在进行的项目未能在 2017 年创造收入。同时由于该类新项目需要投入的人力成本较大，公司部分传统项目出现了人手短缺的情况，在市场情况未如预期的双重影响下，公司承接的传统科技服务业务量下降了约 33.33%,导致了 2017 年收入下滑。为了应对新形势，提升公司服务专业程度、扩大公司规模，2017 年下半年公司高薪聘请了大量专业人才，租用新办公室的进行整体装修同时购入了一批固定资产。人力成本及折旧摊销费用的上升导致报告期内公司营业成本的上升了 100.86%、销售费用上升 56.63%，及净利润率的下滑。公司在进行业务调整和人才储备期，出现了暂时性的成本费用上升和收入增长不成比例的情况。总体而言，公司目前规模仍较小，抗风险的能力有限，可能存在业务拓展不及预期，销售规模与盈利水平下滑，经营业绩波动的风险。应收账款坏账风险 近年来，由于业务拓展迅速，发行人经营规模逐年提升，应收账款规模相应增大。2015 年末、2016 年末和 2017 年末，公司应收账款余额分别为 28.40 万元、367.77 万元及 301.67 万元，分别占同期营业收入的 18.26%、45.06%和 61.14%，应收账款增长较快，存在一定程度的不能收回的坏账风险。销售地区集中度较高的风险 报告期内，公司的营业收入大部分来自于省内销售，公司存在地区销售集中度较高的风险。如果省内市场形势发生变化，业务拓展不及预期，则会严重影响公司盈利水平。税收优惠政策的风险 根据财税 2017 43 号文件第一条，对年应纳税所得额低于 50万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2017 年公司享受了该税收政策的优惠。随着公司服务规模的扩大资产增值及税收政策的变化，公司可能不再享受相关税收优惠，将会对公司利润及财务状况产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 说明：1、删除了“公司治理的风险”。股份公司成立后公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，逐步建立与完善符合现代企业管理理念的创新管理制度和模式，不断规范公司治理，提高公司规范运作水平，对公司业务活动的健康运行提供充分保证，各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。报告期内，公司整体运作规范，信息披露规范、公司治理实际情况均按照公司章程及有关的内控规定的程序进行，截止报告期末，机构和人员依法运作，未出现违法、违规及重大缺陷。因此，公司治理的不构成重大影响。2、删除了公司高新技术企业资质方面的风险。公司于 2016 年 12 月 9 日取得了高新技术企业资格证书，报告期及 2016 年，公司均未享受高新技术企业税收优惠。且公司主营业务为科技项目服务，高新技术企业资格对公司的生产经营不产生重大影响。3、增加了“税收优惠政策的风险”，2017 年公司按照税收政策，享受小型微利企业税收优惠，随着公司服务规模的扩大资产增值及税收政策的变化，公司可能不再享受相关税收优惠，将会对公司利润及财务状况产生一定的影响。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州百拓共享科技应用股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Better-Share Technology&Application Co.,Ltd 证券简称 百拓共享 证券代码 872266 法定代表人 王志勇 办公地址 广州高新技术产业开发区科学城科学大道 33 号 A 栋六层 613 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨晨宇 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 18664718356 传真 020-62308817 电子邮箱 Leslie_ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区科学城科学大道 33 号 A 栋六层 613房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 10 日 挂牌时间 2017 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据证监会 2012 年最新修订的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“科技推广和应用服务业”（行业代码M75）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业“科技中介服务”（行业代码 M7520）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“科技中介服务”（行业代码 M7520）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“调查和咨询服务”（行业代码12111111）。主要产品与服务项目 公司科技战略规划咨询、企业技术平台建设辅导、企业资质申报辅导、知识产权服务、政府科技项目申领等科技管理服务；企业财务管理及其他咨询服务。普通股股票转让方式 协议转让 8 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人 陈丽蓉、王鹏飞、王志勇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440116074613133G 否 注册地址 广州高新技术产业开发区科学城科学大道 33 号 A 栋六层 613 房 否 注册资本 500 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵德军 欧阳玲芝 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让切换为集合竞价。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,934,059.45 8,161,490.17-39.54%毛利率%71.00%91.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 428,513.73 2,045,498.88-79.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,076,790.27 2,045,498.88-159.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.55%50.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.95%50.73%-基本每股收益 0.09 0.80-77.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 9,635,705.28 9,371,066.41 2.82%负债总计 1,701,702.08 1,865,576.94-8.78%归属于挂牌公司股东的净资产 7,934,003.20 7,505,489.47 5.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.50 5.71%资产负债率%（母公司）23.06%19.91%-资产负债率%（合并）17.66%19.91%-流动比率 4.40 4.91-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,075,222.01-1,196,074.90 273.50%应收账款周转率 1.47 4.12-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.82%666.35%-营业收入增长率%-39.54%424.74%-净利润增长率%-79.05%344.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入 1,672,560.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,672,560.00 所得税影响数 167,256.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,505,304.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一个服务机构，将创业者、科技产业园区、具有一定技术的中小企业、政府相关部门、高校等各类社会资源进行良好整合，推动科技创新和科技成果转化，提供科技中介服务。（一）营销模式 公司建立的线上推动加线下整合的立体化营销体系。线上推动主要通过整合线上营销，包括网络推广、资源置换等方式，进行全方位立体式宣传推广；线下整合主要是通过参与、组织、合办中小企业交流会、上下游企业服务联盟等方式对公司的业务进行全面的推广，建立起一套全方位的营销体系。（二）采购模式 公司开展业务需要采购的内容主要包括业务外包、日常运营采购两方面。1、业务外包 业务外包分两类，一类是科技管理服务过程中，在科技成果转化环节，涉及的专业技术咨询自身能力尚有不足，向此类技术咨询公司进行外包。另外一类是科技管理服务、财务咨询服务过程中如果涉及特殊要求的财务问题，向专业财务咨询公司进行外包。2、日常运营采购 日常运营采购主要是一些办公用品，由行政部按照需要将申请提交给总经理，总经理批准后再由行政部进行采购。（三）盈利模式 目前公司主要从事为客户提供公司科技战略规划咨询、企业技术平台建设辅导、企业资质申报辅导、知识产权服务、政府科技项目申领等科技管理服务；企业财务管理及其他咨询服务。通过与企业签订服务协议收取服务费来获取收入和利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司传统业务受政策影响较为明显，业务量有所下滑，同时由于拓展了部分筹备期较长，单项目金额较大的业务，导致公司部分正在进行的项目未能在报告期创造收入，报告期总体收入不及理想。在行业政策风险较为明显，竞争持续加剧的情况下，面对不断变化的市场形势，公司以“转型、升级、融合、发展”为指导思想，积极进行产业链布局，在确保服务质量同时，积极拓展业务范12 畴，扩大业务规模、培育市场竞争优势，深挖市场潜力。报告期内，公司加大投入积极进行人才储备，先后聘请了两个具有多年行业经验的专业服务团队及多位具有丰富管理、运营经验的管理人才；租用新办公室的进行整体装修同时购入了一批固定资产。随着公司规模的逐渐扩大和专业团队整体素质的提高，公司的综合竞争力逐渐上升。截至 2017 年末，公司资产总额 963.57 万元，比上年同期增加 2.82%；公司负债总额为 170.17万元，比上年同期减少 8.78%；合并资产负债率为 17.66%；2017 年度，公司实现营业收入 493.41 万元，比上年度减少了 39.54%，主要原因是拓展了部分筹备期较长，单项目金额较大的业务，导致公司部分正在进行的项目未能在 2017 年创造收入。同时由于该类新项目需要投入的人力成本较大，公司部分传统项目在年初及年中出现了人手短缺的情况，在市场情况未如预期的双重影响下，公司承接的传统科技服务业务量下降了约 33.33%；公司营业成本为 143.11 万元，与上年同期相比上升 100.86%，主要原因是报告期增加人才储备导致人力成本上升了 193.55%，扩大经营规模租用新办公场地导致场地租金及管理费上升了 596.08%，新办公场地装修及办公用品、商务用车购入导致折旧及摊销成本上升了 220.96%，由于期初人手短缺外包部分业务、增加员工共培训投入等原因专项业务成本上升了600.71%。营业收入的减少和成本的增加导致 2017 年度，公司实现净利润为 42.85 万元，同比下降了79.05%，其中归属于母公司所有者 42.85 万元。(二二)行业情况行业情况 我国科技中介服务体系起步于 20 世纪 70 年代末期，在北京、上海、广东、江苏等经济发达区域发展迅速。但由于行业真正发展时间较短，因此具有区域发展区别大、服务模式较多的特点。科技中介服务行业对地方政策的依赖性比较大，所以根据不同区域的政策，相应的服务内容及发展情况也会有较大区别。另外，根据区域的经济发展程度不同，行业发展进度和规模差别也较大。在北京、上海、广东、江苏等经济发达区域，按照不同的服务方向，服务模式比较多，主要包括“双创”示范基地、众创空间、科技企业孵化器、生产力促进中心，技术交易市场和大学科技园以及各类创业辅导服务。随着知识经济的到来，高新技术产业不断发展，科技中介服务也在不断地发生着变化，服务要求也越来越高，科技中介作为中小企业依靠科技技术发展壮大不可或缺的服务机构，已经成为提高科技自主创新能力、创新成果产业化的关键环节，是建设国家创新体系和实施创新型国家战略目标的重要内容。行业在将科技资源迅速、高效地转变为社会生产力，培育中小科技企业成功创业和迅速成长，加速地区和国家产业结构调整，发展高新技术产业，改造传统产业，创造新的就业机会等方面逐渐展现其独特的功能与潜力。中小企业是科技中介服务行业的重要服务对象，所以中小企业的规模对于科技中介服务行业是一个很重要的指标。2017 年 7 月 12 日，国务院发布了国务院关于强化实施创新驱动发展战略进一步推进大众创业万众创新深入发展的意见指出大众创业、万众创新深入发展是实施创新驱动发展战略的重要载体，并鼓励进一步加快科技成果转化。国家政策对创新、创业的支持，将进一步刺激中小企业数量规模的增长，为科技中介服务行业提供了更多的目标客户，促进行业的发展动力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 13 货币资金 3,177,648.10 32.98%4,115,212.44 43.91%-22.78%应收账款 2,848,309.43 29.56%3,492,555.00 37.27%-18.45%存货-长期股权投资-固定资产 1,721,311.08 17.86%79,547.18 0.85%2,063.89%在建工程-短期借款-长期借款-长期待摊费用 1,583,087.57 16.43%60,811.10 0.65%2,053.29%资产总计 9,635,705.28-9,371,066.41-2.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：报告期内公司固定资产大幅增加主要包括以下三个方面。公司为了方便业务拓展，购入了部分车辆；公司为扩大经营规模，于广州市永和经济开发区斗塘路租赁了新办公场所，购入一批办公家具；公司为新员工购入一批电脑等办公用品。2、长期待摊费用：公司为扩大经营规模，于广州市永和经济开发区斗塘路租赁了新办公场所，并对该办公场所进行了整体装修，本年新增长期待摊费用为该项装修费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,934,059.45-8,161,490.17-39.54%营业成本 1,431,054.41 29.00%712,450.71 8.73%100.86%毛利率%71.00%-91.27%-管理费用 3,363,997.11 68.18%3,234,477.68 39.63%4.00%销售费用 1,482,286.48 30.04%946,377.51 11.60%56.63%财务费用-50,274.18-1.02%3,087.03 0.04%-1,728.56%营业利润-1,218,480.23-24.70%2,970,995.43 36.40%-141.01%营业外收入 1,672,560.00 33.90%-营业外支出-477.80-净利润 428,513.73 8.68%2,045,498.88 25.06%-79.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期公司营业收入同比下降较大，主要原因是拓展了部分筹备期较长，单项目金额较大的业务，导致公司部分正在进行的项目未能在 2017 年创造收入。同时由于该类新项目需要投入的人力成本较大，公司部分传统项目在年初及年中出现了人手短缺的情况，在市场情况未如预期的双重影响下，公司承接的传统科技服务业务量下降了约 33.33%2、营业成本：主要原因是报告期增加人才储备导致人力成本上升了 193.55%，扩大经营规模租用新办公场地导致场地租金及管理费上升了 596.08%，新办公场地装修及办公用品、商务用车购入导致折14 旧及摊销成本上升了 220.96%，由于期初人手短缺外包部分业务、同时期中及期末增加员工共培训投入等原因专项业务成本上升了 600.71%。3、销售费用：销售费用构成中占比较大的为销售人员的工资薪酬占比 18.12%；业务招待及拓展费占比 17.61%；交通及差旅费占比 26.71%；宣传拓展费占比 15.90%。本年度公司增加销售人员使销售人员工资薪酬上升了 152.02%，外派销售人员加强佛山、深圳、无锡等地的市场基础建设导致交通及差旅费上升了 93.60%。4、营业利润：由于收入减少 39.54%和成本的上升了 100.86%，导致报告期公司营业利润较上年有大幅的下滑。针对收入减少公司目前已经积极进行业务调整，储备专业、管理人才，积极应对新的市场形势。公司在进行业务调整和人才储备期，出现了暂时性的成本上升和收入不成比例的情况。5、营业外收入：报告期内营业外收入主要为政府补助收入，其中金额较大的包括广州市科技创新小巨人及高新技术企业培育行动计划、广州市高新技术企业技术培育库入库企业及奖补项目、广州开发区黄埔区促进科技、金融与产业融合项目等。6、净利润：报告期内公司净利润下滑了 79.05%，主要归因于公司在年内营业收入不及预期，以及年中及年末公司进行业务调整和人才储备，导致的暂时性的成本及费用上升和收入不成比例的情况。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,934,059.45 8,161,490.17-39.54%其他业务收入-主营业务成本 1,431,054.41 712,450.71 100.86%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%科技管理服务 4,934,059.45 100%7,782,776.11 95.36%财务管理及其他咨询服务-378,714.05 4.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%省内 4,934,059.45 100.00%8,064,402.78 98.81%省外-97,087.38 1.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司拓展了部分筹备期较长，单项目金额较大的业务，该类新项目需要投入的人力成本较大，导致公司出现了人手短缺的情况，同时在报告期内公司根据市场形势，将更多精力投入到了传统科技项目相关的纵向、横向业务拓展。因此，报告期内公司未承接财务管理及其他咨询服务。公司目15 前的市场范围仍以省内为主，2016 年公司承接了一个省外的财务管理及其他咨询服务项目，该项目于2016 年完成后公司为承接其他省外项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州悦康生物制药有限公司 547,660.38 11.10%否 2 广东天虹电缆有限公司 495,330.19 10.04%否 3 广州骐骥生物科技有限公司 489,858.48 9.93%是 4 广州荷力胜蜂窝材料股份有限公司 464,150.94 9.41%否 5 广州长霖塑料制品有限公司 454,811.32 9.22%否 合计合计 2,451,811.31 49.70%-备注：广州骐骥生物科技有限公司为公司关联企业广东百拓资产管理企业(有限合伙)参股企业(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市谷凡装饰工程有限公司 550,000.00 16.15%否 2 东吴证券股份有限公司 497,800.00 14.62%否 3 广东古粒家具有限公司 368,040.00 10.81%否 4 广州市萝岗区一弛装饰工程部 350,000.00 10.28%否 5 广东昊邦机电工程有限公司 271,814.58 7.98%否 合计合计 2,037,654.58 59.84%-备注：公司所处行业为科技中介服务业，主要为客户提供项目申报过程中的咨询服务，因此公司基本无传统意义上的对外原材料采购。公司采购主要为办公用品、办公设备、电子设备等，采购金额较小，而且非常分散。公司所用的设备等均为市场供应充足且质量、价格高度透明的产品，供应商竞争激烈，不存在重大依赖。本年度采购金额前五的主要供应商主要为公司新办公场地的装修商及新三板中介服务机构。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,075,222.01-1,196,074.90 273.50%投资活动产生的现金流量净额-3,012,786.35-401,910.11 649.62%筹资活动产生的现金流量净额-4,900,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的净现金流量净额增加了 273.5%，主要由于报告期内收到其他与经营活动有关的现金，该部分金额为 334.20 万元，主要包括公司收回的 2016 年应收账款及公司自身 2017 年政府补助资金到账。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额增加了 649.62%，主要为固定资产投入，包括公司为新办公场所购买的办公设施、新员工电脑、商务用车以及新办公场所的装修投入。3、筹资活动产生的现金流量净额：2016年筹资活动产生的现金流量净额为公司股改增加的注册资本，2017 年公司未进行筹资活动。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增了 4 家全资子公司及 1 家控股子公司，截至报告期末，公司共拥有 4 家全资子公司和 1 家参股公司，具体信息如下：1、众创未来（广州）科技项目评估有限公司：成立于 2017 年 10 月 31 日，注册资本 500 万元，实收资本 100 万元，为百拓共享全资子公司，主营行业为科技推广和应用服务业。2、百拓共享（广州）数据处理有限公司：成立于 2017 年 11 月 2 日，注册资本 100 万元，实收资本100 万元，为百拓共享全资子公司，主营行业为软件和信息技术服务业。3、百拓共享（广州）知识产权服务有限公司：成立于 2017 年 11 月 1 日，注册资本 100 万元，实收资本 100 万元，为百拓共享全资子公司，主营行业为商务服务业。4、无锡众创未来科技应用有限公司：成立于 2017 年 11 月 1 日，注册资本 100 万元，实收资本 100万元，为百拓共享全资子公司，主营行业为商务服务业。5、众创未来（广州）孵化器运营有限公司：成立于 2017 年 12 月 25 日，注册资本 50 万元，尚未实缴注册资本，百拓共享持股 70%，主营行业为商务服务业。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 1 月 19 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了 关于使用公司闲置资金购买理财产品的议案，议案内容：为提供公司资金使用效率，提高收益水平，在不影响公司主营业务正常发展的情况下，公司拟在 2017 年度利用闲置资金购买安全性高、低风险的理财产品，为股东创造更大的收益。报告期内，公司分别于 2017 年 4 月 28 日、2017 年 4 月 28 日、2017 年 5 月 27 日、2017 年6 月 16 日、2017 年 7 月 24 日、2017 年 7 月 24 日、2017 年 7 月 24 日、2017 年 9 月 8 日、2017 年 10月 27 日、2017 年 10 月 27 日使用自有闲置资金购买了短期理财产品，交易对手方均为交通银行广州萝岗支行。报告期内累计购买金额 2000 万元，赎回金额 2000 万元，共计取得收益 5.97 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策、会计估计的变更：（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关17 的政府补助冲减相关资产的账面价值。其他会计政策变更无（2）会计估计变更无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年本公司新设 4 家全资子公司百拓共享（广州）知识产权服务有限公司、百拓共享（广州）数据处理有限公司、众创未来（广州）科技项目评估有限公司、无锡众创未来科技应用有限公司，控股比例均为 100.00%，另设立 1 家控股子公司众创未来（广州）孵化器运营有限公司，控股比例 70%，因众创未来（广州）孵化器运营有限公司正在筹备中，截止 2017 年 12 月 31 日未进行任何经营活动，也未发生任何经营收入和支出，公司暂未开设账套，故截止 2017 年 12 月 31 日合并报表无该公司财务数据。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在经营过程中秉承着诚信为本、多元共赢的经营理念，坚持团结奋进、求是创新的企业精神，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司的良好发展促进了当地经济的繁荣，扩大了当地居民的就业。报告期内，公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；报告期公司营业收入有所下降，公司已积极采取增加投入引入高质量人才，加大业务拓展投入等措施积极应对。同时公司正积极拓展业务范围，随着管理水平持续提升，公司具有良好的持续经营和发展能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、政策风险 公司主要为科技型创业企业提供科技中介服务，作为企业与政府的桥梁之一，科技中介服务行业离不开对政策的依赖，所以政策变化对行业发展有着很大的影响作用。如果未来国家相关政策发生变化，可能会对公司业务开展带来一定的风险。18 二、市场竞争风险 公司所处行业在国内的发展历史较短，属于新兴服务业，缺乏明确的行业监管体制，且无严格意义上的进入门槛，随着“大众创业、万众创新”时的到来，全社会的创新创业需求的不断扩大，国内创业服