871962_2017_中能达_2017年公司年度报告_2018-03-29.pdf

1 证券代码：871962 证券简称：中能达 主办券商：新时代证券 2017 年度报告 中能达 NEEQ:871962 北京中能达科技股份有限公司 Beijing Zhongnengda Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 中能达股票于 2017 年 8 月 8 日起在全国股转系统挂牌公开转让。收购人同路一号（管理人坤元资产管理有限公司代为签订协议）与张鑫等 4 名股东于 2017 年 12 月 29 日签订关于北京中能达科技股份有限公司股权转让协议，后因出现不可控情形，公司于 2018 年 3 月 14 日发布关于北京中能达科技股份有限公司收购报告书的更正公告。收购人以现金收购张鑫等 4 名股东（其中张鑫 62.5 万股、李雪静 50 万股、王雪娇 100 万股、李颖 75 万股）持有的中能达 2,875,000 股无限售条件流通股份（占中能达总股本的 57.5%）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息.2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、中能达、公司 指 北京中能达科技股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 北京中能达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中能达科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中能达科技股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 股份公司的公司章程 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 推荐主办券商、主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 中审华会计师、会计师事务所、会计师 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）京师律师、律师 指 北京市京师律师事务所 收购人、同路一号 指 同路一号新三板定增私募基金 张鑫等 4 名股东 指 张鑫、王雪娇、李颖、李雪静 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告书中部分合计数若出现与各数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张鑫、主管会计工作负责人杨洪及会计机构负责人（会计主管人员）杨洪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司第一大股东张鑫持有公司 50%的股权，认定为公司实际控制人。公司的实际控制人能够决定和实质影响公司的经营、决策和管理层的任免。根据公司章程和相关法律、法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接决定高级管理人员任免、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。6 虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司于 2016 年取得国家高新技术证书、中关村高新技术证书，有效期 3 年，将于 2019 年到期。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。公司需在证书有效期到期后对高新技术企业资格认证提交复审申请，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠政策，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生不利影响。核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期坚持自主研发、自主创新。公司取得了多项软件著作权。虽然公司与公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员签订了保密协议，防止核心技术泄密，同时也采取了相应的激励措施，保证技术人员结构的稳定，但是随着该行业技术人员的流动，不排除公司核心技术外泄的风险。技术升级风险 公司正在使用的与生产经营有关的核心技术，大部分系由公司自主研发形成。公司技术团队采用标准化的模块化设计理念，快速响应客户的定制化需求，从而获得了较好的技术模块化和卓越的扩展延伸能力。但行业内技术升级更新换代速度较快，商业模式创新层出不穷，会对核心技术产生较大的影响，并带来技术迁移成本，从而给公司经营带来不利影响，使公司面临一定的技术升级风险。应收账款减值风险 报告期内，公司应收账款账面净值2016年12月31日、2017年 12 月 31 日分别为 2,892,980.00 元、701,825.79 元，占流动资产的比例分别为 47.07%、9.45%，占总资产比例7 分别为 37.27%、7.53%，应收账款账面净值期末余额较大，虽然公司客户整体信用情况良好，且公司制订了相应的应收账款管理政策，但依然存在应收款项不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。对行业税收优惠政策依赖较大的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销售自行开发生产的并经税务机关备案的软件产品按 17%法定税率申报缴纳增值税后，享受增值税即征即退政策。公司 2016 年度、2017 年度营业利润分别为 1,398,546.89 元、339,233.81元，利润总额分别为 1,708,622.09 元、626,359.84 元。2016 年度、2017 年度收到的增值税即征即退金额分别为337,675.19 元、283,434.20 元。2016 年度、2017 年度收到的税收返还占利润总额比例为 19.76%、45.25%，占比较高，如短时间内国家对软件行业的税收优惠政策发生改变，则可能对公司的经营带来较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中能达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zhongnengda Technology Co.,Ltd.证券简称 中能达 证券代码 871962 法定代表人 张鑫 办公地址 北京市昌平区科技园区创新路 27 号院 3 号楼 701-4 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨洪 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 8 电话 010-57169532 传真 010-56875483 电子邮箱 公司网址 Z 联系地址及邮政编码 北京市昌平区科技园区创新路 27 号院 3 号楼 701-4 室 102200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市昌平区科技园区创新路 27 号院 3 号楼 701-4 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 11 月 30 日 挂牌时间 2017 年 7 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6530 信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 信息系统集成、技术服务、工控系统集成 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张鑫 实际控制人 张鑫 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114556831600A 否 注册地址 北京市昌平区科技园区创新路 27号院 3 号楼 701-4 室 否 注册资本 5,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王冻、李海潮 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 9 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 截止 2018 年 3 月 12 日，同路一号已收购了张鑫等 4 名股东持有的中能达 2,875,000 股无限售条件流通股份（占中能达总股本的 57.5%）。本次收购人“同路一号新三板定增私募基金”的基金管理人为坤元资产管理有限公司，坤元资产管理有限公司的控股股东系秦洪涛先生（持有坤元资产 60%股权）。秦洪涛先生，出生于 1976 年 11 月，中国国籍，无境外居留权，北京大学 EMBA 毕业。2010 年 5 月至 2011 年 5 月，任北京一起拼网络科技有限公司执行董事；2011 年 5 月至今，任北京恒昌利通投资管理有限公司执行董事；2016 年 5 月至今，任北京恒荣汇彬保险代理股份有限公司董事。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,660,075.90 16,555,937.98-5.41%毛利率%54.41%30.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 598,047.84 1,262,590.13-52.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 594,909.78 1,290,190.12-53.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.23%19.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.19%19.81%-基本每股收益 0.12 0.37-67.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 9,314,244.70 7,763,030.61 19.98%负债总计 2,046,223.52 1,249,052.07 63.82%归属于挂牌公司股东的净资产 7,268,021.18 6,513,978.54 11.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.30 11.54%资产负债率%（母公司）21.97%16.09%-资产负债率%（合并）-流动比率 363.04%492.09%-利息保障倍数 394.16 550.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,312,845.38-190,930.52 应收账款周转率 791.41%630.69%-存货周转率 3,132.56%1,946.86%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.98%145.16%-营业收入增长率%-5.41%331.81%-净利润增长率%-52.63%753.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-408.17 其他营业外收入和支出 4,100.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,691.83 所得税影响数 553.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,138.06 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事信息系统集成业务开发，客户群体主要有政府机关、企事业单位，行业跨度较广，公司产品主要以定制化为主，提供定制化的信息系统集成/工控系统集成解决方案服务，以及相应软硬件支持，公司主要通过提供信息系统技术服务及相应安装、使用培训等服务以及软硬件的销售支持，以及依据网络环境升级进行硬件扩容优化实现后期持续销售，获取现金流及利润。公司与客户取得联系后，主要依据用户需求，为达到用户要求的功能，将软件、硬件、网络集成起来所做的服务全过程。信息系统技术服务内容主要包括设计、设备安装和配置、工程实施、配套软件安装和配置、网络调测、系统联调及应用开发等。如数据机房系统、配电控制系统等系统的技术服务，大客户的网络系统集成服务，特殊控制系统的定制服务等工程服务以及 IT 系统、各类网络系统的运维服务，咨询服务等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年实际销售收入 1,566 万元，比上年同期下降 5.41%；净利润比上年同期下降 52.63%。造成公司净利润下降的原因为：在 2017 年，公司在稳定发展的基础上，加大对研发的投入和力度。公司 2017 年投入了两项研发，分别是智慧城市系统管理平台 V1.0和节能减排管理系统 V1.0，两项研发均属于前期研究阶段，需要大量采集各项数据，故耗费人力、物力等较多。(二二)行业情况行业情况 1、市场需求持续增长 工业生产自动化、信息化是社会发展的必然方向，随着我国人口结构老龄化日趋严重，提高企业的自动化、信息化水平成为解决人口红利逐渐丧失的有效途径。工业自动化、信息化管理控制系统可广泛应用于现代工业生产中的各个行业，在现代工业生产中扮演愈加重要的角色。从市场需求来看，本行业的下游客户涉及汽车、钢铁、石油、食品、制药、化工、水务、固废、煤炭等众多行业，客户群体广泛，未来市场空间巨大。2、电子信息行业投资增长活跃 13 从近期各省市出台的战略规划来看，信息技术产业，尤其是云计算、大数据、工业互联网和集成电路等新兴、基础领域成为投资热点。如：北京将利用“基金+基地”模式加速推进云计算产业规模化发展；上海聚焦工业互联网，拟打造国家级示范城市，近期上海政府与中国联通签署战略合作协议，投资 140 亿元推进“互联网+”发展；广州计划建设全国数据应用先导区和大数据创业创新集聚区；湖北抢占我国存储器产业制高点，总投资 240亿美元的国家存储器项目正式启动；四川出台规划打造千亿元规模的物联网产业集群；辽宁省设立了百亿元规模的集成电路产业投资基金。3、国家积极扶持信息产业发展 工业自动化、信息化服务产业属于国家大力鼓励发展的新兴产业。近年来，为促进我国工业自动化、信息化服务产业发展，国家颁布了一系列产业政策和发展规划来为产业发展营造优良的政策环境。如 2012 年 4 月工业和信息化部发布 软件和信息技术服务业“十二五”发展规划，规划提出“十二五”期间，我国软件产业将着重发展基础软件、工业软件及行业解决方案等 8 大重点领域。2012 年 7 月国务院颁布“十二五”国家战略性新兴产业发展规划(国发201228 号)，规划指出促进信息系统集成服务向产业链前后端延伸，推进网络信息服务体系变革转型和信息服务的普及，利用信息技术发展数字内容产业，提升文化创意产业，促进信息化与工业化的深度融合。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,606,725.53 70.93%1,697,880.15 21.87%289.12%应收账款 701,825.79 7.53%2,892,980.00 37.27%-75.74%存货 9,898.28 0.11%445,873.49 5.74%-97.78%固定资产 38,632.14 0.41%62,913.06 0.81%-38.59%无形资产 1,816,566.04 19.50%580,677.49 7.48%212.84%预付账款 1,098,080.92 14.15%-100%其他应收款 110,109.40 1.18%其他流动资产 11,599.54 0.15%-100%开发支出 914,226.44 11.78%-100%递延所得税资产 30,487.52 0.33%58,799.52 0.76%-48.15%资产总计 9,314,244.70-7,763,030.61-19.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加了 4,908,845.38 元，主要是因为本期经营性应收项目减少了3,178,669.07 元，而上期经营性应收项目增加了 2,073,806.87 元。本期加大了应收账款的管理力度，应收账款回款及时。2、应收账款：2017 年期初账面余额为 3,052,415.95 元，报告期共收回应收账款金额为 14,051,485 元，其中收回上一年度应收款金额为 2,773,300 元，占上年度应收款比例为 91%。年度新增应收款金额为11,904,145 元，年度内收回新增应收款金额为：11,278,185 元，占全部新增应收款比例为：94.7%。截止 2017 年末，应收账款余额共计 905,075.95 元（其中 1 年以内的 625,960 元；1-2 年 152,762.95 元；14 2-3 年 126,353 元），坏账准备 203,250.16 元（其中 1 年以内的 162,703.26 元；1-2 年 15,276.3 元；2-3 年 25,270.6 元）。3、存货：期初余额为 445,873.49 元，17 年年度采购金额为 6,044,269.57 元，本年度结转库存至成本及研发费用的金额为 6,480,244.78 元，期末库存为 9,898.28 元。4、固定资产：本期主要因累计折旧增加 23,872.75 元，导致期末固定资产净值较期初减少 38.59%。5、无形资产本期较上年同期增长 212.84%，原因是本期确认为无形资产的开发支出共计 1,378,157.23元，主要为物联网管理应用平台 662,379.58 元及自动化集中监控平台 715,777.65 元。6、预付账款：期初余额 1,098,080.92 元已于本年取得发票，报告期发生额 4,627,267.51 元也均于年度内取得发票，至报告期期末，无余额。7、其他应收款：期末余额 110,109.40 元为软件产品退税款，已于 2018 年 1 月 16 日收到该笔退税款。8、其他流动资产：期初 11,599.54 元为增值税留抵扣额，期末无余额。9、开发支出：期初余额为物联网管理应用平台及自动化集中监控平台的开发支出，本期该两个项目共计增加开发支出 463,930.79 元，并于报告期全部确认为当期无形资产共计 1,378,157.23 元。10、递延所得税资产：期初可抵扣暂时性差异为资产减值准备形成的 203,250.16 元产生的递延所得税资产为 30,487.52 元；期末可抵扣暂时性差异为资产减值准备形成的 159,435.95 产生的递延所得税资产 39,858.99 元及应付职工薪酬形成的 75,762.13 元产生的递延所得税资产 18,940.53 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,660,075.90-16,555,937.98-5.41%营业成本 7,138,653.70 45.59%11,455,186.19 69.19%-37.68%毛利率%54.41%-30.81%-管理费用 7,729,222.17 49.36%3,395,499.24 20.51%127.63%销售费用 279,166.85 1.78%205,043.98 1.24%36.15%财务费用 1,593.14 0.01%3,107.87 0.02%-48.74%营业利润 339,233.81 2.17%1,398,546.89 8.45%-75.74%营业外收入 287,534.20 1.84%337,675.20 2.04%-14.85%营业外支出 408.17 27,600.00 0.17%-98.52%净利润 598,047.84 3.82%1,262,590.13 7.63%-52.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期减少 5.41%，公司 2017 年主要收入来源于技术服务业务、信息系统集成业务、软件著作权和工控系统集成业务。相比上年度，增加了软件著作权收入和其他收入。2017 年，公司研发的软件包括集中系统管理平台 V1.0，云计算应用平台系统 V1.0，自动化集中监控平台 V1.0 相继实现销售回款，收入占比 13.06%，成为 2017 年新的收入增长点。2017 年公司利用自身的专业优势和人才优势，优化软件开发技术队伍，拓展技术服务业务，使得 2017 年技术服务业务收入突破新高，成为公司最大收入来源。信息系统集成业务相比去年回落较大，其原因为此类项目金额通常较大，周期较长，目前在跟的一部分项目还未落地，未形成收入。在公司的未来规划里，工控系统集成业务不做为主要增长点，2017 年没有主要开展工控系统集成业务，目前的订单业务均为老客户订单。其他项业务主要为中国铁路通信锅炉低氮改造项目收入 1,364,102.63 元，公司 2017 年与部分15 大型企业建立合作关系，拓展了部分供货业务，作为未来与此类公司深入开展业务的前提。2、营业成本比上年同期下降了 37.68%，主要是因为本年度“技术服务业务”的成本收入比为 7.84%，而上年同期为 64.31%，随着技术服务的趋于成熟，当期收入对应的成本主要为人工费用，因此成本占比下降较大。3、报告期毛利率较上年同期提高了 23.6%，其中工控系统集成业务毛利率为 15.70%，上年同期为14.37%；技术服务业务毛利率为 92.16%，上年同期为 35.69%（原因见第 2 条）；信息系统集成业务毛利率为 11.84%，上年为 37.88%（原因见第 1 条）；本年新增的软件著作权毛利率为 95.89%、其他收入毛利率为 8.07%。4、管理费用相比上年增加了 4,333,722.21 元,其中咨询费较上年增长 3,820,5461.21 元。原因如下：支付给新时代证券股份有限公司上市推荐挂牌费：1,210,691.52 元；支付北京海天瑞豪机电安装工程有限公司智慧城市系统管理平台项目专业技术服务费 1,359,233.3 元；为新疆化学品运输 GPS 系统平台项目支付思澜建筑设计咨询（上海）事务所规划方案咨询费 850,000 元；为专业税务咨询及法律咨询，分别支付铭启会计服务有限责任公司 151,456.34 元，北京市京师律师事务所 113,207.54元。合计金额为:3,684,588.7 元，占到咨询费支出的 89%。5、销售费用本期较上期增加 74,122.87 元，主要因为本期因承接部分项目，增加了制作费用及 70，000元。6、财务费用本期较上期减少了 1,514.73 元，主要因为本期利息收入较上期增加了 1,461.61 元。7、营业外收入：本期主要为增值税即征即退收入 287,534.20 元，上期为 337,675.19 元，较上期减少了 54,240.99 元。8、营业外支出：本期为固定资产报废毁损损失 408.17 元，上期为已签订的采购合同的预付款确认无法执行而转为营业外支出的 27,600 元，本期比上期减少了 98.52%。9、因上述主要原因综合影响，导致 2017 年度营业利润较上年同期减少了 75.74%，净利润比上年同期减少了 52.63%元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,660,075.90 16,555,937.98-5.41%其他业务收入 主营业务成本 7,138,653.70 11,455,186.19-37.68%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工控系统集成业务 1,965,486.42 12.55%4,547,550.43 27.47%技术服务业务 6,144,811.22 39.24%4,628,195.26 27.95%信息系统集成业务 3,830,323.49 24.46%7,380,192.29 44.58%软件著作权 2,045,897.42 13.06%其他 1,673,557.35 10.69%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司 2017 年主要收入来源于技术服务业务、信息系统集成业务、软件著作权和工控系统集成业务。相比上年度，增加了软件著作权收入和其他收入。2017 年，公司研发的软件包括集中系统管理平台 V1.0，云计算应用平台系统 V1.0，自动化集中监控平台 V1.0 相继实现销售回款，收入占比 13.06%，成为 2017年新的收入增长点。2017 年公司利用自身的专业优势和人才优势，优化软件开发技术队伍，拓展技术服务业务，使得 2017 年技术服务业务收入突破新高，成为公司最大收入来源。信息系统集成业务相比去年回落较大，其原因为此类项目金额通常较大，周期较长，目前在跟的一部分项目还未落地，未形成收入。在公司的未来规划里，工控系统集成业务不做为主要增长点，2017 年没有主要开展工控系统集成业务，目前的订单业务均为老客户订单。2、其他收入：主要为中国铁路通信锅炉低氮改造项目收入 1,364,102.63 元，占全部其他收入的 82%；其余均为销售商品收入，其主要构成为：销售各类水泵 107,056.42 元；销售服务器 180,649.58 元；其他（道闸，电源等）21,748.72 元。公司 2017 年与部分大型企业建立合作关系，拓展了部分供货业务，作为未来与此类公司深入开展业务的前提。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阳光人寿保险股份有限公司北京分公司 4,056,603.66 25.90%否 2 北京欣智恒科技股份有限公司 2,172,064.35 13.87%否 3 中国电子科技集团公司第十五研究所 1,750,000.00 11.17%否 4 中国铁路通信信号股份有限公司 1,364,102.63 8.71%否 5 龙惠融资租赁有限公司 1,302,105.30 8.31%否 合计合计 10,644,875.94 67.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都时代星光科技有限公司 2,240,000.00 18.66%否 2 北京海天瑞豪机电工程有限公司 1,346,000.00 11.21%否 3 宜居嘉业（北京）工程技术有限公司 840,000.00 7%否 4 北京恒通睿驰通信工程有限公司 600,000.00 5%否 5 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 480,000.00 4%否 合计合计 5,506,000.00 45.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,312,845.38-190,930.52-2,882.61%投资活动产生的现金流量净额-404,000.00-1,447,029.41-72.08%筹资活动产生的现金流量净额 0 3,310,000.00-100%17 现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额较上期金额增加了 5,503,775.90 元，主要原因是本年度销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了 1,696,545.95 元，年度内大额收入主要为阳光人寿技术服务收入 4,300,000 元，中国电子集团技术服务收入 2,450,000 元。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-404,000 元，主要为购置固定资产、无形资产而支付的现金404,000.00 元；上期该项支出为 1,577,787.92 元。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 0，上期净额为 3,310,000.00 元，主要为收到股东实缴注册资本金 3,390,000 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好自身经营的同时积极履行企业应尽的义务，积极承担对员工、客户、社会等的责任。报告期内，公司依法纳税，诚信对待供应商及客户，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通 过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务持续发展，资产负债结构合理，内部控制体系运行良好，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营 能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当风险 公司第一大股东张鑫持有公司 50%的股权，认定为公司实际控制人。公司的实际控制人能够决定和实质影响公司的经营、决策和管理层的任免。根据公司章程和相关法律、法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接决定高级管理人员任免、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。二、内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。三、高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司于 2016 年取得国家高新技术证书、中关村高新技术证书，有效期 3 年，将于 2019 年到期。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按15%的税率征收企业所得税。公司需在证书有效期到期后对高新技术企业资格认证提交复审申请，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠政策，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生不利影响。四、核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期坚持自主研发、自主创新。公司取得了多项软件著作权。虽然公司与公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员签订了保密协议，防止核心技术泄密，同时也采取了相应的激励措施，保证技术人员结构的稳定，但是随着该行业技术人员的流动，不排除公司核心技术外泄的风险。五、技术升级风险 19 公司正在使用的与生产经营有关的核心技术，大部分系由公司自主研发形成。公司技术团队采用标准化的模块化设计理念，快速响应客户的定制化需求，从而获得了较好的技术模块化和卓越的扩展延伸能力。但行业内技术升级更新换代速度较快，商业模式创新层出不穷，会对核心技术产生较大的影响，并带来技术迁移成本，从而给公司经营带来不利影响，使公司面临一定的技术升级风险。六、应收账款减值风险 报告期内，公司应收账款账面净值 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日分别为 2,892,980.00元、701,825.79 元，占流动资产的比例分别为 47.07%、9.45%，占总资产比例分别为 37.27%、7.53%，应收账款账面净值期末余额较大，虽然公司客户整体信用情况良好，且公司制订了相应的应收账款管理政策，但依然存在应收款项不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。七、对行业税收优惠政策依赖较大的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销售自行开发生产的并经税务机关备案的软件产品按 17%法定税率申报缴纳增值税后，享受增值税即征即退政策。公司 2016 年度、2017 年度营业利润分别为 1,398,546.89 元、339,233.81 元，利润总额分别为 1,708,622.09 元、626,359.84 元。2016 年度、2017 年度收到的增值税即征即退金额分别为 337,675.19 元、283,434.20 元。2016 年度、2017 年度收到的税收返还占利润总额比例为 19.7