871926_2017_凯思特_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 凯思特 NEEQ:871926 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 PRECISION MEDICAL PLASTICS LTD.深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、一次性使用胃管取得二类医疗器械注册证。3、超声波心血管靶向造影导管的研发及产业化科技项目立项：2017 年深圳市技术创新计划（委托无息借款）。2、公司再次被认定为国家高新技术企业与深圳市高新技术企业。4、公司成功获得 4 项国家专利，1 项欧洲专利。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第第五节五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯思特、公司、本公司 指 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 迪凯 指 东莞市迪凯医疗科技有限公司，前身为东莞市迪凯精密管材有限公司，2014 年 6 月变更为现名 凯益特 指 东莞市凯益特新材料科技有限公司 PTCA 指 经皮冠状动脉腔内血管成形术 FDA 指 美国食品药品监督管理局 CE 指 欧盟 CE 指令 晸道投资 指 深圳市晸道投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人 指 桂红、王懿刚 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东会、董事会和监事会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本年度、报告期 指 2017 年度 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人桂红、主管会计工作负责人桂红及会计机构负责人（会计主管人员）李崇友保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争日趋激烈的风险 近年来，医疗器械行业一直是国家重点发展支持的产业，并处于高速发展阶段，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，市场竞争日趋激烈。自本公司成立以来，业务专注于精密医用导管的研发、生产与销售，随着中低端医用导管市场竞争的日趋激烈，若公司不能尽快增加研发投入，提高中高端介入医疗导管市场占有率，同时通过改善管理、发挥规模效应和提高产品科技含量等方式来持续提高核心竞争力，将面临市场竞争加剧的风险。2、偿债能力不足的风险 公司报告期末资产负债率适中，长期偿债能力较强；但由于资产中房产价值占比较高，因此流动比率、速动比率较低，导致短期偿债能力不足。3、新产品开发风险 公司立足于精密医用导管定制、编织加强管、胃管、造影导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产与销售。为持续保持竞争优势，必须不断投入大量的人员和资金用于新产品的开发。由于公司目前规模尚小，和国内外行业领先的竞争对手相比，在研发能力、研发条件和产品认知度等方面仍存在一定的差距，存在产品研发失败的风险。公司若不能及时进行技术创新、产品更新，不能迅速适应下游客户的需求，或新产品在技术、性能、成本等方面不具备一定的竞争优势，公司的市场地位、市场份额和经营业绩都将会受到影响，因此，公司存在新产品开发风险。公司所处行业为技术密集型行业，对研发人员专业知识和经验的要求较高，公司视人才为业务发展及产品创新的第一要素。虽然医用导管挤出技术已经较为成熟，公司的产品质量通过专业研发团队十几年的摸索已运行稳定；研发团队亦积累了成深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 6 4、技术人员流失风险 熟的经验，为公司近年来技术进步、产品性能提升、收入稳步增长作出了重大贡献。但是面对日益激烈的竞争，研发技术团队仍然是决定企业成败的关键因素之一。随着公司所处行业人才竞争的加剧，行业内部分企业以更为优厚的待遇吸引人才，造成公司部分技术人员流失。如果公司核心人员流失且未能及时 补充，可能会导致新产品研发进程放缓，将对公司业务发展产生一定影响。5、汇率风险 公司境外销售以外币结算，人民币汇率的波动会给公司的生产经营带来一定的不确定性。因此汇率的大幅波动将直接影响公司的经营业绩。6、内部控制制度尚未运作成熟的风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行，但未按照股份公司的标准设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易控制与决策制度。2016 年 8 月有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识有待提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。7、实际控制人不当控制风险 实际控制人桂红和王懿刚直接合计持有公司11,133,333股的股份，占公司股份总数的 55.67%，且桂红自有限公司成立以来一直担任执行董事兼总经理，现任公司董事长兼副总经理、财务总监，王懿刚任公司总经理，二人对公司生产经营、人事、财务管理均具有控制权。若实际控制人利用实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东利益。8、产品发生质量问题的风险 精密医用导管必须要保证几何精度高、生物相容性好、生化稳定性高等要求。公司产品若因研发、设计、生产工艺或原材料存在缺陷，导致公司产品出现质量问题，进而导致产品无法正常使用或对人体造成二次损害等情形，公司将面临产品退货甚至赔偿风险，将导致公司存货出现跌价、品牌声誉受损等不利影响，对公司的盈利能力和持续经营都将造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 PRECISION MEDICAL PLASTICS LTD,.(PMP)证券简称 凯思特 证券代码 871926 法定代表人 桂红 办公地址 深圳市龙岗区龙城街道黄阁北路天安数码新城 1 栋 B 座 304A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张潆兮 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0755-28938403 传真 0755-28938403 电子邮箱 Yingxi_ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区龙城街道黄阁北路天安数码新城 1 栋 B 座 304A 518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 19 日 挂牌时间 2017 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 精密医用导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人 桂红、王懿刚 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300734156901P 否 注册地址 深圳市龙岗区龙城街道黄阁北路天安数码新城 1 栋 B 座 304A 是 注册资本 2,000.00 万人民币 否 注：2017 年 5 月 11 日，公司地址由深圳市龙岗区龙城街道清林西路龙城工业园三号厂房东区一楼变更为深圳市龙岗区龙城街道黄阁北路天安数码新城 1 栋 B 座 304-A。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭旭明、凌辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （1）公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。（2）公司于 2018 年 1 月 17 日召开第一届董事会第十次会议任命张潆兮为公司副总经理，任期自第一届董事会第十次会议决议通过之日起至第一届董事会任期届满之日止。（公告编号为：2018-002）深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,193,854.85 21,788,467.92 15.63%毛利率%43.06%38.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-965,092.12-243,387.24-296.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,066,191.31 -2,206,124.09-84.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.41%-1.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.57%-11.16%-基本每股收益-0.05-0.02-150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 78,266,522.05 78,359,099.15-0.12%负债总计 56,847,016.29 55,974,501.27 1.56%归属于挂牌公司股东的净资产 21,419,505.76 22,384,597.88-4.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.12-4.46%资产负债率%（母公司）57.21%56.92%-资产负债率%（合并）72.63%71.43%-流动比率 0.84 0.47-利息保障倍数 0.81-0.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,324,860.53-15,856,506.79 66.42%应收账款周转率 4.00 4.10-存货周转率 2.31 3.19-深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.12%0.10%-营业收入增长率%15.63%9.60%-净利润增长率%75.40%37.21%-五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0.00 政府补助 2,263,189.24 除上述各项之外的其他营业性外收入和支出 1,385,162.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,648,351.99 所得税影响数 547,252.80 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,101,099.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 942,664.85 营业外收入 2,310,125.97 1,367,461.12 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗器械行业的医用导管细分行业，主营业务为精密医用导管、PTCA 球囊扩张导管的研发、生产、销售。公司产品主要销售给国内外的医疗器械生产商，由其进一步加工成医用导管成品后销售给医疗机构等终端购买者。公司的关键资源包括研发、生产、销售等人力资源，多项产品专利，产品 FDA证书、CE 证书及产品注册许可证，公司行业知名度等无形资产。公司的销售渠道主要分为国内和国际销售，通过参加国内外的展会，销售人员电话和现场拜访、老客户推介等方式与客户建立业务联系，签订销售合同，产品的销售收入来源主要是给国内外的医疗器械生产商提供 OEM（代工）产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入同比增长，公司资产状况良好，经营稳健。公司总资产为 78,266,522.05元，归属于挂牌公司的净资产为 21,419,505.76 元，资产负债率为 72.63%，资产状况比较稳定。公司经营活动产生的现金流量净额为-5,324,860.53 元，归属于挂牌公司股东的净利润为-965,092.12 元。报告期内，公司各项新产品开发项目均取得阶段性进展，新获授权国家专利 4 项、欧洲发明专利 1项，4 项产品通过了 TUV 公司 CE 认证，造影导管已经完成临床试验并提交国家局注册申请，一次性使用胃管已经成功取得医疗器械注册证。报告期内，生产和供应链系统通过持续的、规范性的培训，员工队伍更加成熟，工艺稳定性和质量可控性进一步提高，质量体系建设规范，顺利通过了德国 TUV 公司对 ISO13485 质量体系的外审。公司营销体系建设进一步完善，销售队伍壮大。公司也逐步向医疗器械产品成品供应商转变，优化了销售体系的资源配置和渠道建设。公司计划 2018 年继续加强营销队伍建设，着力开展医院销售网络建设。2017 年公司建立了凯思特学院，并与中山大学行知学院建立了合作培训关系。核心管理人员参加了有关商业模式创新、公司顶层治理、互联网思维等系列培训和公司内部组织结构、流程的变革和创新，公司将建立起以人为本、创新分享的机制，发挥团队精神，积极进取，开创一个与众不同的创新发展之路，体现凯思特公司的经营价值和资本价值。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 12 (二二)行业情况行业情况 公司所处行业为医疗器械制造行业。医疗器械行业是多学科交叉、知识密集、资金密集型高技术产业，综合了各种高新技术成果，是将传统工业与生物医学工程、电子信息技术和现代医学影像技术等高新技术结合起来的行业，具有行业壁垒高、波动小、集中度不断提高的特点。与发达国家相比，我国医疗器械工业基础薄弱，规模较小，发展较为滞后。但同时我国落后的医疗器械设备水平与社会日益增长的医疗需求间矛盾巨大，刺激了我国近年来医疗器械市场的快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,842,184.01 4.91%1,948,310.47 2.49%97.21%应收账款 5,658,103.62 7.23%6,312,907.45 8.06%-10.37%存货 7,233,757.89 9.24%5,185,041.13 6.62%39.51%长期股权投资-固定资产 44,737,709.02 57.16%47,116,227.81 60.13%-5.05%在建工程 735,664.13 0.94%843,907.63 1.08%-12.83%短期借款 4,400,000.00 5.62%4,400,000.00 5.62%0%长期借款 34,332,102.46 43.87%23,000,000.00 29.35%49.27%资产总计 78,266,522.05-78,359,099.15-0.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货比上年同期增加 2,048,716.76 元，增幅 39.51%，主要原因是公司 2017 年末订单充裕，已经按照订单生产入库的货物比去年同期增加了 1,594,411.04 元；原材料比去年同期增加了 246,318.49元；在产品比去年同期增加了 207,987.23 元。2、长期借款比上年同期增加 11,332,102.46 元，增幅 49.27%，主要原因是公司 2017 年 6 月份向华夏银行新增长期借款 30,000,000.00 元，同时又偿还邮政储蓄银行长期借款 18,667,897.54 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,193,854.85-21,788,467.92-15.63%营业成本 14,346,482.30 56.94%13,347,010.43 61.26%7.49%毛利率%43.06%-38.74%-管理费用 10,866,835.25 43.13%10,383,341.68 47.66%4.66%销售费用 594,093.17 2.36%727,703.96 3.34%-18.36%财务费用 2,221,053.39 8.82%2,157,573.30 9.9%2.94%深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 13 营业利润-1,846,806.02-7.33%-4,940,515.42-22.67%62.62%营业外收入 1,435,058.50 5.7%1,367,461.12 6.28%4.94%营业外支出 7,715.76 0.03%1,023.79 0.00%653.65%净利润-965,092.12-3.83%-3,923,293.82-18.01%75.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润比上年同期减少了 3,093,709.40 元的亏损，主要原因是：（1）公司营业收入同比增加3,405,386.93 元，增幅 15.63%，公司营业成本增幅较小，公司产品毛利增加了 2,405,915.06 元；（2）公司 2017 年执行新的会计准则规定，政府补助计入其他收益，相比去年同期增加 2,221,009.25 元；（3）2016 年有处置房产收入 942,664.85 元，2017 年没有；这三项相加比去年同期增加了 3,684,259.46 元。2、营业外支出比上年同期增加 6,691.97 元，增幅 653.65%，主要原因是公司预付账款有 6,776.06元经确认供应商提供的货物不能满足公司的品质要求，经协商取消向对方采购，该预付款作为合同违约金计入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,095,708.71 21,764,961.12 15.30%其他业务收入 98,146.14 23,506.80 317.52%主营业务成本 14,346,482.30 13,347,010.43 7.49%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医用导管收入 25,095,708.71 99.61%21,764,961.12 99.89%其他 98,146.14 0.39%23,506.8 0.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 13,301,520.99 52.80%13,445,738.28 61.71%国外 11,892,333.86 47.20%8,342,729.64 38.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司调整战略布局，加强对海外市场的开拓，公司 2017 年销往海外产品的收入占比较 2016 年有所增加。1、公司主营医用导管收入比去年同期增加了 3,330,747.59 元，增幅 15.30%，主要原因是公司开拓了海外市场，公司国内市场份额保持稳定。2、其他收入较去年同期增加了 74,639.34，增幅 317.52%，主要原因是公司二级子公司凯益特将其所有的大楼顶楼租给中国铁塔和中国移动作为中转信号使用，增加了部分其他收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 14 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Medicina Pacific Ltd.3,291,679.99 13.07%否 2 F.T.Industrial Supplies(PET)Ltd.3,034,804.41 12.05%否 3 宁波天益医疗器械股份有限公司 2,599,914.59 10.32%否 4 深圳市益心达医学新技术有限公司 1,625,837.63 6.45%否 5 乐普（北京）医疗器械股份有限公司 1,037,351.82 4.12%否 合计合计 11,589,588.44 46.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳昱鼎昇科技有限公司 2,163,148.21 24.93%否 2 深圳恒方大高分子材料科技有限公司 1,335,280.33 15.39%否 3 上海西脉科实业有限公司 1,230,769.22 14.18%否 4 东莞市雄兵精工硅胶制品有限公司 531,429.91 6.12%否 5 广州旭优化工科技有限公司 187,200.86 2.16%否 合计合计 5,447,828.53 62.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,324,860.53-15,856,506.79 66.42%投资活动产生的现金流量净额-1,864,827.11-11,031,189.14 83.09%筹资活动产生的现金流量净额 9,121,724.47 27,128,789.53-66.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 10,531,646.26 元，增幅为 66.42%，主要原因是（1）公司 2017 年销售收入增长，增加经营活动产生的现金 4,888,633.21 元；（2）公司 2017 年偿还股东借款金额减少，所以在支付其他与经营活动有关的现金方面减少现金流出 9,724,484.57 元。2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 9,166,362.03 元，增幅为 83.09%，主要原因是公司2016年度收购子公司支付现金11,546,667.00元，公司2016年度有处置房产收回现金2,232,894.26元，而公司 2017 年未发生上述相关事项。3、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少收入 18,007,065.06 元，降幅 66.38%，为主要原因是（1）公司 2016 年有吸收投资收到现金 30,000,000.00 元,2017 年未发生相关业务；（2）2016 年度偿还债务 48,200,000.00 元，2017 年度偿还债务是 23,167,897.54 元,2016 年在偿还债务方面多支出25,032,102.46 元；（3）公司 2016 年度借款收到的现金是 47,500,000.00 元，2017 年度借款收到的现金是 34,500,000.00 元,2016 年在借款收到的现金方面多收入 13,000,000.00 元。三个方面综合来看2017 年比 2016 年筹资活动产生的现金流量净额少 17,967,897.54 元。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 15 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，1 家二级子公司，无参股公司，具体情况如下：）（1）东莞市迪凯医疗科技有限公司 统一信用代码：91441900794697638A 注册资本：3,000.00 万元 法定代表人：王懿刚 经营范围：医疗器械的研发及销售；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）；实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）迪凯作为公司子公司，与公司执行同样的研发、采购、生产管理体系。迪凯的大部分产品均销售给凯思特，再由凯思特实现最终对外销售。迪凯对凯思特的销售价格按照成本加成法在考虑合理市场利润水平下定价，合并范围内的关联交易已经在合并报表进行抵消处理。2017 年，迪凯单体实现营业收入 2,583,570.27 元，净利润-1,899,640.96 元。（2）东莞市凯益特新材料科技有限公司 统一信用代码：91441900574534626H 法定代表人：桂红 注册资本：1,800.00 万元 经营范围：高分子材料的研发及技术成果转让；销售：高分子材料；货物进出口、技术进出口；物业管理、物业租赁；停车场服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）凯益特公司主要负责物业的租赁与管理。2017 年，凯益特体实现营业收入 1,632,850.15 元，净利润-2,814,794.93 元。其他情形：公司计划通过增资入股的形式投资 Intuit Medical,LLC（以下简称“Intuit”）设立控股公司 Intuit Medical,LLC，注册地为伊戈尔大道 6018 号休格山，乔治亚洲 30518，注册资本为美元 87,000.00 元。本次投资以增资入股的形式完成，本公司出资美元 493,000.00 元（全部计入注册资本），占注册资本的 85.00%，Jack Griffis（杰克.格里弗斯）出资美元 43,500.00 元，占注册资本的 7.5%；minh vo（明.沃）出资美元 43,500.00 元，占注册资本的 7.5%。此次对外投资不构成关联交易。深圳市经济贸易和信息化委员会于 2018 年 1 月 30 日颁发了企业境外投资证书（境外投资证第 N4403201800079 号），公司应在取得本证书两年内从事此项境外投资；深圳市发展和改革委员会于 2018 年 4 月 8 日颁发了境外投资项目备案书（深发改境外备201814 号），有效期两年。2 2、委托委托理财理财及衍生品投资情况及衍生品投资情况 报告期内：（1）公司购买兴业银行现金管理产品，产品名称：金雪球优先 A 款（限深圳），产品类型为：现金管理型，无固定期限，预期年化收益 4.20%，产品可随时申购和赎回。本报告期内，公司以循环购买的方式累计购买共计 1000.00 万元，年平均余额 66.58 万元，共产生利息收益为 25,449.33 元。（2）公司购买华夏银行现金管理产品，产品名称：步步增盈安心版理财产品，产品类型为：现金管理型，无固定期限，预期年化收益 3.8000%-4.9000%，产品可随时申购和赎回。本报告期内，公司以循环购买的方式累计购买共计 1100.00 万元，年平均余额 119.73 万元，共产生利息收益为 44,961.64 元。深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 16 （3）公司购买中国邮政储蓄银行现金管理产品，产品名称：财富日日升，产品类型为：现金管理型，无固定期限，预期年化收益 3.2%，产品可随时申购和赎回。本报告期内，公司以循环购买的方式累计购买共计 5400.00 万元，年平均余额 87.67 万元，共产生利息收益为 26,978.00 元。（4）公司购买广发银行现金管理产品，产品名称：广发银行薪满益足 170620 版，产品类型为：现金管理型，无固定期限，预期年化收益 3.2%，产品可随时申购和赎回。在报告期内共计购买 5,000,000.00元，赎回金额为 5,022,191.78 元。本报告期内，利息收益为 22,191.78 元。（5）公司购买农业银行债券型理财产品，产品名称“170207-国家开发银行 2017 年第七期金融债，无固定期限，无预期收益，产品可随时申购和赎回。在报告期内共计购买 15,999,984.32 元，赎回金额15,996,287.78 元，共产生亏损为 3,696.54 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更(1)因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助(2017年修订)，自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助(2017 年修订)之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项准则的主要影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益 国家规定 持续经营净利润、终止经营净利润 列示持续经营损益本年净利润-965,092.12 元，列示终止经营本年净利润 0.00。与本公司日常经营相关的政府补助计入其他收益，不再计入营业外收入 国家规定 营业外收入、其他收益 本年收到与日常相关的政府补助2,221,009.25 计入其他收益。期初非流动资产处置计入了营业外收入 国家规定 营业外收入、资产处置收益 将 营 业 收 入 中 资 产 处 置942,664.85 重分类到资产处置损益中。2、会计估计 报告期内，公司无会计估计变更事项 3、重大差错更正 深圳市凯思特医疗科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 17 报告期内，公司无重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在遵纪守法方面作出表率。遵守所有法律法规，完成所有合同义务，带头诚信经营、合法经营，按时纳税。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，致力于医用导管民族品牌建设；将社会责任意识与发展实践相结合，自主研发填补国内心血管领域多项空白；积极承担社会责任，为医疗器械行业培养人才，推动医疗事业的发展。尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工以及消费者负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定。公司后续市场销售渠道不断拓展，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障，因此公司具备良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争日趋激烈的风险市场竞争日趋激烈的风险 随着医疗保健条件的改善，人均寿命不断提高，人口老龄化趋势显著，医疗保健产品的需求不断增长，全球医用导管等基础医疗器械的需求也持续增长。近年来，医疗器械行业一直是国家重点发展支持的产业，并处于高速发展阶段，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，市场竞争日趋激烈。应对措施：自本公司成立以来，业务专注于精密医用导管的研发、生产与销售，随着中低端医用导管市场竞争的日趋激烈，公司将增加研发投入，提高中高端介入医疗导管市场占有率，同时通过改善管理、发挥规模效应和提高产品科技含量等方式来持续提高核心竞争力。2 2、偿债能力不足的风险