872214_2017_杰仑木业_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 杰仑木业 NEEQ:872214 宁波凤凰杰仑木业股份有限公司（Phoenix Jielun Wood Co.Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 9 月，公司取得全国中小 企业股份转让系统公司同意挂牌 函，于 2017 年 10 月 18 日挂牌并公开转让。2017 年公司申请四个实用新型专利，已获得一个实用新型专利证书，证书号为第 6632122 号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业行业信息信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、杰仑木业 指 宁波凤凰杰仑木业股份有限公司 誉盛投资 指 宁波梅山保税港区誉盛投资管理合伙企业（有限合伙）誉斌投资 指 宁波梅山保税港区誉斌投资管理合伙企业（有限合伙）股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 宁波凤凰杰仑木业股份有限公司章程“三会”议事规则 指 宁波凤凰杰仑木业股份有限公司股东大会议事规 则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 长江证券 指 长江证券股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘锐、主管会计工作负责人雷成益及会计机构负责人（会计主管人员）雷成益保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人风险 截至本报告出具之日,刘锐直接持有公司 58.63%的股权,且持有誉斌投资 90%的股权；陈照友直接持有公司 8.531%的股权，且持有誉盛投资 46.58%的股权、持有誉斌投资 10%的股权；陈杰持有誉盛投资 5.93%的股权；陈照友与刘锐为夫妻关系，陈杰为陈照友和刘锐的儿子，三人为公司控股股东及实际控制人。实际 控制人目前可以利用其持有的股份在公司股东大会上行使表决权,对公司的经营方针、投资计划、选举董事和监事、利润分配等重大事项施加控制或产生重要影响,从而有可能影响甚至损害公司及中小股东的利益,公司存在被实际控制人不利控制的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，本公司前五名客户收入占比 61.40%。客户集中度较高是由公司业务特点所导致的，公司主要客户为国内品牌橱柜大型企业，单个项目合同金额较大，而公司目前经营规模仍相对较小，致使客户集中度较高。如果未来行业技术及服务更新较快，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司无法持续取得大项目订单，将可能对公司的生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波凤凰杰仑木业股份有限公司 英文名称及缩写 Phoenix Jielun Wood Co.Ltd 证券简称 杰仑木业 证券代码 872214 法定代表人 刘锐 办公地址 北仑区戚家山街道江滨路 288 号 3 幢 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈杰 职务 董秘 电话 0574-86221078 传真 0574-86133533 电子邮箱 公司网址 http:/ 宁波市北仑区江滨路 288 号 邮编 315803 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 12 月 20 日 挂牌时间 2017 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C21 家具制造业-C2110 木质家具制造 主要产品与服务项目 家具、木门、地板的设计、制造、批发、零售、安装、维修；室内装饰装修工程施工；整体厨房的设计及安装；厨房设备、厨房用品、家用电器、五金、石材、室内装修材料的批发、零售及网上销售；信息系统服务；信息技术咨询服务；数据处理和储存服务；自有房地产的经营活动。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,754,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘锐 实际控制人 刘锐 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330206698226756W 否 注册地址 北仑区戚家山街道江滨路 288 号 3幢 1 号 否 注册资本 人民币 18,754,500.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌 陈春波 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改变后，公司股票的转让方式调整为集合竞价方式。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,608,130.58 50,754,226.50 17.44%毛利率%11.65%18.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,346,274.57 1,079,632.26-780.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,882,099.98 1,170,727.32-944.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-49.31%10.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-66.47%10.83%-基本每股收益-0.39 0.07-664.41%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,777,862.59 43,108,864.76 8.51%负债总计 35,554,166.59 24,538,894.19 44.89%归属于挂牌公司股东的净资产 11,223,696.00 18,569,970.57-39.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 0.99-39.56%资产负债率%（母公司）70.54%50.71%-资产负债率%（合并）76.01%56.92%-流动比率 0.80 0.96-利息保障倍数-6.24 0.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,661,730.01-10,433,181.57 84.07%应收账款周转率 8.61 10.67-存货周转率 3.64 2.89-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.51%55.68%-营业收入增长率%17.44%37.56%-净利润增长率%-780.44%184.95%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,754,500 18,754,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助 219,580.00 除上述之外的其他各项营业外收入与支出 2,335,825.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,555,405.41 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,555,405.41 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营整体原木厨柜、整体原木衣柜、原木护墙、原木酒柜、原木房门、原木卫浴等六大产品系列，主要服务于中国一线品牌厨卫企业、区域性整体木作品牌客户与个体经销商。公司建立了完善的采购、生产、销售机制，可以满足客户原木全屋定制化一站式订单销售需求，在行业和市场上有较高的知名度和影响力。（一）采购模式 公司生产主要原材料为原木、水性木器漆等。公司设立了专门的采购部，负责原材料的采购。采购部根据客户订单和生产计划，结合库存情况，并综合考虑原材料价格趋势，确定采购数量。由于木材价格近年稳步上涨，采取提前备货来降低公司采购成本，其他原材料根据订单情况进行采购。在供应商选择和管理方面，公司从价格、品质、技术、生产或销售管理等方面对供应商进行审核，选择合格的供应商，并建立供应商档案，定期对供应商进行考核、监督、互访等。公司形成了从供应商的选择、采购价格的确定到原材料交货期和质量控制的完整采购管理体系。拟定采购合同，与供应商签订采购合同，并实施采购，对采购的材料进行检验，合格后方可入库。（二）生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产模式，依据市场需求情况和销售订单确定每月的生产计划并制定采购单；销售部在与客户接洽后，确定客户对于产品质量、规格、价格、交期方面的要求，订单部依据订单、设计图纸、工艺标准等要求进行产前评审，并对图纸进行拆分、绘制，安排原材料采购等任务，并向生产部下单。所有订单都须进行产成品的首样确认。公司制定了一系列严格的作业指导书，包括生产流程运作标准、车间日常管理等规定，将各生产流程细化至各个环节，并设定责任人按标准对各生产环节进行监督，保证产品质量。为了提升生产效率，公司家具生产采取“集成-分段式”的细化生产模式，即将家具产品通用件进行单件分解，按标准化对通用件进行设计、生产、供应、包装，再根据客户的个性化需求生产非通用件，最终将通用件与非通用件组装成标准的成品的生产过程。在实际生产中，公司通过对短期市场的需求预测，结合过往 3 个月的实际发货数据分析和公司的实际生产能力，事先生产和储备一定数量的通用件，在接到客户订单时，再按照客户要求的产品规格，计划组织非通用件 的生产，以满足客户的个性化需求。公司采用“集成-分段式”的生产模式，一方面可有效避免产能闲置，实现规模生产，降低单位产品成本，另一方面可以快速响应客户的供货需求，取得在供货速度上的竞争优势。（三）销售模式 公司产品全部为内销，主要采取 OEM 模式，专注于高品质木质家具代工生产。公司组建了相对完整的销售体系，拥有一个优秀的市场营销和售后服务团队，覆盖各大销售区域。公司客户主要通过销售人员跟踪下游客户的需求信息获得，公司通过面向各地的销售网络，能够保证在第一时间对市场上的需求信息进行反馈，具有市场先发优势，同时该销售网络也能保证最快速度的为客户提供售后服务。公司目前客户以中国一线品牌厨卫商家为主，区域性全屋定制及厨柜经销商为辅。品牌客户依据其每年度的新产品开发规划提出相应的研发计划和产品需求，公司根据客户的研发和产品需求进行打样和产品试制，新产品研发成功后签属年度采购合作协议。区域性全屋定制及厨柜经销商的模式即为客户直接下定单至公司，公司负责对其提供产品技术分解、下单、生产、售后等一系列服务流程。公司全资子公司凤凰木业注册了誉柏林商标，并负责该品牌运营。誉柏林家具由公司生产，并以一线合作门店为经销商，由凤凰木业对其提供相应的人员培训和技术支持服务，双方签署销售框架性合作协议，后续发生销售时再下订单，合作方式为买断式销售双方签署销售框架性合作协议，后续发生销售时再下订单，合作方式为买断式销售。终端客户向门店提出全屋或部分空间的家具定制需求，合作门店将需求提给凤凰11 木业，凤凰木业对需求进行相应技术分解等处理后下单给公司生产部门生产。公司将生产好的木质家具直接发货至终端客户，经客户签收确认后确认收入，根据销售合同，凤凰木业与誉柏林的收款期限为 3 个月。公司制定了详细的销售业务流程制度，从与客户初步接洽交谈到确定意向到订单成交、出货及货款回收等与收款环节都进行了流程化、系统化的说明，完善及规范了公司的销售流程。公司产品的定价方式主要是成本+溢价的模式，基本保持和市场价格相吻合。具体而言，在一些标准化产品中，公司都会参考市场的整体价格，根据实际的成本外加一定的溢价进行定价。由于公司产品在技术和品质方面拥有相对的领先水平，而且业务内容相对较为完善和丰富，使得公司的产品在市场中有一定程度的竞争力，并能够具备适当水平的溢价能力。报告期内公司商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司处于油漆技术的改造阶段，至 2017 年 12 月公司水性漆生产技术已趋成熟，2017 年营业收入为 59,608,130.58 元。2018 年公司将加大自有品牌“誉柏林”的推广力度，预计销售额将增加至90,000,000.00 元。(二二)行业情况行业情况 当前，我国家具行业正由传统产业迈向现代化，由低端复制走向自主创新，由粗放投入步入集约经营。国内家具市场正日趋成熟，行业未来发展趋势主要体 现在以下几方面：（1）生产日趋规模化、专业化；（2）渠道建设成为市场竞争的重要因素；（3）自主品牌的开创与品牌优势凸显；（4）产品设计思路不断开拓创新；（5）家具消费日趋定制化、个性化；（6）产品更加注重健康、环保。因此，公司具有有利的外部发展环境。12 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 329,086.88 0.70%1,244,588.01 2.89%-73.56%应收账款 10,937,051.09 23.38%2,901,275.78 6.73%276.97%存货 14,411,820.97 30.81%14,509,096.61 33.66%-0.67%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 5,583,302.45 11.94%5,607,153.31 13.01%-0.43%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 10,500,000.00 22.45%6,900,000.00 16.01%52.17%长期借款 0%0%0%资产总计 46,777,862.59-43,108,864.76-8.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末较上期期末余额降低 915,501.13 元，本期末较上期末货币资金降低 73.56%，主要是由于随着公司业务结构的调整，新增客户占用资金增大。2.应收账款：本期期末较上期期末余额增加 8,035,775.31 元，本期末较上期末应收账款增加 276.97%，主要是由于应收宁波誉柏林家居有限公司款项增加 769 万，对关联单位运营自有品牌“誉柏林”前期给予支持,货款延迟收回。3.短期借款：本期期末较上期期末增加 3,600,000.00 元，本期末较上期末短期借款增加 52.17%，主要是由于为支持子公司运营门店及增加的油漆技术改造成本增加借款 3,600,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 59,608,130.58-50,754,226.50-17.44%营业成本 52,665,796.64 88.35%41,120,718.42 81.02%28.08%毛利率%11.65%-18.98%-管理费用 9,615,201.22 16.13%4,802,310.30 9.46%100.22%销售费用 3,921,790.05 6.58%4,007,107.27 7.90%-2.13%财务费用 868,244.03 1.46%394,440.37 0.78%120.12%营业利润-8,610,792.51-14.45%-100,580.15-0.20%-8,461.13%营业外收入 2,901,185.37 4.87%29.19 0.00%9,938,870.09%营业外支出 365,359.96 0.61%91,124.25 0.18%300.95%净利润-7,346,274.57-12.32%1,079,632.26 2.13%-780.44%13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用：本期较上年同期增加 4,812,890.92 元，同比增加 100.22%,变动的原因是本期增加 6 项专利项目研发费用 4,796,501.45 元；2017 年新三板挂牌及中介机构费用 1,236,163.52 元，较上期增加1,019,182.39 元。2.财务费用：本期较上年同期增加 473,803.66 元，同比增加 120.12%，变动的原因是上年短期借款平均3,983,333.33 元,本期短期借款平均为 9,683,333.33 元,本期短期借款较上期增加 5,700,000.00 元。3.营业外收入：本期较上年同期增加 2,901,156.18 元，变动的原因一是供应商产品质量问题放弃债权2,654,780.06 元，二是政府补助收入 226,202.31 元。4.营业外支出:本期较上年同期增加 274,235.71 元，同比增加 300.95%，变动的原因是因产品质量问题，客户罚款增加。5.净利润：本期较上年同期减少 8,425,906.83 元，同比减少 780.44%，变动的原因一是研发费用增加4,796,501.45 元，二是 2017 年新三板挂牌及中介机构费用 1,236,163.52 元，较上期增加 1,019,182.39元，三是所得税费用增加 2,542,503.96 元(上期计提可弥补亏损亏损的所得税费用-1,271,251.98 元,本期予以转回)。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,608,130.58 50,730,268.73 17.50%其他业务收入 0 23,957.77-100.00%主营业务成本 52,665,796.64 41,120,718.42 28.08%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%整装 24,116,768.08 40.46%6,052,359.34 11.92%橱柜 35,491,362.50 59.54%44,701,867.16 88.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 40,294,346.71 67.60%39,146,446.14 77.13%华南 12,322,163.08 20.67%1,060,031.09 2.09%华中 4,498,242.23 7.55%7,232,692.50 14.25%华西 2,493,378.56 4.18%3,291,099.00 6.48%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司油漆工艺由油性漆改变为水性环保漆，油漆技术改造期间推掉了华中及华西地区的部分订单，同时加大对湖南地区的水性漆产品的推广力度力度，增加华南地区的订单量。14 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波誉柏林家居有限公司 11,315,296.06 18.98%是 2 宁波柏厨集成厨房有限公司 9,057,293.43 15.19%否 3 湖南梵尔赛定制家居有限公司 8,289,140.19 13.91%否 4 志邦橱柜股份有限公司（注）4,065,336.35 6.82%否 5 樱花卫厨(中国)股份有限公司 3,875,948.70 6.50%否 合计合计 36,603,014.73 61.40%-注：合肥志邦家居有限公司为志邦橱柜股份有限公司的子公司，两家收入合并披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海品栎木业有限公司 9,098,239.79 34.19%否 2 宁波硕姿贸易有限公司 3,059,309.43 11.49%否 3 上海品实木业有限公司 3,010,944.44 11.31%否 4 宁波时兴漆业有限公司 2,375,358.27 8.93%否 5 满洲里龙大木业有限公司 1,016,606.32 3.82%否 合计合计 18,560,458.25 69.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,661,730.01-10,433,181.57 84.07%投资活动产生的现金流量净额-1,067,082.13-16,621,862.94 93.58%筹资活动产生的现金流量净额 1,813,311.01 27,914,285.00-93.50%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 8,771,451.56 元，变动原因是由于本期营业务收入较上年同期增加 8,853,904.08 元。2.投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 15,554,780.81 元，变动原因一是上年购建固定资产及其他长期资产现金流出较本期增加 14,558,883.37 元，二是上年取得子公司现金流出增加991,013.34 元。3.筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 26,100,973.99 元，变动原因一是本期吸收股东投资较上期减少 23,695,600.00 元，二是本期偿还债务支付的现金较上期增加 4,400,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司存在来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况，即宁波北仑凤凰木业有限公司净利润-877,704.69，占净利润 11.95%。报告期内，公司共拥有两家家控股子公司，具体情况如下：1、宁波北仑凤凰木业有限公司 15 成立日期：2015 年 12 月 23 日 统一社会信用代码：91330206786755682P 住所：北仑区戚家山江滨路 288 号 5 幢 1 号一、二层 法定代表人：陈照友 企业类型：有限责任公司 注册资本：100 万元人民币 营业期限：2006 年 03 月 23 日至长期 经营范围：竹、木制品、家具，橱柜，楼梯，门窗的制造、加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、宁波誉杰家居有限公司 成立日期：2017 年 05 月 1 日 统一社会信用代码：91330206MA290UHAOR 住所：浙江省宁波市北仑区新碶新大路 1069 号 38 幢 1 号 411 室 法定代表人：陈杰 企业类型：有限责任公司（法人独资）注册资本：100 万元人民币 营业期限：2017 年 05 月 16 日至长期 经营范围：家具，竹、木制品，橱柜，楼梯，门窗的批发、零售；家具设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资的情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、关于会计政策变更、关于会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助，要求自 2017 年 6月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本公司于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部于 2017 年修订及新颁布的企业会计准则第 16 号政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本公司根据企业会计准则第 16 号政府补助，将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益。2017 年，财政部发布了财会201713 号文件，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则。本公司于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部于 2017 年修订及新颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则，对该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理，对 2017 年 5 月 28 日起存在的持有待售资产及对应的处置损益根据该准则进行调整。16 本公司根据企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，将企业主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的划分为持有待售类别。本公司根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。因执行新企业会计准则导致的会计政策变更对报表的影响详见财务报表附注。2 2、关于会计估计变更、关于会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3 3、关于重要前期差错更正、关于重要前期差错更正 本报告期未发生重要前期差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把公司发展与社会责任并重，在追求效益的同时，公司依法纳税，诚信经营，注重环保，认真履行应尽的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。随着企业的发 展，公司将不断改善员工工作环境。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的公司经营的独 立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务 等经营指标相对健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。公司在全国中小企业股转系统挂牌以来，经营情况正常健康稳步发展，公司治理进一步规范完善。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中度较高的风险 报告期内，本公司前五名客户收入占比 61.40%。客户集中度较高是由公司业务特点所导致的，公司主要客户为国内品牌橱柜大型企业，单个项目合同金额较大，而公司目前经营规模仍相对较小，致使客户集中度较高。如果未来行业技术及服务更新较快，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司无法持续取得大项目订单，将可能对公司的生产经营带来不利影响。报告期末应收关联方宁波誉柏林家居有限公司账款占应收账款总额的 66.73%，因其所经营的产品为公司自有品牌，经营前期公司对其予以资金支持，不会对公司持续经营产生影响。公司未来将进一步扩大业务规模，开发新的客户群，随着公司客户与项目数量的增加，收入结构将 渐趋合理。2.供应商集中度较高的风险 报告期内公司前五名供应商采购额占应付账款的比例为 69.74%，其中上海品栎木业有限公司采购额占比为 34.19%。供应商集中度较高是由于定制实木家居产品需要采购大量的非规格实木板材，公司在确定供应商后，会将其作为主要的供应商并保持长期稳定的合作关系。如果非规格实木板材主要供应商上海品栎木业有限公司未来产品质量不能满足市场要求、产品交货率不能满足生产需求或发生重大变化等，进而导致无法按时交货，将可能对公司的生产经营带来不利影响。随着公司规格材采购业务的发展，公司未来非规格实木板材的采购额将降低，此外，公司将持续关注供应商的运行情况并筛选其他非规格实木板材供应商，避免因供应商发生重大变动而对公司产生不利影响。3.控制权集中的风险 公司股东共 8 名，其中，刘锐持股比例为 58.63%。尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果公司控股股东以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司 发展及未来股东利益的决策，则可能给公司经营带来风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制人东、实际控制人或其附属或其附属企业企业 占用占用形式形式 期初余额期初余额 本期新本期新增增 本期减少本期减少 期末余期末余额额 是否履行是否履行审议审议程序程序 刘锐 是 资金 138,489.41 0 138,489.41 0 否 总计总计 -138,489.41 0 138,489.41 0-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：有限公司阶段，公司各项制度尚不完善，存在与关联方资金往来行为。关联方刘锐占用公司资金为 2012年 12 月 20 日股份公司成立前形成的事项，刘锐占款与 2017 年 2 月 27 日全额还清。由于有限公司阶段未制定关联交易管理等内部决策制度，因此上述资金占用均未履行内部决策程序。19 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 40,000,000.00 11,315,296.06 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00 3,740,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 45,000,000.00 15,055,296.06 报告期内，公司对关联方陈照友、刘锐的其他应付款，是由于关联方陈照友、刘锐对公司提供的财务资助形成的。(四四)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 陈杰 财务资助（挂牌公司接受的）1,500,000.00 否 2018-1-05 2018-001 陈杰 银行借款担保 1,500,000.00 否 2018-4-24 2018-016 陈照友、刘锐 银行借款担保 200,000.00 否 2018-4-24 2018-016 刘锐、宁波北仑凤凰木业有限公司 银行借款担保 3,000,000.00 否 2018-4-24 2018-016 总计总计 -6,200,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：该偶发性关联交易为公司正常经营行为，为保证公司正常生产经营所必需发生的交易；本次关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不会损害公司及全体股东的利益，对公司未来财务状况、经营成果无不利影响。因公司与 2017 年 10 月挂牌，对于相关制度了解不够深入，导致在部分关联交易未及时履行审议程序，公司与 2018 年 4 月 22 日召开第一届董事会第九次会议，对上述未及时履行审议程序的关联方交易