871900_2017_澳凯龙_2017年年度报告_2018-07-25.pdf

公告编号：2018-022 1 2017 年度报告 澳凯龙 NEEQ:871900 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司（Chongqing Aokland Medical Technology Co.,Ltd.）公告编号：2018-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 30 日，重庆市经济和信息化委员会发文“渝经信发【2017】39 号关于公布 2017 年重庆市“互联网+”试点项目名单”，澳凯龙公司申报的“HCIS 在线式血液透析服务平台”获得试点项目审批。2017 年 8 月 3 日，重庆市经济和信息化委员会下发的“渝经信软件【2017】35号关于 HCIS 在线式血液透析服务平台项目资金申请报告的批复，澳凯龙公司获得重庆市工业振兴项目资金补贴。澳凯龙研发的 AKL-4000 连续性血液净化系统（CRRT 设备），于 2017 年 2 月起在中日友好医院、重庆医科大学附属第二医院、吉林大学第一医院等 3 家教学医院进行临床试验，到目前为止已完成既定病例80%。该设备是澳凯龙完全自主研发的血透净化系列设备又一新品，具有 7 种连续性血液净化模式，在临床上有广泛用途。2017 年 12 月，重庆市商委下发的关于重庆市两江新区现代服务业综合试点项目（第九批）的公示，澳凯龙公司“HCIS在线式血液透析服务平台”获得市区级联合打造的现代服务业综合试点建设项目审批，此项目的实施将树立公司在综合服务业领域的专业化、标准化和品牌化的影响力。公告编号：2018-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2018-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司 水处理公司 指 重庆市澳凯龙水处理设备有限公司 重庆恒资 指 重庆恒资医疗器械销售有限公司 北京景汇 指 北京景汇医院投资管理有限公司 龙山泰安 指 龙山县泰安医院有限公司 肇庆中心 指 肇庆澳凯龙血液净化有限公司 公司章程 指 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司章程 股东大会 指 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 重庆盛世文辉律师事务所 主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、股转公司、股转中心 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年、本年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人童俊平、主管会计工作负责人雷鸣及会计机构负责人（会计主管人员）谭琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、新产品研发和注册风险 公司在 2017 年研发新品 CRRT 已通过临床试验,目前正申报产品注册及生产许可。由于血透设备是安全要求最高的第三类医疗器械,新产品申报注册以及生产许可,需要一系列审核才能正式投入生产并实行销售,过程需一定周期和费用发生,且存在新品注册不能完成的风险。2、核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司是高新技术企业,拥有大量知识产权与核心技术,公司的研发依赖于一批核心技术人员;若出现核心技术人员流失,公司将面临研发能力下降,以及造成核心及时泄密。3、市场竞争加剧的风险 近年来国内外血液净化设备的生产企业加入市场竞争,部分国内生产企业实施多元化发展并积极与国外血透企业接轨,加上医疗机构对于国产设备品牌的认可度较弱,国内血透设备公告编号：2018-022 6 生产企业面临深耕行业、研产销服务品牌一体化发展的市场竞争。4、公司治理风险 股份公司成立已一年半,已逐步建立健全法人治理结构,各项管理制度已基本保障公司经营管理内控管理需求。治理风险降低。5、子公司将住宅改变为经营性用房造成的法律风险 公司子公司龙山县泰安医院有限公司已于报告期内正常开展医疗服务,并取得当地街道对于经营场地用房认可,该法律风险已降低。6、应收账款增加的财务风险 公司应收账款占营业收入的比例总体比较高,但仍在公司可控范围并定期取得客户的确认函证。由于应收账款金额高,将对公司资金占用计提的坏账准备金高带来财务风险。7、业务模式增加的管理和盈利风险 报告期内，公司已有 4 家全资子公司、1 家控股子公司，主要从事水处理设备和血透耗材销售、血透设备金融服务、血透医疗服务的开展。随着公司的血透医耗业务增加，肾病血透专科医院和血透中心的不断拓展，公司所拥有的全资子公司或控股子公司或参股子公司将会迅速增加。根据国家医疗机构设置管理条例，开展医疗服务必须通过医疗机构的设置许可和执业许可，应当通过省属卫计委审核批准，且医疗机构的投建验收过程也会涉及多部门的审批，因此在政策法规、盈利、医护技专业人才、规章制度、财务管理、医疗服务培训、企业文化等方面的建设和资源储备可能会出现阶段性瓶颈，直接或间接影响公司的经营，存在管理和盈利的风险。8、银行信贷增加的财务风险 公司为补充流动资金的不足,办理了银行信贷业务,也给公司带来一定的财务利息费用,增加了财务风险。公司必须要不断扩大业务规模增加营业利润,才能消化银行贷款的成本费用。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆澳凯龙医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Aokland Medical Technology Co.,Ltd.缩写:Aokland 证券简称 澳凯龙 证券代码 871900 法定代表人 童俊平 办公地址 重庆市北部新区高新园黄山大道 5 号水星科技大厦南翼 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾蓓 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 18983269326、023-86817366 传真 023-63507241 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市北部新区高新园黄山大道 5 号水星科技大厦南翼 5 楼401121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 18 日 挂牌时间 2017 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 血液透析设备、血透用制水设备、血透耗材和连续性血液净化系统等产品;研产销 II 类III 类医疗器械等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）46,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 童俊平 实际控制人 童俊平 公告编号：2018-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915000007530574152 否 注册地址 重庆市北部新区高新园黄山大道5号水星科技大厦南翼 5 楼 否 注册资本 46,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘永、李铁庆 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股份转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式；2、2018 年 1 月 15 日，公司解除限售股 2536.44 万股，占公司总股本比例 55.14%；3 月 5 日发生盘后大宗交易 95.58 万股，交易金额 548.6292 万元，占可交易股份的比例 3.39%；3、2018 年 1 月 31 日，公司职工监事周启宇由于个人原因离职，原监事成员由 4 名变更为 3 名，变更后未导致公司监事会成员人数低于法定最低人数，不影响公司监事会的正常运作。4、2018 年 3 月 25 日，公司第一届董事会第八次会议决议，通过公司对外投资设立控股子公司云南澳凯龙医疗投资有限公司，拟出资 600 万元，占子公司注册资本的 60%。5、2018 年 4 月 9 日，公司由于发生重大事项，向主办券商和股转公司申请暂停牌，并在股转系统发布公告于 4 月 10 日7 月 9 日期间公司股票暂停转让。6、2018 年 4 月 27 日，公司在股转系统发布未披露 2017 年年度报告的风险提示性公告。公告编号：2018-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,471,643.55 34,653,328.74-26.50%毛利率%42.45%45.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,300,154.84 397,769.01-1,432.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,893,898.50 171,852.45-4,111.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.46%1.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.91%0.54%-基本每股收益-0.1152 0.0089-1,394.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,467,841.44 51,771,760.00 5.21%负债总计 11,206,085.27 2,923,922.87 262.05%归属于挂牌公司股东的净资产 43,584,602.59 48,884,757.43-10.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.06-10.84%资产负债率%（母公司）13.47%7.45%-资产负债率%（合并）19.66%5.65%-流动比率 489.61%1,540.50%-利息保障倍数-40.24 3.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,066,123.90-25,735,926.01 72.54%应收账款周转率 102.64%64.24%-存货周转率 181.51%65.35%-公告编号：2018-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.01%82.50%-营业收入增长率%-26.50%299.50%-净利润增长率%-1,648.04%104.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,000,000 46,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-20,549.71 计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关,符合符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 731,697.00 出上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,159,407.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,870,555.24 所得税影响数 295,604.52 少数股东权益影响额（税后）-18,792.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,593,743.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-022 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国中小企业股份转让有限公司挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于医疗保健设备（15101010）行业，是高端医疗设备生产商和服务提供商。公司集研发、生产、销售及售后服务为一体的国家级高新技术企业，拥有核心团队、专利技术、医械经营资质、“血透服务+互联网”在线式服务平台等关键资源。公司自成立以来一直致力于为国内外各级医疗机构的肾内科、急诊科和肝胆科等提供高性价比的中高端血液净化设备及技术服务支持，产品临床上主要用于治疗急慢性肾衰、尿毒症、多脏器衰竭和中毒等多种危重症。公司以直销和渠道经销并重的模式开拓业务，以销售和租赁血液净化设备、销售血透耗材、提供连锁血液透析中心技术服务为主要收入来源。报告期内公司增加了血透医疗机构的投建设立、连锁血透中心的集团管理和平台服务等业务模式，也为公司带来可预期的收入来源。报告期内，公司主要业务分为血液净化设备板块、血透耗材经营板块、血透专科医院投建设立、连锁血透中心集团管理和平台服务等四大业务板块，各板块的业务发展情况如下：一、血液净化设备板块 血液净化设备行业根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）属于专用设备制造业（C35）中的医疗诊断、监护及治设备制造（C3581）行业；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）属于专用设备制造业（C35）；根据全国中小企业股份转让有限公司挂牌公司管理型行业分类指引属于医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）行业；根据全国中小企业股份转让有限公司挂牌公司投资型行业分类指引属于医疗保健设备（15101010）行业；根据战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）之“3 生物产业”之“3.2 生物医学工程产业”之“3.2.2 先进治疗设备”。报告期内，公司持续投入血透设备技改以及血液净化新产品研发支出，同时为了提升自研自产血透设备的市场占有率，主要针对地县级医疗机构改扩建血透中心和新建血透中心的市场进行营销推广，以直销和融租设备的方式实现产品销售。同时销售人员随时掌握各血透中心使用设备情况及患者治疗效果，给临床医护技人员提供相应技术培训和设备维护，培养临床科室对公司的认知度，提高临床与厂家的高粘性。二、血透耗材经营板块 血透耗材板块主要是为各级医疗机构提供血液净化所需耗材，并配合血液净化设备的临床应用。报告期内公司代销的国内外血透耗材主要以集中采购分级配送的方式，根据各血透中心月度使用计划月销公告编号：2018-022 12 月结。三、血透专科医院的投建设立 血透专科医院以区级专科为主，公司投资新建肾病血透专科医院，并开展医疗服务，获得医疗收入，具有可持续性经营模式。在连锁血透中心核心地区新建肾病专科医院，做到基层治疗、专科综合就诊的方式，为地区性基层血透中心提供转诊医疗服务。四、连锁血透中心的运营管理和平台服务 血透中心以“澳凯龙透析之家”连锁品牌设立，公司申报投建并运营管理连锁血透中心，以直营、联营、合伙运营等方式，有效整合区域性人财物资源，加快深耕基层连锁血透中心医疗服务；报告期内公司已在广东、重庆、云南、贵州等地推广连锁运营模式以及单中心运营绩效管理，在实施血透中心运营的同时，试行“澳凯龙肾友汇”服务平台，达到集团管理模式。报告期内，公司的商业模式较上年新增了血透医疗服务的投建设立，合并范围的营业收入也增加了医疗收入的项目。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在年初制定的主要业务经营计划实现情况如下：1、产品研产计划：继续研发投入，加快新产品研发进度和注册进度；在用血透产品加快核心零部件国产化，降低产品成本，增加产品竞争力。2017 年公司研发投入 387 万元，比上年同期增加了 80 多万元。公司在报告期内完成了 AKL-4000连续性血液净化系统新产品的检测和临床试验；完成 AKL-3000 型流量计血液透析滤过机的试验产品研公告编号：2018-022 13 发；完成了 SDL-2000H 血液透析机的技改提成，降低设备故障率及单台制造成本；新获得发明专利 3项及多项实用新型专利；完成 HCIS 服务平台信息系统开发和样板中心运行。2、产品销售计划：公司总收入保持增长，加强市场推广力度，增加产品销售，力争总收入增长 20%。2017 年公司实现总收入 2547 万元，较上年同期减少 26.50%，没有完成年初经营总收入计划。从收入结构调整分析，因为公司实施销售策略转型，血液净化设备直销收入锐减，但医耗销售、技术服务收入、设备租赁收入等均呈现翻倍增长，彰显了公司可持续发展的势头；由于公司在血透医疗服务市场的深入布局，我们必须弯道超车，逐步提升产品销售提高市场占有，为公司提升企业品牌价值，并且为公司带来可预期的医疗后服务市场收入来源。3、血透中心医疗服务和拓展计划：加快区域血透中心申报及投建规划，整合区域人财物资源。落地运营肾病血透专科医院和独立血透中心样板，嫁接总部运营服务模式。2017 年公司开业运营龙山泰安医院，主营肾病专科和血透治疗，在短短一个季度期间就实现血透中心经营盈利；公司新设立肇庆血透中心，主营血透门诊治疗，已完成独立中心的标准化建设和联线血透中心品牌宣传，具备获客能力，为后期正式开业打下基础；报告期内，公司在重庆、云南、贵州开拓申报并陆续获得独立血透中心设置审批数十家，占据了连锁集团管理的市场入口。4、公司规范治理、新三板挂牌及融资计划：完成新三板挂牌，以及实现新增融资数千万元，用于投建血透中心及血透设备量产。2017 年 8 月，公司实现新三板正式挂牌，股票代码 871900，股票名称澳凯龙。挂牌后公司根据法律法规要求和非上市公众公司监管要求，按期公告相关信息披露；截止 2017 年底完成部分股份解限售并实施股份交易；报告期内公司合规召开三会，维护了股东及广大投资者的权益；报告期内公司没有实现新增融资。(二二)行业情况行业情况 从人均医疗费用看，我国目前人均费用与发达国家人均费用差异很大，中国医疗技术与器械市场均具备较大的增长空间。此外，我国于 2015 年开始已进入人口老龄化阶段，65 岁以上人口比率年年升高。随着人们生活水平的提升以及社会对医疗健康的重视，我国总诊疗人次近五年来增加约 35%。因此。无论从诊疗的方法、医保体系的覆盖面，还是从消费水平来看，中国医疗器械市场将继续保持爆发增长。2017 年间，国家延续重点扶持国产医疗器械产业快速发展的趋势不变，出台的各项措施继续促进产业发展。与此同时行业监督不断严格，2017 年国家食药监总局连续出台四项政策，加快临床急需的药品、医公告编号：2018-022 14 疗气血设备的审评审批，鼓励国产医疗器械替代进口。这四项政策包括关于鼓励药品、医疗器械创新，加快新药、医疗器械上市审评审批的相关政策（征求意见稿）、关于鼓励药品、医疗器械创新，改革临床试验管理的相关政策（征求意见稿）、关于鼓励药品、医疗器械创新，实施药品、医疗器械全生命周期管理的相关政策（征求意见稿）、关于鼓励药品、医疗器械创新，保护创新者权益的相关政策（征求意见稿）。四项政策的内容涵盖加快临床急需药品、医疗器械的审评审批，对临床试验机构实行备案制管理。在生产、临床及上市后的监管都做了进一步的规范。可以预见，这些监管改革措施将提速医疗器械的注册、审批，有利于医疗器械行业的创新发展，有助于破解大型医疗设备对国外进口的依赖性，同时通过对医疗器械使用环节加强监管，确保医疗器械的科学合理使用，对产品安全有效的品质追求，对医疗器械行业长期、有序的健康发展起到积极的引导作用。这些政策法规的出台，使得行业的规范和监督提升了一个台阶，推动整个医疗器械行业的健康发展奠定了坚实的基础，为公司打造了良好的行业发展环境。由于生活环境的恶化、药品滥用、三高人群增加和人口老龄化等多方面因素，近年来我国慢性肾脏病发病率呈不断增长的趋势。目前进行血液透析的患者占比小，透析率元低于发达国家治疗的水平，血液净化行业未来仍有长期稳定的、巨大的增长空间。2017 年，国家政策支持力度和监督不断加大、医疗改革及医疗服务体系的不断完善，并在鼓励社会资本办医等背景下，公司经过多年在血液透析领域的专研，目前已成为集产品研发、生产、销售、技术服务、培训带教、医疗服务为一体的国家高新技术企业，公司通过扎实的研发基础，超前的意识思维，购建了“血液净化设备+血透医疗服务+连锁平台管理”的商业模式，使得公司在血液透析领域具备专业优势和竞争优势，我们的血液净化设备及血透中心服务为广大的医护技团队和患者群体带来长效的服务价值。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,873,677.99 3.48%7,552,838.63 14.59%-75.19%应收账款 23,350,978.16 43.36%24,262,651.02 46.86%-3.76%存货 8,858,561.82 16.45%7,293,128.28 14.09%21.46%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 8,070,315.28 14.82%3,897,000.05 7.53%107.09%公告编号：2018-022 15 在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 3,000,000.00 5.57%0.00%100.00%长期借款 0.00%0.00%0.00%其他流动资产 356,665.09 0.66%170,821.46 0.33%108.79%长期应收款 1,629,880.00 3.03%1,044,062.25 2.02%56.11%开发支出 902,160.23 1.68%0.00 0.00%100.00%其他非流动资产 4,397,437.01 8.17%1,787,703.00 3.45%145.98%应付账款 1,459,563.56 2.71%683,178.92 1.32%113.64%预收账款 1,483,550.30 2.76%318,470.00 0.62%365.84%应付职工薪酬 674,444.76 1.25%479,330.7 0.93%40.71%长期应付款 2,905,000.00 5.39%0.00 0.00%100.00%资产总计 54,467,841.44-51,771,760.00-5.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年度减少 75.19%，主要原因是本年增加对外投资，以及购买经营性资产所致。2、其他流动资产较上年度增长 108.79%，主要原因是公司留存的待抵扣进项税增加了 185843.63元所致。3、长期应收款较上年度增长 56.11%，主要原因是应收融资租赁设备款增加 585,817.75 元所致。4、固定资产较上年度增长 107.09%，主要原因是龙山泰安和肇庆中心新购进医疗设备固定资产5,117,508.52 元所致。5、开发支出较上年度增长 100.00%，主要原因是公司在研血透系列产品 CRRT 新品的开发支出及临床试验费用增加 902,160.23 元所致，该产品正在向国家食品药品监督管理局申报 III 类医疗器械产品注册过程。6、其他非流动资产较上年度增长 145.98%，主要原因是龙山泰安和肇庆中心待结算的预付工程款和设备款增加 1,936,462.00 元所致。7、短期借款较上年度增长 100.00%，主要原因是公司用部分专利向重庆银行新增贷款 3,000,000.00元所致。8、应付账款较上年度增长 113.64%，主要原因是公司采购生产用原材料和医疗耗材过程着力提高公司信用，实施部分材料货到付款方式，增加了应付款 776,384.64 元所致。9、预收款项较上年度增加了 365.84%，主要原因是公司销售医疗设备及医疗耗材过程着力提高商务能力，增加了预收款项 1,165,080.30 元所致。10、应付职工薪酬较上年度增长 40.71%，主要原因是公司新增龙山泰安和肇庆中心人员薪酬约公告编号：2018-022 16 198,242.05 元所致。11、长期应付款较上年度增长 100.00%，主要原因是龙山泰安向仲利国际（上海）租赁有限公司以“售后回租”和“直接租赁”方式融资租赁一批医疗设备所致，融资金额为 3,000,000.00 元，租期 36 个月，年租赁利率 6.50%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,471,643.55-34,653,328.74-26.50%营业成本 14,658,144.70 57.55%18,798,226.91 54.25%-22.02%毛利率%42.45%-45.75%-管理费用 9,722,030.32 38.17%8,938,901.89 25.80%8.76%销售费用 8,386,808.84 32.93%6,002,807.63 17.32%39.71%财务费用 135,463.99 0.53%121,877.67 0.35%11.15%营业利润-7,456,636.20-29.27%134,055.24 0.39%-5,662.36%营业外收入 1,989,181.84 7.81%413,714.65 1.19%380.81%营业外支出 118,626.60 0.47%186,921.18 0.54%-36.54%净利润-5,586,080.96-21.93%360,848.71 1.04%-1,648.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度减少 26.50%，主要原因是公司医疗设备销售收入减少 1400 万元所致，但耗材销售、技术服务收入以及医疗服务收入较同期都有所增长。2、营业成本较上年度减少 22.03%，主要原因同营业收入减少的事由，3、销售费用较上年度增长 39.71%，主要原因是报告期内，公司市场拓展重心增加了血透中心申报及投建规划，新增市场拓展及营销费用约 100 万；以及公司新增龙山泰安医院和肇庆血透中心两家子公司，员工人数有所增加，销售人员薪酬增加约 50 万。4、营业外收入较上年度增长 380.81%，主要原因是根据获得的项目申报政府补贴资金较上年有所增长，以及融租租赁业务形成的资产收入大幅增加。5、营业外支出较上年度减少 36.54%，主要原因是报告期较上年同期减少处置资产报废损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-022 17 主营业务收入 25,471,643.55 34,653,328.74-26.50%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 14,658,144.7 18,798,226.91-22.02%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设备收入 9,948,783.74 39.50%28,339,406.98 81.78%耗材收入 12,094,941.25 47.48%5,193,216.96 14.99%技术服务收入 1,194,014.97 4.69%891,886.80 2.57%医疗服务收入 1,616,411.73 6.35%0.00 0.00%设备租赁收入 620,491.86 2.44%228,818.00 0.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设备收入较上年度减少 64.90%，主要原因是本年度公司主要商业模式调整所致。公司自研自产血液净化设备和水处理设备，在确保水处理设备稳步销售同时，减少了血液净化设备直销业务约 1400万设备收入；公司把血液净化设备板块市场营销重心放在了布局连锁血透中心业务，暨增加销售医院血透中心的医疗耗材、以及申报投建连锁独立血透中心，以期抓住医疗服务终端市场，获取可持续性的医疗服务收入。故设备收入变化是公司重大战略目标调整所致。2、耗材收入较上年度增长 132.90%，主要原因是公司主要商业模式调整所致，加大了医院血透中心的医疗耗材配送销售；由于公司客户医院的血透中心患者不断增加，公司给医院配送销售的医疗耗材增加 8,843,072.94 元所致。3、技术服务收入较上年增长 33.88%，主要原因是公司增加了医院客户群体，除了销售产品以外，更多提供给客户医院临床技术培训和产品售后维护，增加了技术服务收入 302,128.17 元所致。4、医疗服务收入较上年度增长 100.00%，主要原因是龙山泰安医院于 2017 年 9 月份开业，新增医疗收入 1,616,411.73 元所致。5、设备租赁收入较上年度增长 171.17%，主要原因是公司向医院客户提供血透设备的经营性租赁业务增加 391,673.86 元所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆市大渡口区人民医院 3,642,677.94 14.30%否 公告编号：2018-022 18 2 资阳市雁江区人民医院 2,591,286.58 10.17%否 3 重庆格林医院 2,473,491.45 9.71%否 4 耒阳市肾脏病医院 2,314,119.64 9.09%否 5 仲利国际租赁有限公司 2,136,752.08 8.39%否 合计合计 13,158,327.69 51.66%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贝朗爱敦（上海）贸易有限公司 3,343,000.00 18.54%否 2 重庆共好医疗器械有限公司 1,288,978.00 7.15%否 3 重庆医药集团朗奕医疗设备有限公司 954,960.00 5.30%否 4 威海威高血液净化制品有限公司上海分公司 783,692.00 4.35%否 5 深圳市八达威科技有限公司 668,250.00 3.71%否 合计合计 7,038,880.00 39.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,066,123.90-25,735,926.01 72.54%投资活动产生的现金流量净额-1,537,999.23-3,652,237.34 57.89%筹资活动产生的现金流量净额 2,924,962.49 23,750,000.00-87.68%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-7,066,123.90 元，较上年度增加了 72.54%，主要原因是公司加大销售货款回收率，销售商品收到的现金较上年度增加 20,140,212.36 元；其次本年收到的增值税即征即退税收返还较上年度增加 1,146,896.29 元所致。本年度，由于公司开拓血透中心的销售费用增加、新建医院以及血透中心人员数量和薪酬增加、血透设备直销业务减少导致公司整体收入下降、血透耗材采购大都是现款现货而公司配送销售给医院时都有几个月账期才能结算款项等原因，故公司经营性现金流在本年度结构调整期间呈现了不足，经营活动现金流入低于经营活动现金流支出。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,537,999.23 元，较上年增加了 57.89%，主要原因是公司本年购建固定资产现金支出较上年度减少 2,188,767.37 元所致。本年度，公司没有收到投资活动现金流入，故投资活动产生的现金流量净额为负数。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,924,962.49 元，较上年度减少了 87.68%，主要原因是公司本年除了新增知识产权专利贷款 300 万元以外，无其他新增融资，而上年度公司收到新增股东增资款 3000 万元。上述原因导致公司本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年度大幅下降。公告编号：2018-022 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、重庆市水处理设备有限公司：成立于 2015 年 2 月 5 日，注册资本 500 万元，统一社会信用代码91500107331651078B，公司持股 100%。经营范围：水处理设备的研究、技术开发、技术服务、制造、销售，机电产品、实验室仪器、环保设备的制造、销售，管件、管材销售。2017 年营业收入 5,549,216.86元，净利润-1,134,410.71 元。2、重庆恒资医疗器械销售有限公司，成立于 2016 年 3 月 23 日，注册资本 500 万元，统一社会信用代码 91500000MA5U553R4Y，公司持股 100%。经营范围：销售 II 类、III 类医疗器械，医疗器械租赁，货物及技术进出口，。2017 年营业收入 9,288,801.81 元，净利润-656,778.77 元.3、北京景汇医院投资管理有限公司：成立于 2015 年 12