872163_2017_金硅科技_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 金硅科技 NEEQ:872163 河南金硅科技股份有限公司 Henan Jingui Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 9 日，公司召开河南金硅科技股份有限公司创立大会暨第一次股东大会，公司由郑州烽火台电子有限公司整体变更为河南金硅科技股份有限公司。2017 年 3 月 16 日，公司自主研发的危险品道路运输安全管理系统 被河南省科技厅认定为河南省科学技术成果。在2017年4月9日召开的2017中国车联网大会暨第十二届中国卫星导航运营商大会上，公司荣获2017 中国车联网金口碑奖、2017 中国商用车车联网十佳方案提供商双项荣誉称号。2017 年 4 月 11 日，中国车联网企业领袖俱乐部在深圳召开第二届理事会换届选举会议暨二届一次理事会议，公司董事长林长春被推选为新一任理事长，理事会成员由来自全国车联网与卫星导航领域的企业家组成。2017 年 8 月 26 日，由河南省交通运输厅、河南省公安厅、河南省安全生产监督管理局、河南省物流协会支持指导，我司与中国物流与采购联合会危化品物流分会联合承办的 中国危险品安全管理高峰论坛 在郑州成功召开，会议邀请到国家相关部委领导、专家及嘉宾 260 余人参会。在与会嘉宾和参会代表的共同见证下，由我司历时三年自主研发的危险品道路运输安全管理系统（简称危云通）正式上线发布。该系统旨在解决危险品运输所面临的监管难题，开创了危险品运输监管服务的新模式。2017 年 9 月 16 日，在第六届中国卫星导航与位置服务年会暨首届卫星应用国际博览会上，公司报送的 危险品道路运输安全管理系统荣获 2017 年度卫星导航定位科技进步奖 二等奖。该奖项经国家科技部、中国测绘总局联合批准，由中国卫星导航定位协会设立，是我国卫星导航与位置服务产业和技术领域的最高行业奖。2017 年 10 月 9 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，公司在新三板顺利挂牌。证券简称：金硅科技，证券代码：872163。公司正式踏入资本市场的快车道。2017 年 12 月 19 日，公司申请建设的危险品物联网动态管控工程技术研究中心 通过郑州市科技局专家评审，被认定为郑州市危险品物联网动态管控工程技术研究中心。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金硅科技 指 河南金硅科技股份有限公司。2017 年 3 月有限公司整体变更为河南金硅科技股份有限公司 有限公司、烽火台 指 本公司前身，2006 年设立的郑州烽火台电子有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 河南金硅科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南金硅科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南金硅科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年度 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海锦天城（郑州）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 车联网 指 Internet of Vehicles（IOV），以车内网、车际网和车载移动互联网为基础，按照约定的通信协议和数据交互标准，利用车载电子传感装置，通过移动通讯技术、汽车导航系统、智能终端设备与信息网络平台，使车与路、车与车、车与人、车与城市之间实时联网，实现信息互联互通，从而对车、人、物、路、位置等进行有效的智能监控、调度、管理的网络系统。物联网 指 Internet of things（IoT）,物物相联的物联网。即通过射频识别（RFID）(RFID+互联网）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器、气体感应器等信息传感设备，按约定的协议，把任何物品与互联网连接起来，进行信息交换和通讯，以实现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。北斗定位系统 指 中国北斗卫星导航系统，是中国自行研制的全球卫星定位系统。GPS 指 Global Positioning System，全球定位系统。是美国的卫星定位系统。ADAS 指 Advanced Driver Assistant System，高级驾驶辅助系统。是利用安装于车上的传感器，在第一时间收集车内外5 的环境数据进行静、动态物体的辨识、侦测与追踪等技术上的处理的主动安全技术。车载终端 指 车载终端是车联网服务的载体，能够实现导航定位、娱乐资讯、在线信息服务等功能。乘用车 指 在其设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不超过九个座位。商用车 指 在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽车。主要分为客车和货车两大类。两客一危 指 从事旅游的包车、三类以上班线客车和运输危险化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品的道路专用车辆。危云通、危云通项目、危云通系统 指 公司自主研发的危险品道路运输安全管理系统。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林长春、主管会计工作负责人王安辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈莎莎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 新业务创收风险新业务创收风险 危险品道路运输安全管理系统是公司把握国家危险品运输安全政策导向，大力研发的针对危险品运输车辆进行综合智能管理的系统，可实现交通运输、公安、安监、消防等相关管理部门以及危险品生产企业、运输企业、仓储企业、运营车主对危险品运输车辆、驾驶员、车辆运载货物进行动态管控，从而降低事故发生率。危险品道路运输安全管理系统前期研发投入较大，目前，公司正在联合监管部门及危险品运输企业在河南省焦作市对危险品道路运输安全管理系统进行试运行。该项新业务的市场推广如不能达到预期，可能存在创收风险。市场竞争风险市场竞争风险 车联网市场正处于高速发展时期，不断扩大的市场需求吸引了各类参与者。汽车生产企业开始大力发展前装市场，大型互联网公司逐渐布局车联网数据分析应用，导致车联网行业的市场竞争呈逐步加剧的态势。日益激烈的市场环境增加了公司的经营风险 产品和服务技术升级的风险产品和服务技术升级的风险 车联网涉及的技术体系较为复杂，属于技术密集型行业，随着实力雄厚汽车制造商和互联网巨头的进入，技术升级速度将会不断加快。如果企业不能对行业技术发展方向保持高度的7 关注追踪并及时进行技术研发升级，对现有产品、服务进行更新换代，持续保持技术、服务的领先性，将无法满足客户对新技术、新产品的需求最终被市场淘汰。业务区域性风险业务区域性风险 从事交通运输行业须接受当地交通部门、行业协会的监管和指导；增值电信业务的跨省开展须经国务院信息产业主管部门审查批准，公司的主营业务具有较强的地域特征。目前，公司收入全部来源于河南省内市场，且省内市场竞争激烈，一旦河南省市场需求或者主管部门相关行业政策发生变化公司经营将受到不利影响。公司目前尚未取得跨省开展增值电信业务的资质。公司治理风险公司治理风险 公司于 2017 年 3 月 16 日由郑州烽火台电子有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司现有 35 名股东，其中林长春持有 8,690,000 股，占股本总额 79.72%。林长春现任股份公司董事长兼总经理，能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对公司拥有控制权，是公司的控股股东和实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但仍不能排除其通过拥有的控制权，对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等事宜实施重大影响，从而导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司主营业务收入稳健，危云通项目拓展顺利并实现收入，全年实现扭亏为盈，因此持续亏损的风险已消除。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南金硅科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Jingui Technology Co.,Ltd.证券简称 金硅科技 证券代码 872163 法定代表人 林长春 办公地址 郑州市郑东新区创业路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐大龙 职务 董事会秘书 电话 0371-65689028-689 传真 0371-65689078-695 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 6 日 挂牌时间 2017 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 车联网技术与增值服务，配套软硬件的研发与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林长春 实际控制人 林长春 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91410100793220029Y 否 注册地址 河南省郑州市郑东新区创业路 6号综合教研楼 6 层 601 号 否 注册资本 1090 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、刘方微 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,685,828.66 16,700,089.73 11.89%毛利率%57.75%46.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,009,657.91-628,176 419.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 365,704.43-621,914.79 158.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.33%-6.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.97%-6.80%-基本每股收益 0.1856-0.0628 395.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,963,054.92 11,098,517.05 70.86%负债总计 5,426,363.24 2,271,483.28 138.89%归属于挂牌公司股东的净资产 13,536,691.68 8,827,033.77 53.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.88 40.91%资产负债率%（母公司）28.62%20.47%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.66 3.62-利息保障倍数 1,026.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 381,781.96 6,308.49 5,951.88%应收账款周转率 4.38 5.01-存货周转率 11.88 18.13-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%70.86%-6.48%-营业收入增长率%11.89%41.61%-净利润增长率%419.92%-175.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,900,000 10,000,000 9.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,900,000.00 非流动资产处置损益 -8,771.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,515.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,923,743.48 所得税影响数 288,561.52 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,635,181.96 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是车联网服务运营商，目前主营业务为车联网技术与增值服务及配套软硬件的研发与销售。公司提供的车联网技术与增值服务能广泛应用于物流运输车辆、危险品运输车辆、校车及消费贷款车辆，为运输企业（个人）、道路运输管理机构、汽车销售公司和私家车主等用户提供基于车辆信息和车辆位置的车辆监管及远程信息化服务。报告期内，公司的收入来源于车联网终端设备的销售收入、车联网技术服务收入以及增值服务收入。报告期内及报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年是公司发展历史上具有重要里程碑意义的一年，3 月份公司顺利完成股份制改造，公司名称由郑州烽火台电子有限公司整体变更为河南金硅科技股份有限公司；8 月份公司与中国物流与采购联合会危化品物流分会联合承办的“中国危险品安全管理高峰论坛”在郑州成功召开，会议邀请到国家相关部委领导、专家及嘉宾 260 余人参会。在众多与会嘉宾和参会代表的共同见证下，公司历时三年自主研发的“危险品道路运输安全管理系统”（简称“危云通”）正式上线发布，该系统旨在解决危险品运输所面临的监管难题，开创了危险品运输监管服务的新模式；10 月份公司顺利在新三板挂牌，标志着公司正式踏上资本市场的快车道，展示了金硅科技向着缔造中国物联网细分领域一流品牌的伟大目标迈出了坚实的一步；12 月份公司申请建设的“危险品物联网动态管控工程技术研究中心”通过郑州市科技局专家评审，被认定为“郑州市危险品物联网动态管控工程技术研究中心”，该中心是郑州市级科技部门所能认证的最高级别研究机构，具有较高的知名度和社会影响力，既是对公司技术创新的肯定，同时也是企业转型发展的重要成果之一。13 回顾 2017 年，公司克服了宏观经济环境持续不利的影响，一方面，公司进一步优化车联网运营服务系统，在完善实时动态监控和事后应急处理等基本功能的同时，提高数据分析综合处理能力，针对不同客户群体提供定制化报表，提高在乘用车与商用车传统领域的客户粘性，在市场同质化竞争日益激烈的背景下保有创新性与差异性。另一方面，继续深耕危险品安全监管领域，敏感捕捉国家政策对危险品运输的关注，基于车联网运营服务平台，进一步研发危险品道路运输安全管理系统，打造基于危险品安全综合管理的物联网细分领域专家。报告期内，公司实现营业收入 18,685,828.66 元，归属于挂牌公司股东净利润 2,009,657.91 元，总资产 18,963,054.92 元，归属于挂牌公司母公司净资产 13,536,691.68 元，经营活动产生的现金流净额381,781.96 元。扭亏为盈，实现规模效益双增长。主要原因是：1）公司危云通项目上线投入市场推广，取得营收和效益；2）生产成本可控，原材料及辅助生产成本进一步降低。(二二)行业情况行业情况 根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为物联网技术与服务（17101111），车联网是从物联网引申出来的概念，公司性质属于车联网服务运营商，属于车联网细分领域。车联网服务运营商处于车联网产业链的核心位置，车联网服务运营商凭借车联网服务运营平台、呼叫中心、数据库等自有资源，与汽车制造商、车载终端设备制造商、第三方内容供应商、通信运营商实现资源整合，向消费者提供广泛的智能车联网服务。近年来，车联网被认为是物联网体系中最有产业潜力、市场需求最明确的领域之一，是信息化与工业化深度融合的重要方向，具有应用空间广、产业潜力大、社会效益强的特点，对促进汽车和信息通信产业创新发展，构建汽车和交通服务新模式新业态，推动自动驾驶技术创新和应用，提高交通效率和安全水平具有重要意义。公司近年来在提供传统的车联网运营服务基础上深耕危险品安全监管领域。近年来，我国危险货物道路运输管理持续加强，安全形势持续向好，但形势依然严峻，事故频发多发的势头没有得到根本性的遏制。目前我国大部分危险品物流企业的运作只是沿用甚至直接套用普通货物的物流操作，不能系统解决运输企业和主管部门对车辆行驶安全的实时监管，导致危险品安全事故频发。危险品安全监管问题已经引起了党和国家及各级地方政府的高度重视，并相继出台了一系列规范危险品安全监管运作的法律、法规、标准和规定，特别是近年来出台了一系列的标准化管理规范，这对于规范我国危险品安全监管具有非常重要的作用。2016 年 12 月，中共中央、国务院以中发201632 号文件正式印发中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见，该意见是新中国成立后，第一次以中共中央、国务院名义印发的安全生产方面的文件；2016 年 12 月，国务院办公厅印发关于危险化学品安全综合治理方案的通知（国办发201688 号）；2016 年 4 月，交通运输部印发交通运输信息化“十三五”发展规划；2017 年 3 月，交通运输部办公厅印发关于加强危险货物道路运输安全监管系统建设工作的通知（交办运函2017333 号）；2017 年 2 月，河南省人民政府印发关于河南省危险化学品安全综合治理实施方案的通知（豫政办201733 号）等。我国的危险化学品运输安全动态管控管理形势严峻，提高危险化学品运输及管理水平刻不容缓，亟需更加科学完善的解决方案。公司深耕危险品安全监管领域，旨在响应国家政策号召，结合我国实际，利用物联网先进技术，进一步深化对危险货物道路运输动态管控的研究，健全完善我国危险货物道路运输的动态管控制度体系，全面提升行业安全管理水平，最大限度地降低危险品事故所造成的损失，使得危险品动态管控工作更加智能化、科学化和规范化，为危险品安全监管提供了强大而有效的工具支持，实现从生产源头到运输过程再到仓储管理形成一条完整的闭环管理系统链条，实现生产监管、运输监管、仓储监管的闭环效益，14 真正缓解主管部门和危险品相关企业的紧绷之弦，为改进完善我国危险货物道路运输动态管控制度体系提供更有力支撑。同时探索构建事前预防、事中检查、事后查处有机结合的长效监管机制，推动建立危险货物道路运输闭环监管体系，为提升危险货物道路运输安全运营水平、促进行业健康发展提供有力保障。同时在保障社会安全（利用危险品报复社会行为）、国家安全（反恐需要）、维护社会稳定、确保人民群众生命财产等方面具有重大意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,949,611.51 20.83%2,951,749.68 26.60%33.81%应收账款 4,756,537.86 25.08%3,472,191.24 31.29%36.99%存货 758,332.18 4.00%570,289.34 5.14%32.97%长期股权投资 0 0 0%0%固定资产 1,462,880.82 7.71%1,901,441.00 17.13%-23.06%在建工程 0 0 0%0%短期借款 2,000,000.00 10.55%0 0%100%长期借款 0 0%0 0%0%无形资产 2,389,069.85 12.60%63,095.81 0.57%3,686.42%应付账款 366,680.48 1.93%223,051.53 2.01%64.39%预收款项 830,020.21 4.38%530,653.32 4.78%56.41%其他应收款 3,177,169.33 16.75%150,605.47 1.36%2,009.60%其他应付款 943,260.82 4.97%477,407.34 4.30%97.58%应交税费 560,802.62 2.96%93,690.67 0.84%498.57%资产总计 18,963,054.92-11,098,517.05-70.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较年初数增加 997,861.83 元，增长 33.81%，主要原因：公司年末贷款取得流动资金使货币资金增加。2、应收账款期末较年初增加 1,284,346.62 元，增长 36.99%，主要原因：1）公司乘用车业务应收账款报告期内周期有所延长；2）公司为推广危云通项目，让客户测试产品，使得应收账款账期较长。3、存货期末较年初增加 188,042.84 元，增长 32.97%，主要原因：公司年底采购智能设备及配件，使库存增加。4、固定资产期末较年初减少 438,560.18 元，下降 23.06%，主要原因：公司资产折旧，使固定资产账面价值减少。15 5、无形资产期末较年初新增加 2,325,974.04 元，增长 3,686.42%,主要原因：公司内部研发形成无形资产所致，公司在报告期内研发的危云通系统达到成熟可推广状态，报告期内部分研发费用资本化。6、应付账款期末较年初增加 143,628.95 元，增长 64.39%,主要原因：报告期内 12 月份乘用车业务进入旺季，采购设备和安装辅料增加所致。7、预收款项期末数较年初增加 299,366.89 元，增长 56.41%,主要原因：公司在报告期内收取的技术服务费有所增加。8、报告期内其他应收款期末较年初增加 3,026,563.86 元，增长 2,009.60%，主要原因：公司在报告期内业务扩大，为了配合郑州银行、晋城银行完成存款任务合计 240 万元；公司业务扩大技师差旅费和销售人员的费用增加使其他应收款在报告期内增加。9、报告期内其他应付款期末较年初增加 465,853.45 元，增长 97.58%，主要原因：公司在报告期内在新三板挂牌，其他应付款主要是应付给新三板辅导中介机构的后续费用。10、应交税费期末较期初增加 467,111.95 元，增长 498.57%,主要原因：公司营业收入在报告期内增加使应交税费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,685,828.66-16,700,089.73-11.89%营业成本 7,894,488.38 42.25%8,952,639.59 53.61%-11.82%毛利率%57.75%-46.39%-管理费用 6,752,101.90 36.13%6,078,033.66 36.40%11.09%销售费用 3,449,749.84 18.46%2,215,772.42 13.27%55.69%财务费用 3,823.09 0.02%-4,528.67-184.42%营业利润 400,347.17 2.14%-631,808.36-3.78%163.37%营业外收入 1,832,515.00 9.81%18,330.00 0.11%9,897.35%营业外支出 0.00 0.00%0 0%0%净利润 2,009,657.91 10.75%-628,176.00-3.76%419.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入期末较年初增加 1,985,738.93 元，增长 11.89%，主要原因：公司报告期内危云通项目推广效果良好，使得营业收入增长。2、营业成本期末较年初减少 1,058,151.21 元，下降 11.82%，主要原因：公司在乘用车上安装的GPS 定位终端设备单价降低并且设备中所用流量卡的单价也降低使营业成本降低。3、管理费用期末较年初增加 674,068.24 元，增长 11.09%，主要原因：公司在报告期内研发人员，人力成本增加所致。16 4、销售费用期末较年初增加 1,233,977.42 元，增长 55.69%，主要原因：1）公司于 8 月召开智能设备新产品发布会，宣传智能设备产生的费用；2）公司新组建物联网事业部营销中心推广危云通项目，销售人员费用增加。5、财务费用期末较年初增加 8,351.76 元，增长 184.42%，主要原因：公司 12 月份取得贷款产生的利息费用。6、营业利润期末较年初增加 1,032,155.53 元，增长 163.37%，主要原因：公司危云通项目推广取得良好效果，使得收入和利润都有所增长。7、营业外收入期末较年初增加 1,814,185.00 元，增长 9,897.35%，主要原因：公司 2017 年在新三板成功挂牌，收到郑东新区新三板挂牌财政补贴 180 万元。8、净利润期末较年初增加 2,637,833.91 元，增长 419.92%，主要原因：1）公司新项目推广顺利，收入、利润都有所增长；2）收到新三板挂牌政府财政补贴及高新技术企业政府财政补贴。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,138,658.92 16,700,089.73-3.36%其他业务收入 2,547,169.74 0-主营业务成本 7,894,488.30 8,952,639.59-11.82%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%车载终端设备 4,643,291.71 24.85%6,238,638.39 37.36%车联网技术服务、增值服务 11,495,367.21 61.52%10,461,451.34 62.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内公司其他业务收入期末较年初增加 2,547,169.74 元，主要原因：公司推广危云通项目收取的代理费收入。2、报告期内主营业务成本期末数较年初减少 1,058,151.29 元，主要原因：分期业务安装的终端定位进货成本降低、终端定位设备中安装的流量卡成本降低。3、报告期内公司车载终端设备销售收入期末较年初减少 1,595,346.68 元，主要原因：受市场竞争影响，2017 年公司业务安装的终端定位设备单价降低，收入减少。4、报告期内公司车联网技术服务、增值服务期末较年初增加 1,033,915.87 元,主要原因：公司乘用车事业部、商用车事业部 2017 年收取的技术服务费增加。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南恒鑫汽车销售有限公司 3,519,083.80 18.83%否 2 河南豫宏汽车销售有限公司 980,166.95 5.25%否 3 河南新天地汽车销售有限公司 823,953.59 4.41%否 4 河南金翰汽车贸易有限公司 815,048.69 4.36%否 5 河南豫之港实业有限公司 573,964.05 3.07%否 合计合计 6,712,217.08 35.92%-应收账款联动分析：截止到 2017 年 12 月 31 日公司应收账款余额是 494.66 万元，较期初增加 38%，主要原因是九江长路科技有限公司、浙江马良通讯科技有限公司、新疆烽火台电子科技有限公司取得危云通系统区域代理资格的代理费未收取，导致本期应收账款余额有所增加。应收账款期末余额前五大客户分别为河南恒鑫汽车销售有限公司：应收账期末余额为 102.64 万元，占应收账款期末余额的 20.75%；河南豫宏汽车销售有限公司：应收账款余额为 30.01 万元，占应收账款期末余额的 6.07%；九江长路科技有限公司：应收账款余额为 50 万元，占应收账款期末余额的 10.11%；浙江马良通讯科技有限公司：应收账款余额为 50 万元，占应收账款期末余额的 10.11%；新疆烽火台电子科技有限公司，应收账款余额为 50 万元，占应收账款期末余额的 10.11%。上述应收账款期末余额前五名客户的账龄均在一年以内。应收账款期末余额前五名和本期收入前五名客户仅前两名重合。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 好的货信息服务（深圳）有限公司 1,220,470.09 18.77%否 2 深圳市康凯斯信息技术有限公司 923,461.54 14.21%否 3 郑州云卡通讯有限公司 418,058.12 6.43%否 4 北京泰通元科技有限公司 320,388.35 4.93%否 5 深圳市华宝电子科技有限公司 284,339.08 4.37%否 合计合计 3,166,717.18 48.71%-应付账款联动分析 截止到 2017 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 36.67 万元，较年初增加 64%，主要原因为主要的供应商合作时间长，可以与供应商赊销货物导致本期应付账款余额有所增加。应付账款期末余额前五大供应商为好的货信息服务（深圳）有限公司，应付账款期末余额为 20.90万元，占预应付款期末余额的 57%，深圳市进创数码科技有限公司应付账款期余额为 6.23 万元，占预付账款期末余额的 17%，河南天祺信息安全技术有限公司应付账款期末余额为 4 万元，占预付账款期末余额的 11%，深圳恒鑫通信息技术有限公司应付账款期末余额为 2 万元，占预付账款期末余额的 5%，北京宇亭科技有限公司应付账款期末余额为 1.2 万元，占预付账款期末余额的 3%18 上述应付账款期末余额前五名客户的账龄均在一年以内。应付账款期末余额前五名和本期供应商采购前五名客户基本不一致，主要原因是公司对大供应商采用预付款或者现金结算，对于一些小型供应商采用商业信用付款，提高公司营运资金管理能力。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 381,781.96 6,308.49 5,951.88%投资活动产生的现金流量净额-2,585,331.23-226,629.00-1,040.88%筹资活动产生的现金流量净额 2,297,823.33-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营性现金流期末较年初增加 375,473.47 元，主要原因：公司销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金流较上年同期增加 1,761,673.26 元 2、报告期内公司投资性现金流期末较年初减少 2,358,702.23 元，主要原因：公司在 2017 年投入较大人力、物力研发危云通等新项目。3、报告期内公司筹资性现金流期末较年初增加 2,297,823.33 元，主要原因：1）1 月份增资扩股收入 270 万元；2）12 月份取得中国建设银行短期信用贷款 200 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。19 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定对本年度财务报表产生影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政