872704_2017_锦城股份_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 1 2017 年度报告 锦城股份 NEEQ:872704 德州锦城电装股份有限公司 Dezhou Jincheng Automotive Electronic Co.,Ltd.德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月 28 日，德州锦城电装股份有限公司被山东省科技厅批准为高新技术企业。2017 年 12 月我公司被中国重汽集团成都王牌商用车有限公司评为优秀供应商，提升了我公司在该集团的良好印象，扩大了我公司在该集团的供货份额。德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 主要会计数据和关键指标主要会计数据和关键指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 锦城股份、股份公司、公司、本公司 指 德州锦城电装股份有限公司 德州锦城、锦城有限、有限公司 指 德州锦城电装有限公司 天津锦城 指 天津锦城汽车电装有限公司 威海泓淋 指 威海市泓淋电力技术股份有限公司（曾用名：威海市泓淋电子有限公司）威海天成 指 威海天成经济信息咨询有限公司 威海碧城 指 威海碧城汽车线束技术服务合伙企业（有限合伙）威海明博 指 威海市明博线缆科技有限公司 泓淋集团 指 威海市泓淋科技集团有限公司 泓禧科技 指 重庆市泓禧科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 德州锦城电装股份有限公司章程根据上下文义所需，指当时有效的公司章程 股东会 指 德州锦城电装有限公司股东会 股东大会 指 德州锦城电装股份有限公司股东大会 董事会 指 德州锦城电装股份有限公司董事会 监事会 指 德州锦城电装股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、子公司总经理 三会 指 股东大会、董事会和监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 众华会所、会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 汽车线束 指 由铜材冲制而成的接触件端子（连接器）与电线电缆压接后，外面再塑压绝缘体或外加金属壳体等，以线束捆扎形成连接电路的组件，一般由导线、导管、端子、塑件、密封件、橡胶件、胶带、卡扣等组成的连接件 整车线束 指 汽车线束通常按照使用部位进行分类，整车线束一般包括前舱线束、仪表线束、发动机线束、车身线束、车门线束、顶棚线束、电瓶线束等 乘用车 指 在其设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 5 超过 9 个座位 商用车 指 在设计和技术上用于运送人员和货物的汽车，并且可以牵引挂车。商用车基本分类为客车和货车 新能源汽车 指 采用新型动力系统，完全或主要依靠新型能源驱动的汽车，主要包括纯电动汽车、插电式混合动力汽车及燃料电池汽车 德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李建明、主管会计工作负责人王玉坤及会计机构负责人（会计主管人员）王玉坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东为威海市泓淋电力技术股份有限公司，持有公司股权比例为 67.40%，公司实际控制人为迟少林先生。迟少林先生对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。销售集中度较高的风险 报告期内，公司的主营业务收入主要集中在华北和华东地区。2017年度及2016年度华北和华东地区的收入占主营业务收入的比例分别为 78.98%、94.57%，今年比去年略有下降。公司对华北和华东地区客户依赖性较大，若此地区出现任何的政策变化、强有力的竞争对手等，都将影响公司的经营情况，导致公司的经营业绩出现下滑，公司面临销售地域集中风险。报告期内，2017 年度及 2016 年度前五大客户销售额占当年营业收入总额的比重分别为 50.58%、56.21%，报告期内前五大客户销售额占比上年有所降低，仍处于较高水平，公司面临着客户集中度较高的风险。在现有客户集中的情况下，一旦客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，或公司未来不能成功维持市场形象和地位，公司业务、财务状况、经营业绩都将受到重大不利影响。应收账款较大风险 报告期内，公司的应收账款 2107 年度及 2016 年度账面价值分别为182,399,006.41 元、106,895,550.53 元，占资产总额的比例分别为德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 7 47.62%、35.73%，占同期营业收入的比例分别为42.79%、43.13%，随着公司业务规模的扩大，公司应收账款账面价值将保持在较高水平。尽管公司主要客户的资金实力雄厚，信誉良好，资金回收有保障，但若催收不力或客户财务状况出现恶化，公司将面临一定的坏账风险。存货较大的风险 2017 年 12 月 31 及 2016 年 12 月 31 日公司的存货账面价值分别108,487,159.32 元、105,130,321.47 元，占资产总额的比例分别为28.32%、35.14%，同期存货的周转率分别为 3.33、2.44、。公司存货账面价值绝对金额较大，且占资产比重较高，若不能及时周转，将会影响公司的营运能力。原材料价格波动风险 线缆、连接器是构成汽车线束的重要组成部分，对汽车线束成本影响较大。线缆、连接器基本是以铜为原材料的，铜价格受到国际市场经济的影响，如全球经济增长速度、铜供求情况等，长期来看铜价格呈现周期性波动的特征。如线束生产企业不能有效地管理线缆、连接器等主要原材料，可能面临着原材料波动风险，不利于公司线束产品成本管控。再审败诉的风险 公司诉王祥、天津日拓汽车电装有限公司债权转让合同纠纷一案，山东省威海经济技术开发区人民法院出具（2015）威经技区民初字第 581 号民事判决书，山东威海市中级人民法院出具（2015）威商终字第 477 号民事判决书，威海经济技术开发区人民法院出具（2016）鲁 1092 执 214-2 号执行裁定书，公司胜诉并已执行到款项 4,985,893.47 元。王祥不服向山东省高级人民法院申请再审，山东省高级人民法院已立案审查，并于2017 年 3 月 28 日向公司出具（2017）鲁民申 453 号应诉通知书。2017 年 9 月 13 日，山东省高级人民法院作出（2017）鲁民申 453 号民事裁定书，裁定如下：“一、本案由本院提审；二、再审期间，中止原判决的执行”。截至公开转让说明书出具之日，该案件山东省高院已经决定再审，但尚未开庭。案件尚在审查过程中，公司存在一定的败诉风险。流动资金周转风险流 公司与客户签订的销售合同通常约定采用银行转账、现金付款或票据方式结算，报告期内，公司的销售回款中约 70%-80%均采用银行承兑汇票方式结算，公司会根据日常资金周转需求将收到的承兑汇票背书转让给供应商以支付货款，向银行进行贴现或到期进行托收承兑。此外，公司会向关联方进行借款以解决日常资金周转的需求。2017 年度及 2016 年度，公司向关联方拆入的款项金额分别为 99,463,500.00 元及 23,950,000.00 元，因而公司存在一定的流动资金周转风险。不规范的票据贴现行为的风险 报告期内，公司存在不规范的票据贴现行为。2017 年度、2016年度，公司向非金融机构进行票据贴现金额分别为32,532,107.97元及 23,491,350.39 元。上述行为已违反了中华人民共和国票据法第十条：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定，公司存在不规范进行票据贴现的风险。公司该等行为不属于中华人德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 8 民共和国票据法第一百零二条所规定的票据欺诈行为，亦不属于中华人民共和国刑法第一百九十四条所规定的金融票据欺诈行为，公司不会因为该等行为受到行政处罚或被追究刑事责任。公司报告期内发生的不规范的票据贴现行为主要系出于提高和便利经营活动中承兑汇票的流转使用目的，公司的董事及高级管理人员均未从中取得任何个人利益，不存在票据欺诈行为，亦未因过往期间该等不规范使用票据的行为受到过任何行政处罚。公司控股股东、实际控制人已承诺如公司日后因此前不规范使用票据行为而受到任何处罚，或因该等行为而被任何第三方追究任何形式的法律责任，则公司因此而遭受到的一切损失将全部由控股股东、实际控制人承担。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司治理风险变化：公司于 2016 年 12 月 16 日整体变更设立为股份公司。股份公司设立后，完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。股份公司成立时间已一年四个月，期间不存在不按制度执行的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，公司治理各项制度逐渐完善，内部控制体系和管理制度得到大幅度提升,预计将不会给公司持续、稳定经营带来不利影响，公司已经进入持续稳定的经营发展，公司治理风险已经降至最低。德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 德州锦城电装股份有限公司 英文名称及缩写 Dezhou Jincheng Automotive Electronic Co.,Ltd.证券简称 锦城股份 证券代码 872704 法定代表人 李建明 办公地址 山东省德州市临邑县城区开元西大街富民路东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘祥 职务 董事会秘书 电话 0534-5050067 传真 0534-5050067 电子邮箱 liuxianghong- 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省德州市临邑县城区开元西大街富民路东侧，251500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-01-25 挂牌时间 2018-02-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类“C 制造业”，大类“C36 汽车制造业”，中类“C366 汽车零部件及配件制造”，小类“C3660 机动车辆及其车身的各种零配件的制造”主要产品与服务项目 汽车线束类产品的研发、制造、销售与服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）85,227,362.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 威海市泓淋电力技术股份有限公司 实际控制人 迟少林 德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371424061967055X 否 注册地址 临邑县城区开元西大街富民路东侧 否 注册资本 85,227,362.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯家俊、钟美玲 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 2 月 28 日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，交易方式：集合竞价。德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 426,216,574.29 247,858,785.78 71.96%毛利率%15.92%21.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,038,981.61 14,001,603.49 7.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,865,612.99 14,176,169.66 4.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.31%17.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.14%17.78%-基本每股收益 0.18 0.13 38.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 383,031,743.69 299,178,723.59 28.03%负债总计 265,631,061.37 199,165,401.33 33.37%归属于挂牌公司股东的净资产 112,621,350.32 97,582,368.71 15.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.14 15.79%资产负债率%（母公司）69.28%66.67%-资产负债率%（合并）69.35%66.57%-流动比率 1.23 1.26-利息保障倍数 5.26 11.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-19,376,138.95-37,788,798.21 48.73%应收账款周转率 2.94 3.20-存货周转率 3.33 2.44-德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.03%78.56%-营业收入增长率%71.96%92.87%-净利润增长率%4.59%1,030.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,227,362.00 85,227,362.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 0.00 资产处置损益 43,205.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 128,832.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 172,038.37 所得税影响数-504.40 少数股东权益影响额（税后）-825.85 非经常性非经常性损益净额损益净额 173,368.62 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 19,780.70 营业外支出 56,724.64 资产处置收益 -36,943.94 本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计变更采用追溯调整法；调减 2016 年度营业外收入19,780.70 元，调减 2016 年度营业外支出 56,724.64 元，调增资产处置收益-36,943.94 元。德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 13 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事汽车线束类产品的研发、制造、销售与服务，包括乘用车、商用车、新能源汽车等整车线束的独立同步开发及配套业务，以及发动机、电池包、汽车电子产品等汽车线束关键部件的开发及配套业务。产品主要用于汽车整车、发动机、电池包、汽车电子产品等多个制造领域。公司通过广泛的销售网络开拓业务，收入主要来源是产品销售。公司采取直销模式，客户主要为国内汽车自主品牌整车厂商以及整车厂商一级配套商等。公司目前为北汽福田汽车股份有限公司、中国重汽集团有限公司等主机厂提供整车线束开发与配套服务；为合肥江淮朝柴动力有限公司、一拖（洛阳）柴油机有限公司等发动机企业提供满足国 4、国 5 要求的发动机与管理系统线束的开发与配套服务；为江西江铃集团新能源汽车有限公司、北京智行鸿远汽车有限公司、潍坊瑞驰汽车系统有限公司等新能源汽车生产厂提供新能源汽车高低压系列线束设计与配套服务；为天津市捷威动力工业有限公司、中信国安盟固利动力科技有限公司等新能源动力电池企业提供电池管理系统线束开发与配套服务等。报告期内，本公司业务、产品、服务未发生重大变化，商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，本公司业务、产品、服务未发生重大变化，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司实现经营收入 426,216,574.29 元，比去年同期增长 178,357,788.51 元，增长比例为71.96%,营业收入增长的主要原因是：2016 年第四季度及 2017 年新增客户长城汽车股份有限公司徐水分公司、长城汽车股份有限公司、华晨汽车集团控股有限公司及沈阳华晨动力机械有限公司本年共实现收入 126,458,483.26 元，销售给上述客户的主要产品为乘用车线束，同时原有客户的营业收入也有所增长；本年度净利润为 15,387,360.06 元，比去年同期增加和 4.59%。2017 年度净利润增长幅度低于收入增长幅度的主要原因是 2017 年受国家环保政策影响，原材料价格上涨，以及铜价上涨所致。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务为汽车线束及其相关产品的设计、开发、生产、配套、销售与服务，是国家汽车工业产业链条中的重要一环。公司所处的汽车行业是国家重大支柱产业之一，在国民经济和社会发展中发挥德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 14 着重要作用。自 20 世纪 90 年代中期至今，随着我国汽车产业政策的明确及汽车市场需求潜力的释放，外资大举进入汽车及零部件制造领域；为跟上整车配套需求，解决资金、技术和管理等问题，汽车零部件企业通过寻求与国外合作，合资、独资零部件企业大量增加；随后大批民营企业进入零部件制造领域，为零部件行业带来了活力；中国生产的零部件开始大批进入国际市场。随着我国经济持续快速发展和城镇化进程加速推进，今后较长一段时期汽车需求量仍将保持增长势头。在稳定维护传统汽车行业发展的基础上，加快培育和发展节能汽车与新能源汽车，是有效缓解能源和环境压力，推动汽车产业可持续发展的紧迫任务，也是加快汽车产业转型升级、培育新的经济增长点和国际竞争优势的战略举措。近年来新能源汽车的发展，实现汽车行业在新能源领域的突破与领先，已经上升成为国家战略。新的汽车能源改革，将对实现整个行业的环境友好与低排放产生重大效益。同时，新的储电系统和能源管理技术不断出现、人工智能技术在自动驾驶领域逐步深入应用、大数据与云技术在汽车平台上的接入，为汽车行业的发展描绘出无限美好的愿景。在国家政策层面，2017 年 7 月 9 日，国务院正式发布节能与新能源汽车产业发展规划，规划称新能源汽车产业发展将以纯电驱动为新能源汽车发展和汽车工业转型的主要战略取向，当前重点推进纯电动汽车和插电式混合动力汽车产业化。此外，规划还对新能源汽车产业发展目标做出了具体要求。截至目前，世界上主要的汽车线束厂商均已在国内设立汽车线束厂，并占据国内汽车线束市场的绝大部分份额；从事汽车线束加工的民营企业大量设立，主要从事自主品牌汽车的配套业务；随着自主品牌汽车的崛起，一些自主品牌的汽车线束厂商也发展壮大，开始参与、主导汽车整车线束同步开发。随着国家政策的持续支持，汽车线束行业会继续利好发展，市场空间巨大，发展前景远大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,098,203.96 6.29%21,679,151.93 7.25%11.16%应收账款 182,399,006.41 47.62%106,895,550.53 35.73%70.63%存货 108,487,159.32 28.32%105,130,321.47 35.14%3.19%固定资产 43,337,682.42 11.31%40,361,684.53 13.49%7.37%在建工程 5,058,016.43 1.32%791,896.63 0.26%538.72%短期借款 63,000,000.00 16.45%40,000,000.00 13.37%57.50%应付账款 125,576,508.00 32.78%113,437,675.55 37.92%10.70%资产总计 383,031,743.69-299,178,723.59-28.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 383,031,743.69 元，较年初的 299,178,723.59 元增长28.03%；公司期末负债 265,631,061.37 元，较年初的 199,165,401.33 元增长 33.37%；期末公司净资产 117,400,682.32 元，较年初的 100,013,322.26 元上升 17.39%。公司财务状况基本保持稳定,无短期内需要偿还的贷款，不会导致公司经营现金流量紧张。1、货币资金期末账面价值为 24,098,203.96 元，比上年期末增加 2,419,052.03 元，变动比例为 11.16%，主要原因是客户期末回款增加；2、本期应收账款期末账面价值为 182,399,006.41 元，比上年期末增加 75,503,455.88 元，变动比例为德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 15 70.63%，主要原因是 2017 年第四季度长城汽车股份有限公司徐水分公司、长城汽车股份有限公司、华晨汽车集团控股有限公司、沈阳华晨动力机械有限公司订单量增加所致；3、本期存货期末账面价值为 108,487,159.32 元，比上年期末增加 3,356,837.85 元，变动比例为 3.19%，本期计提存货跌价准备 1,606,885.54 元，主要由于客户部分机型变更，导致原有车型部分库存售价低于成本，公司从谨慎角度出发，对该部分存货计提跌价准备；4、本期固定资产期末账面价值43,337,682.42元，比上年期末增加2,975,997.89元，变动比例为7.37%，主要为扩大产能，机器设备的投入增加所致；5、本期在建工程期末账面价值 5,058,016.43 元，比上年期末增加 4,266,119.80 元，变动比例为538.72%；主要原因是随着订单量及客户的逐步增加，为了满足生产的需要，新建厂房一栋；6、短期借款期末账面价值 63,000,000.00 元，比上年期末增加 23,000,000.00 元，变动比例为 57.50%；主要原因是随着公司业务规模的扩大，流动资金周转需求较大，扩大融资规模所致。报告期末公司流动负债占总资产 69.35%,其中一年以内需要偿还的借款 63,000,000.00 元，占总资产16.45%,借款偿还所需资金已进行预计，不会对公司正常经营现金流产生重大不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 426,216,574.29-247,858,785.78-71.96%营业成本 358,353,478.75 84.08%193,547,477.21 78.09%85.15%毛利率%15.92%-21.91%-管理费用 31,845,694.93 7.47%25,553,688.08 10.31%24.62%销售费用 11,621,779.43 2.73%8,822,829.39 3.56%31.72%财务费用 5,629,594.42 1.32%2,922,094.64 1.18%92.66%营业利润 15,183,762.05 3.56%15,266,041.31 6.16%-0.54%营业外收入 204,958.57 0.05%122,576.45 0.05%67.21%营业外支出 76,126.05 0.02%280,287.98 0.11%-72.84%净利润 15,387,360.06 3.61%14,712,725.22 5.94%4.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2017 年度营业收入为 426,216,574.29 元，较上年度增加 178,357,788.51 元，变动比例 71.96%，主要是 2017 年新增客户长城汽车股份有限公司徐水分公司、长城汽车股份有限公司、华晨汽车集团控股有限公司及沈阳华晨动力机械有限公司共实现收入 126,458,483.26 元，销售给上述客户的主要产品为乘用车线束，同时原有客户的营业收入也有所增长；2、营业成本增长原因：公司 2017 年度营业成本为 358,353,478.75 元，较上年度增加 164,806,001.54元，变动比例 85.15%，与收入增长趋势相同；3、毛利率：公司 2017 年度毛利率 15.92%，较 2016 年度下降 5.99%，毛利率下降的主要原因是：1）中国重汽集团及子公司与公司 2016 年 12 月签订了 2017 年产品单价销售框架合同，执行期为一年，由于该客户的产品销售价格未与原材料铜价实行联动机制，致使 2017 年由于铜价上涨等因素造成了原材料成本增加，该客户毛利下降；2017 年毛利率 18.48%，比 2016 年 23.05%下降 4.57%；2）长城汽车股份有限公司及分公司 2017 年毛利率为 6.01%，比 2016 年毛利率 11.04%下降 5.03%，因公司目前拓展销售渠道，加大市场占有率，以及公司对该客户在 2017 年进行了规模化生产和销售，德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 16 销售价格相对较低所致；3）除上述因素，本年原材料铜价价格上涨，而销售价格上涨幅度低于材料上涨比例，致使毛利率有所降低；4、销售费用：公司 2017 年度销售费用为 11,621,779.43 元，比上年度增加了 2,798,950.04 元，变动比例为 31.72%，主要原因是本期公司业务量增加，增加了招待费、仓储费等；5、财务费用：公司 2017 年度财务费用为 5,629,594.42 元，比上年度增加了 2,707,499.78 元，变动比例 92.66%，主要原因为 2017 年因业务量增加，资金需求相应增加，本年度较上年度短期借款增加23,000,000.00 元，相应增加了利息支出所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 415,811,806.44 244,724,130.27 69.91%其他业务收入 10,404,767.85 3,134,655.51 231.93%主营业务成本 351,008,526.43 191,211,571.93 83.57%其他业务成本 7,344,952.32 2,335,905.28 214.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商用车线束 157,144,128.44 36.87%78,141,112.94 31.53%乘用车线束 155,737,592.02 36.54%70,629,839.77 28.50%新能源汽车线束 90,887,604.10 21.32%55,094,734.77 22.23%发动机线束 12,042,481.88 2.83%26,279,792.34 10.60%其他 10,404,767.85 2.44%17,713,305.96 7.14%合计合计 426,216,574.29 100.00%247,858,785.78 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 155,563,908.13 36.50%136,111,994.81 54.92%华东 181,077,839.93 42.48%96,608,581.21 38.98%华中 30,709,610.75 7.21%7,474,318.67 3.02%西南、西北 23,400,468.83 5.49%4,529,235.58 1.83%东北 29,852,351.66 7.00%华南 5,612,394.99 1.32%3,134,655.51 1.25%合计 426,216,574.29 100%247,858,785.78 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内实现营业务收入 426,216,574.29 元，较去年营业收入 247,858,785.78 元增长了 71.96%，公司营收大幅度增长。从各车型构成分析：德州锦城电装股份有限公司 2017 年度报告 17 上年度乘用车线束实现收入 70,629,839.77 元，占当年销售收入占比 28.50%，新能源汽车线束实现收入 55,094,734.77 元，占比 22.23%；商用车线束实现收入 78,141,112.94 元，占比 31.53%；发动机线束实现收入 26,279,792.34 元，占比 10.60%。2017 年度，乘用车线束实现收入 155,737,592.02 元，较上年度增长了 120.50%，主要由于华晨汽车及长城汽车增长较快；商用车线束 2017 年实现销售收入 157,144,128.44 元，较上年度增长了 101.10%，其主要原因为公司重点客户之一重汽集团的轻卡车型的线束增量大幅增长所致；新能源汽车线束，2017 年实现销售收入 90,887,604.10 元，较上年度增长了 64.97%；新能源是公司重点发展的领域，增长的主要原因是前期开发的客户江铃汽车集团有限公司在 2017 年订单迅速增长所致；发动机线束，2017 年实现销售收入 12,042,481.88 元，较上年度减少了 54.18%，其主要原因为公司主要客户受国家环保政策影响业务转型，采购量减少所致。从各区域市场构成分析：华东市场 2017 年度实现销售收入 181,077,839.93 元，较上年度 96,608,581.21 元增长 87.43%，公司主要客户重汽集团及下属子公司位于华东市场，由其增长带来了华东地区的增长；华北市场 2017 年实现销售收入 155,563,908.13 元，较上年度 136,111,994.81 元增长 14.29%，华北市场主要客户为长城汽车股份有限公司及分公司，其增量带来了该区域的增长；华中市场 2017 年实现销售收入 30,709,610.75 元，较上年度 7,474,318.67 元增长了 310.87%，其主要源于江铃汽车集团有限公司的快速增长，未来该区域仍会处于快速增长中。2017 年公司实现华晨汽车的批量供货，因此新增东北区域销售收入 29,852,351.66 元，占比 7.00%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长城汽车股份有限公司徐水分公司 92,058,815.57 21.60%否 2 中国重汽集团济南商用车有限公司 45,347,599.50 10.64%否 3 潍坊瑞驰汽车系统有限公司 27,824,381.00 6.53%否 4 华晨汽车集团控股有限公司 25,279,158.72 5.93%否 5 中国重汽集团济南卡车股份有限公司 25,072,183.41 5.88%否 合计合计 215,582,138.20 50.58%-2017 年度公司共实现营业收入 426,216,574.29 元，较上年增长 71.96%，而截至 2017 年 12 月 31 日公司的应收账款为 182,399,006.41，较上年同期增长 70.63%。应收账款与销售收入同比增长，符合公司的发展规划。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏江扬线缆有限公司 89,827,768.61 22.11%否 2 西安正耀汽车电器有限公司 34,985,473.56 8.61%否 3 北京申泰克机电有限公司 33,719,431.27 8.30%否 4 今朝联合有限公司 18,932,245