872549_2017_绿浥农科_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-002 1 绿 浥 农 科NEEQ:872549 江苏绿浥农业科技股份有限公司 Agriplus Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-002 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 12 月 25 日，经全国股份转让系统公司同意本公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让。公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 公告编号：2018-002 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、绿浥农科、绿浥股份 指 江苏绿浥农业科技股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及公司章程规定的人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 公司现行有效的江苏绿浥农业科技股份有限公司章程 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 大信会计事务所、会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 上海市锦天城律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年度 元 指 人民币元 公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李勇、主管会计工作负责人关洪梅及会计机构负责人(会计主管人员)关洪梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了2017年度审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日,李勇直接持有公司 68%的股权,通过上海浥农投资中心(有限合伙)(由李勇担任其执行事务合伙人)间接持有公司0.3%的股权,合计持有公司68.30%的股权,为公司控股股东;李勇、徐培娟夫妇共同持有公司股份,并能依法行使股东表决权决定公司重大事项,二人对公司的日常经营决策及发展运行等均能够施加重大影响,李勇、徐培娟夫妻二人为公司共同实际控制人。实际控制人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策施予重大影响。虽然公司建立了三会议事规则等多项制度,对公司实际控制人的相关决策进行约束,但如果公司实际控制人对公司的发展战略、经营决策、人事任免等重大事宜实施不利影响,则有可能损害公司及中小股东的利益。公司治理风险 公司于 2017 年 3 月 20 日召开创立大会暨第一次股东大会,并于4 月 24 日取得股份公司营业执照。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,制定了股份公司发展所需的相关内控制度,但由于股份公司成立的时间较短,公司治理结构和内控体系的有效 公告编号：2018-002 6 运行尚需在实践中不断完善。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不尽完善而影响公司持续、稳定发展的风险。市场竞争加剧风险 近年来,国家大力倡导建设节水型社会,并不断加大对节水农业的投入,节水产业面临交换的发展机遇。鉴于对于行业快速发展的预期,近年来新设节水灌溉企业数量激增,一方面,行业企业的绝对数量的增加,将加剧行业产品及服务的价格竞争,客观上将压缩行业利润空间;另一方面,行业内部分优质企业已在创业板上市或在全国中小企业股份转让系统挂牌,该部分企业将凭借其在资本市场上的投融资能力,占据发展优势,进一步夯实其行业领先地位。同时,国家开放外资进入国内的节水产品市场,更进一步加剧了行业竞争。行业政策变动风险 节水灌溉行业产品广泛应用于农业、林业、园林灌溉等产业,市场需求主要受社会经济发展水平、国家基础设施建设投入、城镇化进程等因素影响。若国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整,将对公司的生产经营造成一定的影响。盈利情况存在季节性波动的提示 公司主营业务为农业滴灌喷灌、温室、无土栽培物料设备销售,节水灌溉工程设计、施工,鉴于每年 11 月至来年 2 月期间由于天气原因,土地及水流出现冻结,对灌溉管道施工构成障碍,同时,年初国家法定节假日(如元旦、春节)较为集中,工程方案难以集中、连续施工。因此,节水灌溉业务具有较为明显的季节性特征。税收优惠风险 根据财政部、国家税务总局关于免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知(财税200783 号)的规定,经上海市闵行区国税局及江苏省常州市武进区国税局审核批准,公司滴管带和滴灌管产品免交增值税,如果上述税收优惠政策发生变化或取消,将会公司未来经营业绩产生一定影响。客户集中风险 公司成立时间不长,业务发展速度较快,公司报告期内的大客户较为单一,且在地域上较为集中,主要分布于云南等西南地区。节水灌溉行业地域特征比较明显,东北、西北、华北地区干旱少雨,水资源缺乏,而华北和东北耕地面积比较广阔,节水灌溉经济效益非常显著,公司在上述地域的业务尚未展开,尽管公司已与主要客户建立了良好的合作关系,但如果未来公司产品的性能或技术服务不能持续满足客户的需求,导致与主要客户的合作关系发生变化,有可能会对公司的生产经营带来不利影响。存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2017年12月31日的存货账面价值为11,933,307.92元,占年末总资产的比例为 47.42%。公司存货余额主要是库存商品及工程施工形成的未结算的资产。节水灌溉行业季节性差异较多,施工淡季时需要储备一定的存货供旺季时销售及施工,所以存货余额较高。公司定期对存货进行全面清查,公司存货虽然大部分都有相应的订单,但如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算,可能导致存货余额出现跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏绿浥农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Agriplus Co.,Ltd.证券简称 绿浥农科 证券代码 872549 法定代表人 李勇 办公地址 江苏武进经济开发区禾香路 123 号 7 号楼 C 座 B 区四楼 D1、D3、D6 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈柯 职务 董事会秘书 电话 0519-89861001 传真 0519-81291006 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省常州市武进区禾香路 123 号西太湖科技园 7 号楼 C 座以色列产业中心 4 层,邮编:213149 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 27 日 挂牌时间 2017 年 12 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 技术推广服务-7511 农业技术推广服务 主要产品与服务项目 农业滴灌喷灌、温室、无土栽培物料设备销售,节水灌溉工程设计、施工、农业园区规划设计、运营托管、农艺咨询及培训服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李勇 实际控制人 李勇、徐培娟 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310112558826661W 否 公告编号：2018-002 8 注册地址 江苏武进经济开发区禾香路 123号 7 号楼 C 座 B 区四楼 D1、D3、D6 否 注册资本 10,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 丁小英、郭义喜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,092,986.97 31,121,428.04 3.12%毛利率%36.39%31.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,727,516.43 3,951,064.4-30.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,615,185.53 3,889,134.49-30.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.83%43.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.02%42.97%-基本每股收益 0.27 0.40-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,294,234.36 22,777,949.34 11.05%负债总计 11,541,231.48 11,752,462.89-1.80%归属于挂牌公司股东的净资产 13,753,002.88 11,025,486.45 24.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.10 24.54%资产负债率（母公司）45.63%51.60%-资产负债率（合并）45.63%51.60%-流动比率 211.73%187.62%-利息保障倍数 0 0-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,837,764.69-2,350,725.33-178.18%应收账款周转率 428.89%1,043.31%-存货周转率 1.4907 1.303-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.05%-8.86%-营业收入增长率%3.12%58.76%-净利润增长率%-30.97%-257.57%-五、股本情况 公告编号：2018-002 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 150,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-225.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 149,774.53 所得税影响数 37,443.63 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 112,330.90 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0-3,434.56-财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2018-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司经过不断探索与实践，逐步确立了以节水材料销售和节水工程承接一体化的模式开展业务，也即“产品销售+工程”的业务运作模式。公司以节水灌溉为核心，一方面向客户销售并安装一系列节水灌溉行业常用的滴灌带、管材、过滤器、首部控制系统等节水材料设备，另一方面又能够承接节水灌溉施工工程项目，提供灌溉设备及管线安装工程的设计、施工，以及后期为客户提供灌溉设备的维修保障服务。报告期内商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期公司受益于良好的政策和市场环境，经营情况表现平稳，目标基本实现。2017 年，公司实现营业收入 32,092,986.97 元，比上年同期增长 3.12%，营业成本总额 20,415,437.17 元，比上年同期降低4.86%，主要原因在于公司加强了业务风险控制，放弃了部分较高风险的市场订单，同时通过调整业务布局，降低了部分运营成本，盈利能力得到一定提升。（二）行业情况（二）行业情况 （一）节水灌溉行业发展概况 随着我国经济社会的进一步发展，发展节水灌溉也成为缓解我国水资源紧缺矛盾、保障国家供水安全、粮食安全的需要。在近 10 年间，国家通过建立节水灌溉示范区、发放节水灌溉项目补贴等方式支持和大力扶持国内节水灌溉行业的发展，我国的节水灌溉行业进入快速发展期。目前，全国从事节水灌溉相关的生产或服务企业已超过 500 家，行业竞争日趋激烈。（二）行业发展周期 目前，节水灌溉行业发展处于成长期，市场增长率较高，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状态及用户特点已经比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。整体来说，节水灌溉行业整体处于成长期，但其中细分产品具有很大的差异性，虽然大部分节水灌溉产品都处于成长阶段，但其中压力补偿式滴头以及计算机自动化控制等技术还处于幼稚期，还有的产品已经处于成熟发展阶段。近年来，行业需求增长较快，特点明朗，盈利能力较强，市场竞争日趋充分。（三）行业规模 统计数据显示，近 5 年间，节水灌溉面积年均增长 1380 万亩，年均增幅 4.8%，其中以滴灌为代表的微灌年均增幅为 43.4%，远高于其他几种节水灌溉技术的增加幅度。2012 年全国水利发展统计公报 公告编号：2018-002 12 显示，截止至 2012 年，灌溉面积约为 0.63 亿亩，占有效灌溉面积比例约为 6.7%。国家批准 300 个节水增产重点县建设，预计到 2020 年国家节水灌溉工程面积占有效灌溉面积的 60%。若以此推算，新增加的高效节水灌溉面积约为亿 1.5 亩左右，每亩按照初始投入 800 元计算，滴灌节水初始的改造投入即达到 1,200 亿元，每年更换节水灌溉产品的投入将达到 200-300 亿元，潜在滴灌技术市场容量十分广阔。（四）行业发展前景 以滴灌为代表的微灌是农业节水效果最好、国际市场上发展最快的灌溉技术，在世界各国农业建设中微灌作为主要技术之一被广泛推广，成为主体农业的一部分，特别是在蔬菜、棉花等经济作物的种植中发挥了突出作用，促进了农业的无公害化和增产增收，实现了农作物种植技术和品质的提高。随着我国经济社会的进一步发展，水资源的战略性地位日渐重要，发展节水灌溉已经成为缓解我国水资源紧缺矛盾的战略选择。发展节水灌溉，不但是保证国家供水安全、粮食安全和经济社会可持续发展的需要，也是恢复和建设良好生态系统的需要，并有利于调整农业和农村产业结构、增加农民收入、发展现代农业、促进农业机械化和农村水利现代化，提高农业生产率、解放农村劳动力。节水灌溉行业发展前景良好，市场容量巨大。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,137,703.91 4.50%840,668.23 3.69%35.33%应收账款 10,414,184.39 41.17%4,551,525.00 3.69%128.81%存货 11,993,307.92 47.42%15,396,561.17 67.59%-22.10%长期股权投资-固定资产 516,754.42 2.04%608,494.01 2.67%-15.08%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 25,294,234.36-22,777,949.34-11.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金报告期比去年同期增加 297,035.68 元，增加比例 35.33%，主要原因是：1）2017 年公司为提高资金使用效率，优化资源配置，主动压缩了预付账款的资金占用规模所致；2）2017 年三季度公司调整销售方案，增加现款提货优惠的条款。2、应收账款报告期比去年同期增加 5,862,659.39 元，增加比例 128.81%，主要系工程质保金余额在不断增加，有的完工项目已经确认收入但收款周期比较长所致。3、存货报告期比去年同期减少 3,403,253.25 元，减少比例 22.1%，主要系公司在报告期内公司重视存货周转速度，主动减少存货占用所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2018-002 13 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 32,092,986.97-31,121,428.04-3.12%营业成本 20,415,437.17 63.61%21,457,979.15 68.95%-4.86%毛利率 36.39%-31.05%-管理费用 3,909,533.19 12.18%1,897,830.96 6.10%106.00%销售费用 2,758,529.91 8.60%3,243,259.39 10.42%-14.95%财务费用 39,718.43 0.12%7,045.10 0.02%463.77%营业利润 4,063,806.96 12.66%4,230,254.72 13.59%-3.93%营业外收入 150,000.27 0.47%100,000.02 0.32%50.00%营业外支出 225.74 0.00%13,992.25 0.04%-98.39%净利润 2,727,516.43 8.50%3,951,064.40 12.70%-30.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用去年同期增加 2,011,702.23 元，增加比例 106%，主要原因是：1）2017 年公司上新三板而增加的中介机构（券商、会计师事务所、律师事务所）服务费 1,983,399.08 元；2）职工薪酬调整及人员增加导致薪酬同比增加 340,040.58 元。2、财务费用比去年同期增加 32,673.33 元，增加比例 463.77%，主要原因是 2017 年公司增加自营进出口业务，全年一般贸易进口采购货物支付外汇购汇而形成的汇兑损失 27,439.56 元。3、营业外收入比同期增加 50,000.25 元，增加比例 50%，主要原因是 2017 年财政补贴与奖励150,000.00 元，系据公司项目进驻常州西太湖科技产业园协议书，对公司进驻园区开始项目运营予以补偿和奖励，2017 年 1 月 5 日江苏省常州市武进经济开发区财政分局拨款。4、净利润比去年同期减少 1,223,547.97 元，减少比例 30.97%，主要原因是 2017 年公司上新三板而增加的中介机构（券商、会计师事务所、律师事务所）服务费 1,983,399.08 元所导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,092,986.97 31,121,428.04 3.12%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 20,415,437.17 21,457,979.15-4.86%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售商品 8,518,748.79 26.54%3,114,683.19 10.01%灌溉工程 23,151,602.99 72.14%27,893,537.31 89.63%技术服务 422,635.19 1.32%113,207.54 0.36%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 公告编号：2018-002 14 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营为农业滴灌喷灌、温室、无土栽培物料设备销售，节水灌溉工程设计、施工、农业园区规划设计、运营托管、农艺咨询及培训服务。2017 年灌溉工程施工收入占总收入的 72.14%，比同期占比89.63%降低了 17.49%，其中工程施工金额 3,157,578.37 元，工程施工收入基本上无变化。销售商品占总收入的 26.54%，比同期占比 10.01%提升 16.53%，技术服务占总收入的 1.32%，比同期占比 0.36%提升0.96%，说明公司主业突出，且持续经营。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南科思达农业发展有限公司 6,718,360.67 20.93%否 2 蔓莓(西双版纳)果莓种植有限公司 6,619,845.82 20.63%否 3 西双版纳远泉果蔬种植有限公司 3,223,250.45 10.04%否 4 黑革萝(上海)贸易有限公司 2,865,503.15 8.93%否 5 云南国惠农业产业投资有限责任公司 1,531,893.28 4.77%否 合计合计 20,958,853.37 65.30%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 EuroDrip S.A.4,009,623.26 26.67%否 2 上海南塑贸易有限公司 2,176,421.22 14.48%否 3 Evenproducts Limited 2,000,189.53 13.30%否 4 杭州耐特菲姆农业科技有限公司 1,770,024.27 11.77%否 5 Rockwool B.V.(Grodan)1,656,978.81 11.02%否 合计合计 11,613,237.09 77.24%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,837,764.69-2,350,725.33-178.18%投资活动产生的现金流量净额-21,529.18-56,417.00-61.83%筹资活动产生的现金流量净额-1,500,000.00 0 0%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 4,188,490.02 元，主要是公司加强现金管理,缩短应收账款回款周期和尽可能延长应付账款周期。其中销商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加 487,646.27元,购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少 4,631,260.48 元,这是经营活动产生的现金净流量比同期增加较大的主要原因。2、投资活动产生的现金流量净额减少 21,529.18 元，主要原因 2017 年采购的固定资产 21,529.18元。3、筹资活动产生的现金流量净额-1,500,000.00 元，主要原因是施工项目前期需要企业垫付一部分款项采购商品及支付劳务费用而拆借的资金。公告编号：2018-002 15 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司自成立以来，一直守法经营，按章纳税。公司主营的节水灌溉工程业务，帮助各地农村农业种植者在有效降低生产成本、提高工作效率的同时，大力提升了产品品质及产量，产生了良好的社会及经济效益。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、控股股东、实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日，李勇直接持有公司 68%的股权，通过上海浥农投资中心（有限合伙）（由李勇担任其执行事务合伙人）间接持有公司 0.3%的股权，合计持有公司 68.30%的股权，为公司控股股东；李勇、徐培娟夫妇共同持有公司股份，并能依法行使股东表决权决定公司重大事项，二人对公司的日常经营决策及发展运行等均能够施加重大影响，李勇、徐培娟夫妻二人为公司共同实际控制人。实际控制人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策施予重大影响。虽然公司建立了三会议事规则等多项制度，对公司实际控制人的相关决策进行约束，但如果公司实际控制人对公司的发展战略、经营决策、人事任免等重大事宜实施不利影响，则有可能损害公司及中小股东的利益。2、公司治理风险 公告编号：2018-002 16 公司于 2017 年 3 月 20 日召开创立大会暨第一次股东大会，并于 4 月 24 日取得股份公司营业执照。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，制定了股份公司发展所需的相关内控制度，但由于股份公司成立的时间较短，公司治理结构和内控体系的有效运行尚需在实践中不断完善。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不尽完善而影响公司持续、稳定发展的风险。3、市场竞争加剧风险 近年来，国家大力倡导建设节水型社会，并不断加大对节水农业的投入，节水产业面临交换的发展机遇。鉴于对于行业快速发展的预期，近年来新设节水灌溉企业数量激增，一方面，行业企业的绝对数量的增加，将加剧行业产品及服务的价格竞争，客观上将压缩行业利润空间；另一方面，行业内部分优质企业已在创业板上市或在全国中小企业股份转让系统挂牌，该部分企业将凭借其在资本市场上的投融资能力，占据发展优势，进一步夯实其行业领先地位。同时，国家开放外资进入国内的节水产品市场，更进一步加剧了行业竞争。4、行业政策变动风险 节水灌溉行业产品广泛应用于农业、林业、园林灌溉等产业，市场需求主要受社会经济发展水平、国家基础设施建设投入、城镇化进程等因素影响。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。5、盈利情况存在季节性波动的提示 公司主营业务为农业滴灌喷灌、温室、无土栽培物料设备销售，节水灌溉工程设计、施工，鉴于每年 11 月至来年 2 月期间由于天气原因，土地及水流出现冻结，对灌溉管道施工构成障碍，同时，年初国家法定节假日（如元旦、春节）较为集中，工程方案难以集中、连续施工。因此，节水灌溉业务具有较为明显的季节性特征。6、税收优惠风险 根据财政部、国家税务总局关于免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知（财税200783 号）的规定，经上海市闵行区国税局及江苏省常州市武进区国税局审核批准，公司滴管带和滴灌管产品免交增值税，如果上述税收优惠政策发生变化或取消，将会公司未来经营业绩产生一定影响。7、客户集中风险 公司成立时间不长，业务发展速度较快，公司报告期内的大客户较为单一，且在地域上较为集中，主要分布于云南等西南地区。节水灌溉行业地域特征比较明显，东北、西北、华北地区干旱少雨，水资源缺乏，而华北和东北耕地面积比较广阔，节水灌溉经济效益非常显著，公司在上述地域的业务尚未展开，尽管公司已与主要客户建立了良好的合作关系，但如果未来公司产品的性能或技术服务不能持续满足客户的需求，导致与主要客户的合作关系发生变化，有可能会对公司的生产经营带来不利影响。8、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2017 年 12 月 31 日的存货账面价值为 11,933,307.92 元，占各年末总资产的比例为 47.42%。公司存货余额主要是库存商品及工程施工形成的未结算的资产。节水灌溉行业季节性差异较多，施工淡季时需要储备一定的存货供旺季时销售及施工，所以存货余额较高。公司定期对存货进行全面清查，公司存货虽然大部分都有相应的订单，但如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货余额出现跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-002 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争承诺函：（1）承诺人及承诺人控制的其他企业目前与股份公司之间未从事相同或相似业务，不存在同业竞争；（2）今后作为股份公司董事、监事、高级管理人员期间：不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动；不会利用对股份公司的监事地位损害股份公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益；保证关系密切的家庭成员在承诺人作为股份公司监事期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。报告期内，未发生违反上述承诺的情况。2、关于规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事和高级管理人员出具了关于规范关联交易的说明与承诺，承诺本人及本人直接或间接控制或影响的企业与公司之间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，并按照有关法律法规、规范性文件、公司章程和相关公司治理制度等有关规定依法签订协议，履行合法程序，保证不通过关联交易损害公司的合法权益。报告期内，未发生违反上述承诺的情况。3、关于管理层诚信状况的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员出具了关于合法合规的承诺函，承诺本人符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在下列情形：被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；公告编号：2018-002 18 最近 24 个月内受到中国证监会行政处罚，或者证券交易所公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见；公司法第 146 条规定的情形及规范性文件规定禁止任职的情形，或违反法律法规规定或任职单位规定的任职限制等任职资格方面的瑕疵；违反法律法规规定或章程约定的董事、监事、高级管理人员义务的情形，或最近 24 个月内存在重大违法违规行为；存在尚未了结的任何类型的重大诉讼、仲裁、刑事诉讼及其他司法或行政处罚案件或者其他足以影响股份公司本次在全国中小企业股份转让系统公开转让股票的事项；存在潜在及可预见的任何类型的重大诉讼、仲裁、刑事诉讼及其他司法或行政处罚案件；存在除股份公司公开转让说明书中披露的对外投资、兼职外的其他对外投资及兼职情形；本人加入公司时违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形；与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。报告期内，未发生违反上述承诺的情况。4、2017 年 4 月 24 日，公司整体变更为股份公司，制定了公司章程、关联交易管理办法，对控股股东、实际控制人利用控制地位侵害公司利益的行为进行了制度性约束，同时公司实际控制人承诺不再利用控制地位占用公司资金或资源。报告期内，未发生违反上述承诺的情况。公告编号：2018-002 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一）普通股（一）普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100%0 10,000,000 100%其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 100%0 10,000,000 100%董事、监事、高管-核心员工-总股本总股本 10,000,000.00 -0 10,000,000.00 -普通股股东人数普通股股东人数 3 （二）（二）普通股普通股前前五五名