872401_2017_羿尧网络_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

羿尧网络 NEEQ:872401 长春羿尧网络股份有限公司 Changchun Yi Yao Network Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 11 月 27 日，长春羿尧网络股份有限公司正式挂牌新三板。挂牌新三板标志着公司迈入新的历史时期，步入新征程。公司将充分利用全国中小企业股份转让系统的品牌效应和融资渠道，加速公司发展步伐。2017年9月12日，公司取得计算机软件著作权登记证书，软件名称：门户网站广告管理系统V1.0。2017 年 12 月 12 日，公司取得计算机软件著作权登记证书，软件名称：欧亚汇信息流大数据智能推荐系统 V1.0。公告编号：2018-009 1 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.21 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32（一）审计意见（一）审计意见.32（二）形成审计意见的基础（二）形成审计意见的基础.32（三）其他信息（三）其他信息.32（四）管理层和治理层对财务报表的责任（四）管理层和治理层对财务报表的责任.33（五）注册会计师对财务报表审计的责任（五）注册会计师对财务报表审计的责任.33 公告编号：2018-009 2 2017 年度财务报表附注年度财务报表附注.45 备查文件目录备查文件目录.97 公告编号：2018-009 3 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、羿尧网络、股份公司 指 长春羿尧网络股份有限公司 仕奇股份 指 内蒙古仕奇控股股份有限公司 国资公司 指 吉林省国有资本运营有限责任公司 东亚报社 指 东亚经贸新闻报社 吉林东亚公司 指 吉林东亚经贸新闻有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 长春羿尧网络股份有限公司股东大会 董事会 指 长春羿尧网络股份有限公司董事会 监事会 指 长春羿尧网络股份有限公司监事会 公司章程 指 长春羿尧网络股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 羿尧网络股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2018-009 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒿慧敏、主管会计工作负责人刘月及会计机构负责人(会计主管人员)潘淑秋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 无控股股东、实际控制人风险 公司无单一股东持股比例超过三分之一,单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响,亦不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司无控股股东及实际控制人。报告期内,公司管理层较为稳定,未发生重大变化,公司无控股股东、实际控制人的情形尚未对公司经营产生重大影响。但是,未来倘若公司治理结构混乱,对决定公司发展的经营决策、发展战略等无法形成有效决议或共识,公司无控股股东、实际控制人的情况可能会对公司的可持续经营产生重大影响。商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。技术风险 公司作为商业网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从 公告编号：2018-009 5 而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网信息服务商在经营过程中,通常需要新闻转载编辑人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。关联交易风险 报告期内,公司存在与关联方吉林东亚经贸新闻有限公司的关联交易,关联交易金额为 90.09 万元,占当期营业收入的比重分别为 8.18%。股份公司制定了关联交易管理办法,建立了健全的内部控制流程,公司将严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。公司内部控制风险 公司成立以来经营规模逐步扩大,但相应的内部控制体系不够健全,规范治理意识相对薄弱。公司对相关制度和内部控制的设计需要完善,同时公司及管理层对规范运作的意识亟待提高,特别是公司与关联方之间频繁的资金往来。有限公司阶段,公司未对上述行为进行相应的制度规范,公司现已对资金拆借行为进行了整改,建立了关联交易管理办法等相关制度,同时公司管理层通过学习提高了规范意识。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善,因此在未来一段时间内,公司治理和内部控制仍然存在风险。法律诉讼风险 公司的吉和网作为提供转载包括互联网新闻信息在内的商业网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。针对上述风险,公司采取了严格的事前事中事后措施,对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理。同时,公司加强了转载新闻人员的培训,提升转载新闻人员转载新闻的合规意识,有效规避风险。收入季节性波动的风险 公司主要从事互联网广告、企事业综合服务业务。收入主要来源于互联网广告业务。互联网广告业务受季节性影响,一般第一季度为广告需求客户的年初预算审核时期,第一季度的广告投放较为谨慎,第一季度的收入相比其他季节会有所下降,同时公司地处东北,受气候因素的影响,主要客户的广告策划、宣传活动通常在每年夏秋两季展开,因此可能导致公司的收入存在一定程度的季节性波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长春羿尧网络股份有限公司 英文名称及缩写 Changchun Yi Yao Network Co.,Ltd.证券简称 羿尧网络 证券代码 872401 法定代表人 蒿慧敏 办公地址 吉林省长春市南关区南环城路 1088 号绿地中央公馆 B 区 1901-1912 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王占德 职务 董事会秘书 电话 0431-85899789 传真 0431-85899789 电子邮箱 公司网址 http:/ 吉林省长春市南关区南环城路 1088 号绿地中央公馆 B 区1901-1912 室,130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吉林省长春市南关区南环城路 1088 号绿地中央公馆 B 区1901-1912 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 5 日 挂牌时间 2017 年 11 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-6420互联网信息服务 主要产品与服务项目 互联网广告服务、企事业单位综合服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人-四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220102556370189B 否 公告编号：2018-009 7 注册地址 吉林省长春市南关区南环城路1088 号绿地中央公馆 B 区1901-1912 室 否 注册资本 20,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 田伟、窦海峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、报告期后更新情况 适用 1、根据全国股转公司 2018 年 1 月 15 日新制定并正式上线实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。2、公司于 2018 年 1 月启动股票发行，公司拟针对 7 名现有股东、9 名新增投资者共计 16 名发行对象进行股票发行，发行价格为每股 1.35 元，发行数量为人民币普通股不超过 2,222.22 万股（含本数），预计募集资金总额不超过 3,000 万元（含本数），并已经过股东大会进行审议，并于 2018 年 3 月 15 日发布认购公告，认购期间为 2018 年 3 月 20 日-2018 年 3 月 30 日。公告编号：2018-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,017,118.70 10,950,339.12 0.61%毛利率%58%41%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,057,672.56 1,175,603.92 75.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,039,626.61 1,266,779.20 61.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.13%4.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.05%5.34%-基本每股收益 0.10 0.06 66.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,373,028.46 43,309,144.07-25.25%负债总计 6,021,544.48 19,015,332.65-68.33%归属于挂牌公司股东的净资产 26,351,483.98 24,293,811.42 8.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.21 9.09%资产负债率（母公司）18.60%43.91%-资产负债率（合并）18.60%43.91%-流动比率 2.08 0.94-利息保障倍数 39.10 13.97-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 827,620.12 2,830,791.16-70.76%应收账款周转率 5.10 7.32-存货周转率 85.38 137.17-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-25.25%-0.10%-营业收入增长率%0.61%4.16%-净利润增长率%75.03%4.59%-五、股本情况 公告编号：2018-009 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 77,031.62 其他营业外收入和支出-52,970.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,061.27 所得税影响数-6,015.32 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 18,045.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是一家集互联网媒体运营及广告服务、信息技术服务及线上线下策划营销等企事业单位服务为一体的综合服务提供商。公司拥有自有网站吉和网、移动终端 app、微信公众号、吉和网官方微博等平台。2014 年 8 月，吉和网获得国家网信办颁发的互联网新闻信息转载服务许可资质。公司主要服务系提供互联网媒体运营及广告服务、企事业单位综合服务。公司主要客户包括政府和各大企事业单位，例如欧亚集团、卓展购物中心、苏宁电器、恒大地产、中海地产等。互联网媒体运营及广告服务主要包括吉和网运营、新闻及政务商务信息采集发布、互联网广告策划、设计、制作、发布服务等；企事业单位综合服务主要包括信息技术服务、智慧医疗服务、智慧商业及线下策划、营销服务等。目前公司互联网广告业务的主要销售模式分为自营模式和代理模式。自营模式主要指公司在经营过程中，直接参与客户开发并签署业务合同，由公司负责广告和维护客户，最后由公司审核相关广告并发布。代理模式是指公司与广告代理公司签订合作协议，由广告代理公司负责开发及维护客户关系，由公司发布及审核相关广告。对于综合服务业务，公司主要采取自营销售模式。公司密切关注政府机关、事业单位、大型企业的信息化及营销策划方面的需求，在此基础之上与客户进一步沟通，通过谈判竞价的方式进行销售。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司以吉和网为运营平台，依托云计算、大数据等互联网技术，向客户提供优质的广告服务和营销策划活动。公司紧跟互联网发展趋势，通过不断的跨媒体、跨平台整合资源，积极开发移动互联网新技术、新应用，通过不断的创新和研发，以实现公司业务和规模的稳步发展，为开拓市场提供坚实的基础。1、经营成果 报告期内公司实现营业收入 1101.71 万元，较上年同期增加 6.68 万元，增幅 0.61%；归属于挂牌公司股东的净利润 205.77 万元，较上年同期增加 88.21 万元，增幅 75.03%。2、财务状况 报告期末，公司总资产为 3237.30 万元，较期初减少 1093.61 万元，降幅 25.25%；公司总负债 602.15万元，较期初减少 1299.38 万元，降幅 68.33%；公司净资产 2635.15 万元，较期初增加 205.77 万元，增幅 8.47%。报告期内，公司持续完善旗下各媒体平台建设，利用大数据分析精准投放广告，为客户提供多平台、立体化、定制化的综合广告服务和互动营销服务。随着公司产品竞争力和影响力的不断扩大，公司将加大新产品和新应用的研发投入。通过不断拓宽互联网广告销售渠道，逐渐提高公司业务规模和盈利能力。公告编号：2018-009 11 （二）行业情况（二）行业情况 公司所处的细分行业是互联网信息服务业。公司以吉和网为依托，为用户提转载新闻资讯等综合信息，并为客户提供互联网广告宣传服务和信息技术服务。行业内营运模式相似的公司，主要通过免费的新闻转载信息服务及论坛、博客等互动服务吸引客户形成网络流量，并通过互联网广告宣传业务实现盈利。另外，随着互联网的发展以及手机网络平台的普及，行业内大多数公司已经开始着眼于打造移动互联网全媒体矩阵，比如推出手机客户端、微信平台、微博以及其他移动多媒体平台。这既增加行业的赢利点，同时也给行业内公司带来了更多的挑战。根据中国互联网信息中心（CNNIC）发布的统计报告显示，截至 2017 年 6 月，我国网民规模达到 7.51亿，半年共计新增网民 1992 万人。互联网普及率为 54.3%，较 2016 年底提升 1.1 个百分点。截至 2017年 6 月，我国手机网民规模达 7.24 亿，较 2016 年底增加 2830 万人。网民使用手机上网的比例由 2016年底的 95.1%提升至 96.3%。伴随着我国网民规模增长趋于稳定，互联网行业持续稳健发展，互联网已成为推动我国经济社会发展的重要力量。目前，我国正处于经济社会转型、消费升级，实现“互联网+”重要时期，以大数据、云计算、人工智能等互联网技术正在与经济社会各个重要领域进行深度融合。共享经济、移动支付、新零售等领域的快速发展，成为改善民生、增进社会福祉的重要发展动力。在我国互联网经济高速发展的重要时期下，互联网相关行业监管体系也在逐步完善。2017 年，国家互联网信息办公室对互联网新闻信息服务管理规定进行修订，同时出台互联网新闻信息服务许可管理实施细则，通过互联网站、应用程序、论坛、博客、微博客、公众账号、即时通信工具、网络直播等形式向社会公众提供互联网新闻信息服务，应当取得互联网新闻信息服务许可，禁止未经许可或超越许可范围开展互联网新闻信息服务活动。公司作为持有互联网新闻信息服务许可的互联网新闻信息服务单位，行业准入门槛的提高，有利于公司发展。同时，管理制度的修订和细化进一步提高互联网服务管理规范化、科学化水平，促进互联网服务行业健康有序发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,131,753.80 6.58%12,696,239.52 29.32%-83.21%应收账款 1,619,821.07 5.00%2,473,905.34 5.71%-34.52%存货 54,021.50 0.17%54,021.50 0.12%0.00%长期股权投资-固定资产 15,927,067.73 49.20%6,271,610.93 14.48%153.95%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 32,373,028.46-43,309,144.07-25.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：本期较上期减少 1,056.45 万元，减幅 83.21%，主要原因：付东软集团(长春)有限公司软件开发费 109 万元，偿还借款 732.1 万元，导致货币资金较上期有所下降。公告编号：2018-009 12 2、应收账款：本期较上期减少 85.40 万，减幅 34.52%，主要原因：期初应收账款回款比例达到 91.63%，导致应收账款较上期有所下降。3、固定资产：本期较上期增加 965.55 万元，增加比例 153.95%，主要原因：预付大众置房产 1008万元本期转入固定资产。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 11,017,118.70-10,950,339.12-0.61%营业成本 4,612,555.09 41.87%6,459,543.12 58.99%-28.59%毛利率 58%-41%-管理费用 3,010,455.86 27.33%2,092,377.85 19.11%43.88%销售费用-0.00%-0.00%0.00%财务费用 57,394.67 0.52%109,348.70 1.00%-47.51%营业利润 2,860,756.07 25.97%1,654,510.82 15.11%72.91%营业外收入 1,781.65 0.02%10,885.06 0.10%-83.63%营业外支出 54,752.00 0.50%11,360.00 0.10%381.97%净利润 2,057,672.56 18.68%1,175,603.92 10.74%75.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期较上期增加 91.81 万元，同比增加 43.88%，主要原因：由于公司新三板挂牌付各项财务顾问费比上年增加 92.69 万元。2、财务费用：本期较上期减少 5.20 万元，同比减少 47.51%，主要原因：为本期较上期减少的借贷款利息。3、营业外收入：本期较上期减少 0.91 万元，同比减少 83.63%，主要原因：上期的营业外收入含政府补助 0.54 万元。4、营业外支出：本期较上期增加 4.34 万元，同比增加 381.97%，主要原因：2017 年共与三家公司因著作权纠纷达成和解，和解费用支出 54,752 元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,116,217.81 9,657,262.01 4.75%其他业务收入 900,900.89 1,293,077.11-30.33%主营业务成本 4,113,535.62 5,312,219.98-22.56%其他业务成本 499,019.47 1,147,323.14-56.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%互联网广告业务 8,814,855.46 80.00%8,155,607.37 74.48%企事业单位综合服务 1,301,362.35 11.81%1,501,654.64 13.71%公告编号：2018-009 13 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林省信泰文化传媒有限公司 6,808,385.68 61.80%否 2 长春欧亚卖场有限责任公司 989,369.79 8.98%否 3 吉林东亚经贸新闻有限公司 900,900.89 8.18%是 4 吉林省腾俊文化传媒有限公司 566,037.74 5.14%否 5 长春泰格广告有限公司 29,918.87 0.27%否 合计合计 9,294,612.97 84.37%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 东软集团(长春)有限公司 1,359,056.59 60.62%否 2 长春欧亚卖场有限责任公司 537,222.10 23.96%否 3 阿里云计算机有限公司 114,269.32 5.10%否 4 北京智慧图科技有限责任公司 94,339.62 4.21%否 5 长春嵩泰营销策划有限公司 57,160.00 2.55%否 合计合计 2,162,047.63 96.44%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 827,620.12 2,830,791.16-70.76%投资活动产生的现金流量净额-1,112,416.00-1,687,197.84-34.07%筹资活动产生的现金流量净额-10,279,689.84 -3,155,040.68 -225.82%现金流量分析现金流量分析：1、公司本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 200.32 万元，主要原因：由于公司新三板挂牌支付财务顾问费比上期增加了 92.69 万元，本期缴纳税额较上期增加 134 万元。2、公司本期投资活动产生的现金量净额较上期增加了 57.48 万元，主要原因：公司减少了资产购置支出。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 712.46 万元，主要原因：减少借款。公告编号：2018-009 14 （四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司积极履行公司应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，建立了良好的公司治理结构和较为完备的内部控制体系，各项资产、业务、人员、财务、机构均保持独立运行，具备良好的公司独立性和自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司经营情况良好、财务结构合理，具备持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、无控股股东、实际控制人风险 公司无单一股东持股比例超过三分之一,单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响,亦不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司无控股股东及实际控制人。报告期内,公司管理层较为稳定,未发生重大变化,公司无控股股东、实际控制人的情形尚未对公司经营产生重大影响。但是,未来倘若公司治理结构混乱,对决定公司发展的经营决策、发展战略等无法形成有效决议或共识,公司无控股股东、实际控制人的情况可能会对公司的可持续经营产生重大影响。应对措施：公司已形成了较为完善的法人治理机制，以防范可能发生的无控股股东、实际控制人风险。报告期内，公司严格执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等规章制度，加 公告编号：2018-009 15 强董事、监事、高级管理人员对相关规则制度的学习，加强公司的规范运行水平。2、商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。应对措施：公司加强对商业模式的分析，借鉴优秀企业经验，加快创新转型速度。加强对整个行业的趋势的研究，预判行业的走势，及时调整战略方针，推出新产品及服务。3、技术风险 公司作为商业网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。应对措施：为应对信息系统风险，公司制定了应急预案，成立了信息系统应急小组，并建立了各种监控机制，如网络流量监测、基于 IPS 的入侵行为监测等方式，对风险进行识别，并制定应急相应程序。通过加强信息安全培训，提升全员意识，以多种方式应对互联网安全问题。4、人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网信息服务商在经营过程中,通常需要新闻转载编辑人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。应对措施：公司将进一步完善激励制度，强化高级管理人员的激励制度。同时做好人才引进，吸收优秀人才。公司注重后备人才培养，通过建立人才梯队培育制度，形成人才晋升的良性通道。5、关联交易风险 报告期内,公司存在与关联方吉林东亚经贸新闻有限公司的关联交易,关联交易金额为 90.09 万元,占当期营业收入的比重分别为 8.18%。股份公司制定了关联交易管理办法,建立了健全的内部控制流程,公司将严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施：公司制定了关联交易管理办法，并严格执行，履行相关决策程序。公司重视相关制度的学习，组织公司高级管理人员进行培训。公司将严格按照决策制度要求，规范关联交易。6、公司内部控制风险 公司成立以来经营规模逐步扩大,但相应的内部控制体系不够健全,规范治理意识相对薄弱。公司对相关制度和内部控制的设计需要完善,同时公司及管理层对规范运作的意识亟待提高,特别是公司与关联方之间频繁的资金往来。有限公司阶段,公司未对上述行为进行相应的制度规范,公司现已对资金拆借行为进行了整改,建立了关联交易管理办法等相关制度,同时公司管理层通过学习提高了规范意识。由于公司治理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善,因此在未来一段时间内,公司治理和内部控制仍然存在风险。应对措施：公司将根据实际情况，重新梳理各业务流程，找出薄弱的关键控制点，进一步优化其内部控制的设计并形成正式的书面文件；加强对全体员工的相关培训，树立风险控制及管理意识，保证各项内部控制制度能够得到切实有效地执行。7、法律诉讼风险 公司的吉和网作为提供转载包括互联网新闻信息在内的商业网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁 公告编号：2018-009 16 风险。应对措施：针对上述风险,公司采取了严格的事前事中事后措施,对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理。同时,公司加强了转载新闻人员的培训,提升转载新闻人员转载新闻的合规意识,有效规避风险。8、收入季节性波动的风险 公司主要从事互联网广告、企事业综合服务业务。收入主要来源于互联网广告业务。互联网广告业务受季节性影响,一般第一季度为广告需求客户的年初预算审核时期,第一季度的广告投放较为谨慎,第一季度的收入相比其他季节会有所下降,同时公司地处东北,受气候因素的影响,主要客户的广告策划、宣传活动通常在每年夏秋两季展开,因此可能导致公司的收入存在一定程度的季节性波动的风险。应对措施：针对上述风险，公司积极开展与客户的沟通工作，加大宣传力度，在行业需求淡季加大广告投放的优惠力度。同时，公司也积极开发新产品和新服务以应对季节性波动风险。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 1,000,000.00 900,900.89 总计总计 1,000,000.00 900,900.89 （二二）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 吉林东亚经贸新闻有限公司 关联借款 752,208.00 是 2017 年 11 月14 日 公开转让说明书 东亚经贸新闻报社 关联借款 22,058.00 是 2017 年 11 月14 日 公开转让说明书 长春新文图书营销有限公司 关联借款 26,473.22 是 2017 年 11 月14 日 公开转让说明书 公告编号：2018-009 18 吉林东亚经贸新闻有限公司 为公司提供担保 2,000,000.00 是 2017 年 11 月14 日 公开转让说明书 总计总计 -2,800,739.22-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述偶发性关联交易经2017年6月2日召开的第一届董事会第三次会议和2017年6月30日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过。上述关联交易均为公司经营所需产生，不存在损害公司及公司任何其他股东利益的行为，公司独立性未因关联交易受到影响。公告编号：2018-009 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况（一）普通股（一）普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00%0 20,000,000 100.00%其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管 2,394,000 11.97%0 2,394,000 11.97%核心员工-总股本总股本 20,000,000 -0 20,000,