872618_2017_秦淮风光_2017年年度报告_2019-08-05.pdf

1 2017 年度报告 秦淮风光 NEEQ:872618 南京秦淮风光旅游股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记=2017 年 8 月 4 日，公司前身南京秦淮风光带水上游览有限公司作为夫子庙-秦淮风光带风景名胜区内秦淮河水上游览线特许经营项目的中标方，与夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会签订特许经营合同，合同期限 20 年。水上经营区域自原有东五华里扩展到自东水关闸至西水关闸十华里范围。2017 年 9 月 20 日，南京秦淮风光带水上游览有限公司整体变更为股份有限公司，公司注册资本 5000 万元整。2017 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的同意挂牌函。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 指 释义释义 证监会、中国证券会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 大成/律师 指 北京大成（南京）律师事务所 致同/注册会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 江苏中天资产评估事务所有限公司 报告期、本年度、本报告期 指 2017 年度 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公司章程/章程 指 最近一次被公司股东大会批准的南京秦淮风光旅游股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 董事会 指 南京秦淮风光旅游股份有限公司董事会 监事会 指 南京秦淮风光旅游股份有限公司监事会 股东大会 指 南京秦淮风光旅游股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 文旅集团 指 南京夫子庙文化旅游集团有限公司 秦淮区国资办 指 南京市秦淮区国有资产监督管理办公室 夫子庙管委会 指 夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会 游船公司 指 南京夫子庙游船有限公司 注：本年报任何表格中如出现总数与所列数值总和不符，均系四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈军、主管会计工作负责人黄品蓉及会计机构负责人（会计主管人员）黄品蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现金收款的内控风险 由于公司所处行业的特点，公司绝大部分船票收入来自于个人游客，导致公司存在现金收款的情形。2015 年、2016 年、2017年，现金收款占主营业务收入的比例分别为 94.52%、90.78%、90.01%，现金收款占比较高。虽然公司制定了完善的内部控制制度，严格按照程序和内控关键部位的管理要求，可以确保财务现金收付凭证的真实性、有效性、完整性和准确性，并及时登记入账，真实地反映企业的经营成果，但是由于公司日常经营涉及现金交易，仍然存在内部控制不足而导致的风险。特许经营许可无法延续或特许经营权大幅上升的风险 公司通过公开招标的形式获取了夫子庙秦淮风光带风景名胜区内秦淮河（东水关闸至西水关闸及白鹭洲公园浣花桥绕行水街至浣花桥水道）水上游船观光游览的独家经营服务许可，有效期限为 20 年，即 2017 年 8 月 5 日至 2037 年 8 月 4 日。该特许经营权到期后，公司是否能通过国家规定的程序继续获得上述特许经营许可存在一定不确定性。此外，特许经营许可到期时公司再次取得该权利所需支付的费用也存在上升的可能6 性。经营业绩季节性波动的风险 公司经营的水上游船观光游览业务受季节性因素的影响较为明显。一般而言，天气晴朗、气温适中的春秋两季是游船观光的旺季；春节、五一小长假、十一黄金周等法定节假日、寒暑假等是游客出行的高峰期；阴雨天气、寒冷的冬季会显著影响公司游船观光业务游客数量。受上述季节性因素影响，公司的经营业绩存在季节性波动的风险。业务单一、依赖秦淮风光带的风险 报告期内，公司主要依托夫子庙景区、秦淮风光带向客户提供水上游船观光游览服务。公司业务对秦淮风光带存在一定依赖。未来若相关政府部门调整夫子庙景区、秦淮风光带的经营、监管政策，或夫子庙景区、秦淮风光带对游客的吸引力下降，公司的营业收入将面临下滑的风险。公司治理的内控风险 自 2017 年 9 月 20 日股份公司整体变更设立以来，公司制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范主要股东及关联方资金占用制度等管理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行尚未经过实践检验，公司未来经营中可能存在内控制度执行不力及因内部管理不适应发展需要而影响公司经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京秦淮风光旅游股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 秦淮风光 证券代码 872618 法定代表人 陈军 办公地址 南京市秦淮区瞻园路 11 号 7022 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄品蓉 职务 董事会秘书、财务总监 电话 025-52205010 传真 025-52205010 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 南京市秦淮区瞻园路 11 号 7022 室 210001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-11-24 挂牌时间 2018-02-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业N78 公共设施管理业N7852游览景区管理 主要产品与服务项目 向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南京夫子庙文化旅游集团有限公司 实际控制人 南京市秦淮区国有资产监督管理办公室 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320104780666689E 否 注册地址 南京市秦淮区瞻园路11号7022室 否 注册资本 50,000,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈在斌、王传文 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期报告期后更新情况后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 91,162,816.01 60,885,546.97 49.73%毛利率%64.24%66.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,905,292.04 26,458,968.71 47.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 39,198,881.02 26,852,414.57 45.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）55.89%39.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）56.31%39.97%-基本每股收益 0.78 0.53 47.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 95,631,576.38 86,445,021.55 10.63%负债总计 6,566,305.59 6,285,042.80 4.48%归属于挂牌公司股东的净资产 89,065,270.79 80,159,978.75 11.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 160.32-98.89%资产负债率%（母公司）6.87%7.27%-资产负债率%（合并）6.87%7.27%-流动比率 11.68 11.22-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,225,953.16 29,862,423.35 4.57%应收账款周转率 275.24 568.17-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.63%39.36%-营业收入增长率%49.73%8.78%-净利润增长率%47.04%21.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 0-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-460,379.62 委托他人投资或管理资产的损益 24,077.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,850.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-391,451.98 所得税影响数-97,863.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -293,588.98 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 532,640.01 161,259.88-资产处置收益 0.00 371,380.13-根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资11 产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。公司对比较报表的列报进行了相应调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司通过投标，取得夫子庙-秦淮风光带风景名胜区内秦淮河水上游览线特许经营项目的特许经营权。依托夫子庙-秦淮风光带景区的优质旅游资源，向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务。公司以船票收入作为主要收入来源获得收益。公司客户主要分为散客、旅行团客户和包船客户，销售渠道分为线上与线下。线下销售中，散客需在售票处交纳现金，购买税务局监制船票；对于旅行团客户，公司需先对其购票条件进行审核，审核合格后，由接待服务部统一开具发票并提供游览券；包船客户采取现场结算或签订合同采用按月结算方式。线上销售主要为散客，公司与网络电商平台合作，网络电商向公司支付押金，公司一般给予网络电商平台 15 天左右信用期限，双方按协议约定的船票价格进行结算。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为向游客提供内秦淮河水域的水上游船观光游览服务，报告期内，公司主营业务未发生变动。1、根据公司年初规划 2017 年预计营业收入增长率为 15%，主要为自然增长。报告期内，公司营业收入增长率为 49.73%，主要原因为：（1）人们的消费理念正在趋向享受型，旅游消费的模式逐步转为“自由、深度、私人化”，80 后、90 后日益成为旅游中坚力量，2017 年成人日场、夜场现场销售额比上年增长约 65%；（2）2017 年 6 月，公司收购了股东游船公司的全部运营资产摇橹船，13 摇橹船转入公司后，带来营业收入 430 万元；（3）电商销售渠道初见成效，销售额比上年增长约 1 倍。2、2017 年 8 月 4 日，公司与夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会签订了特许经营合同，水上经营区域自原有东五华里扩展到自东水关闸至西水关闸十华里范围，同年，公司对现有在役游船进行了清查，对服役期 10 年左右的 21 艘游船进行了报废处理，并新增大小游船 38 条，增强了公司水上游览运力。(二二)行业情况行业情况 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为公司所属行业为水利、环境和公共设施管理业（N）公共设施管理业（N78）游览景区管理（N7852）。改革开放以来，我国实现了从旅游短缺型国家到旅游大国的历史性跨越。“十二五”期间，旅游业全面融入国家战略体系，走向国民经济建设的前沿，成为国民经济战略性支柱性产业。“十三五”旅游业发展规划指出，“十三五”期间（2016-2020 年），城乡居民出游人数年均增长 10%左右，旅游总收入年均增长 11%以上，旅游直接投资年均增长 14%以上。大力发展滨水旅游，支持长江流域等有条件的江河、湖泊有序发展内河游轮旅游。总体而言，旅游行业将呈现以下趋势：1、目的地主题游或更受青睐 国内旅游市场发展至今，过去的同质化、粗放式和单一式的旅游产品模式早已难以满足当今消费者日益增长的旅游需求。为了吸引国内外消费者的目光，提高旅游产品的竞争力，国内各旅游景区正走向主题化、品牌化的道路。2、自由行成为主流 随着 80 后、90 后消费能力逐渐提高，他们日益成长为旅游大军的中间力量，这使得游客群体呈现出年轻化的特点。自由行产品对年轻人有着天然的吸引力，更容易满足年轻人对旅游多样化的需求。此外，自由行的发展将有可能带来私人订制模式的火爆。私人订制具有“自由、深度、私人化”的特点，能够充分考虑到旅游消费者的需求，是对自由行的进一步升级。私人订制模式不仅能让游客感受到旅行当中更多的乐趣，同时也能对旅游行业本身起到推动和促进的作用。3、线上游消费发展迅速 在“互联网+”的影响下，传统产业互联网化的趋势日益明显。在线旅游作为旅游行业互联网化的先锋队，近年来保持着强势的发展势头。随着经济发展和生活水平的提高，人们对精神文化的需求进一步上升，旅游成为人们的基本生活方式，是人们使用休闲时间的最佳选择之一。以新兴国家为代表的旅游目的地不断出现，世界区域重心正14 向东方转移。中国正是这一趋势的代表，随着全面建成小康社会持续推进，旅游已经成为人民群众日常生活的重要组成部分，我国旅游业进入大众旅游时代，未来旅游市场对游船观光的需求将会十分巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 57,617,360.72 60.25%67,996,740.82 78.66%-15.26%应收账款 657,461.75 0.69%存货 长期股权投资 固定资产 18,425,079.00 19.27%14,615,053.70 16.91%26.07%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 95,631,576.38-86,445,021.55-10.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2017 年年底，公司货币资金较上年减少 15.26%。主要系根据公司法规定，2017 年 2 月经有限公司董事会召集，股东会审议通过董事会提交的利润分配方案议案，确定对以前年度未分配利润以现金方式进行分红，分红额 3000 万元，公司于 2017 年 5 月完成了分红支付。（2）固定资产账面价值比 2016 年底增长 26.07%。主要系 2017 年公司对现有在役游船进行了清查，对服役期 10 年左右的 21 艘游船进行了报废处理，该部分船舶已提足折旧，仅余残值，同年新增大小游船 38 条，新增固定资产原值 653 万元，有效适应了公司运营水域扩张对公司运力的需求。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 91,162,816.01-60,885,546.97-49.73%营业成本 32,601,460.98 35.76%20,216,437.02 33.20%61.26%毛利率%64.24%-66.80%-管理费用 4,926,045.27 5.40%2,913,462.85 4.79%69.08%销售费用 1,003,450.05 1.10%614,159.88 1.01%63.39%15 财务费用-471,409.50-0.52%-299,411.55-0.49%-57.45%营业利润 52,133,327.39 57.19%35,738,323.33 58.70%45.88%营业外收入 50,487.49 0.06%50,226.00 0.08%0.52%营业外支出 5,636.85 0.01%161,259.88 0.26%-96.50%净利润 38,905,292.04 42.68%26,458,968.71 43.46%47.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入较上年同期增长 49.73%，主要原因为：人们的消费理念正在趋向享受型，旅游消费的模式逐步转为“自由、深度、私人化”，80 后、90 后日益成为旅游中坚力量，2017 年成人日场、夜场现场销售额比上年增长约 65%；（2）2017 年 6 月，公司收购了股东游船公司的全部运营资产摇橹船，摇橹船转入公司后，带来营业收入 430 万元；（3）电商销售渠道初见成效，销售额比上年增长约 1 倍。报告期内，公司营业成本较上年同期增长 61.26%，主要原因为公司于 2017 年 8 月取得夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会秦淮河水上游览线特许经营项目经营权，水上经营区域自原有东五华里扩展到自东水关闸至西水关闸十华里范围，特许权使用费有所增加；2017 年度，由于经营业务繁忙，公司支付绩效奖金、加班费等，同时新增游船运力，对外招聘船工、调度及接待服务人员，导致人工成本开支较上年增加；2017 年度，随着游客增加，船舶运载频率提高，动力费用有所增加。报告期内，公司管理费用较上年同期增长 69.08%，主要原因为：公司聘请券商、律师事务所、会计师事务所为公司申请新三板挂牌履行程序性工作，支付费用；2017 年度，公司调整中高层管理人员结构及薪酬水平，导致人工成本开支较上年增加。报告期内，公司销售费用较上年同期增长 63.39%，主要原因为：2017 年下半年，为更好宣传公司品牌，提升公司形象，增强新游线、新游览点对本地人及外地游客的吸引，公司选择人流密集的地铁车厢作为推广渠道，在车厢显示屏上滚动发布公司广告。报告期内，公司财务费用较上年同期减少 57.45%，主要原因为：公司使用自有闲置流动资金购买国债逆回购产品、银行定期存单等，利息收入比上年增加 54.18%，提高了资金使用效益。报告期内，公司营业外支出较上年同期减少 96.50%，主要原因为：2016 年 10 月公司在税收自查中发现公司以前年度上缴的河道使用费未取得合规发票，进行了补税并交纳滞纳金，2017 年公司加强了日常税收管理，未发生同类情形。公司营业利润、净利润较上年分别增加 45.88%、47.04%，主要为公司营业收入增加迅猛所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 89,849,260.3689,849,260.36 60,309,762.09 48.98%48.98%其他业务收入 1,313,555.651,313,555.65 575,784.88 128.13%128.13%主营业务成本 32,420,978.16 19,528,931.66 66.02%其他业务成本 180,482.82 687,505.36-73.75%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%游览服务 89,849,260.3689,849,260.36 98.56%98.56%60,309,762.09 99.05%其他服务 1,313,555.651,313,555.65 1.44%1.44%575,784.88 0.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要收入来源于水上游览服务，报告期内收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京智慧夫子庙文化旅游发展有限公司 4,465,901.89 4.90%是 2 南京聚祥宝盛文化传播有限公司 1,170,254.721,170,254.72 1.28%1.28%否 3 南京正大国际旅游有限公司 204,896204,896.23.23 0.22%0.22%否 4 南京夫子庙旅游实业发展股份有限公司南京夫子庙旅游实业发展股份有限公司 103,113.18103,113.18 0.11%0.11%否 5 中国康辉南京国际旅行社有限责任公司中国康辉南京国际旅行社有限责任公司 93,905.6993,905.69 0.10%0.10%否 合计合计 6,038,071.716,038,071.71 6.61%6.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 夫子庙秦淮风光带风景名胜区管理委员会 11,339,993.13 42.71%否 2 南通明科格栅玻璃钢制品有限公司 4,792,307.69 18.05%否 3 南京秦淮灯彩文化发展有限公司 1,517,769.29 5.72%是 4 常州市武进第二造船有限公司常州市武进第二造船有限公司 1,470,085.471,470,085.47 5.54%5.54%否 5 开源证券股份有限公司开源证券股份有限公司 863,207.56863,207.56 3.25%3.25%否 合计合计 19,9819,983 3,363.14,363.14 75.27%75.27%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,225,953.16 29,862,423.35 4.57%投资活动产生的现金流量净额-11,605,333.26-4,458,334.02-160.31%筹资活动产生的现金流量净额-30,000,000.00-3,000,000.00-900.00%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比上年降低 160.31%，主要原因为：（1）2017 年公司新增大小游船 38 条，增强了公司水上游览运力，故购置资产支付的现金较上年增加 300 余万元；（2）公司于 2017 年 12 月购买国债逆回购产品，截止报告期末金额为 500 万元。（2）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比上年降低 900%，主要原因为：2017 年现金分红额为 3,000 万元，较 2016 年现金分红额 300 万元，增长了 900%。根据公司法规定，2017 年 2 月经有限公司董事会召集，股东会审议通过董事会提交的利润分配方案议案，确定对以前年度未分配利润以现金方式进行分红，分红额 3,000 万元，公司于 2017 年 5 月完成了分红支付。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司未新增子公司投资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为盘活闲置资金，提高资金使用效益，经公司第一届第二次董事会审议，并经 2017 年 11 月 17 日第二次临时股东大会表决通过，公司可使用自有闲置流动资金购买保本型、低风险的理财产品及国债逆回购产品，时点金额不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）。公司于 2017 年 12 月购买国债逆回购产品，金额未超过限定金额，有效提高了资金使用效益。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 1、会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司于 2017 年开始执行前述两项会计准则。（2）按照财政部在 2017 年 12 月发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额（+代表增加；-代表减少）企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。持续经营净利润 终止经营净利润 其他收益 营业外收入 2017 年度：27,127.98 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处 19 置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。资产处置损益 营业外收入 营业外支出 2017 年度：460,379.62 2016 年度：371,380.13 2、会计估计变更 报告期内公司无会计估计变更事项。3、重大会计差错更正 报告期内公司无重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2016 年度合并财务报表范围包括本公司和子公司南京少伯文化发展有限公司。2016 年 11 月本公司与南京夫子庙文化旅游集团有限公司签订股权转让协议，将全资子公司南京少伯文化发展有限公司100%股权转让给南京夫子庙文化旅游集团有限公司，2017 年度本公司合并财务报表范围仅为本公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，积极吸纳就业和保障员工合法权益，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。2017 年 5 月，公司与南京旅游职业学院签订合作协议，本着“优势互补、资源共享、互惠双赢、共同发展”的原则，公司作为学院的校外实训基地，为学生实习、实训、就业提供空间。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司营业收入较上年增长 3,028 万元，增长率达 49.73%，营业利润、净利润分别较上年增长 1,640 万元、1,245 万元，增长率分别为 45.88%、47.04%。2017 年 8 月，公司作为夫子庙-秦淮风光带风景名胜区内秦淮河水上游览线特许经营项目的中标方，与夫子庙-秦淮风光带风景名胜区管理委员会签订特许经营合同，合同期限 20 年。水上经营区域自原有东五华里扩展到自东水关闸至西水关闸十华里范围，公司将开拓十华里游线及西五华里游线，挖掘本地居民休闲游、自助游需求，拓展本地消费客群细分市场。2018 年公司拟与夫子庙核心景区其他景点开展联票游览项目，共享景点游览客流,并拟与各家电商合作，进一步拓展网上销售渠道。公司作为南京市、夫子庙知名名片，借助南京的旅游集散中心、夫子庙-秦淮风光带客流资源优势，正进入快速发展的通道。2、公司不存在解散的情形、或法院依法受理重整、和解或破产申请。3、报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，公司所属行业未发生变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系统运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。4、公司董事、监事、高级管理人员正常履职，公司经营现金流充沛，盈利能力优良，无拖欠员工工资及无法支付供应商货款等情况。5、致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司本年度审计报告中，未提及可能导致对公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况存在重大不确定性等情形。公司管理层认为在可预见的将来，公司拥有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、现金收款的内控风险 由于公司所处行业的特点，公司绝大部分船票收入来自于个人游客，导致公司存在现金收款的情形。2015 年、2016 年、2017 年，现金收款占主营业务收入的比例分别为 94.52%、90.78%、90.01%，现金收21 款占比较高。虽然公司制定了完善的内部控制制度，严格按照程序和内控关键部位的管理要求，可以确保财务现金收付凭证的真实性、有效性、完整性和准确性，并及时登记入账，真实地反映企业的经营成果，但是由于公司日常经营涉及现金交易，仍然存在内部控制不足而导致的风险。2、特许经营许可无法延续或特许经营权大幅上升的风险 公司通过公开招标的形式获取了夫子庙秦淮风光带风景名胜区内秦淮河（东水关闸至西水关闸及白鹭洲公园浣花桥绕行水街至浣花桥水道）水上游船观光游览的独家经营服务许可，有效期限为 20年，即 2017 年 8 月 5 日至 2037 年 8 月 4 日。该特许经营权到期后，公司是否能通过国家规定的程序继续获得上述特许经营许可存在一定不确定性。此外，特许经营许可到期时公司再次取得该权利所需支付的费用也存在上升的可能性。3、经营业绩季节性波动的风险 公司经营的水上游船观光游览业务受季节性因素的影响较为明显。一般而言，天气晴朗、气温适中的春秋两季是游船观光的旺季；春节、五一小长假、十一黄金周等法定节假日、寒暑假等是游客出行的高峰期；阴雨天气、寒冷的冬季会显著影响公司游船观光业务游客数量。受上述季节性因素影响，公司的经营业绩存在季节性波动的风险。4、业务单一、依赖秦淮风光带的风险 报告期内，公司主要依托夫子庙景区、秦淮风光带向客户提供水上游船观光游览服务。公司业务对秦淮风光带存在一定依赖。未来若相关政府部门调整夫子庙景区、秦淮风光带的经营、监管政策，或夫子庙景区、秦淮风光带对游客的吸引力下降，公司的营业收入将面临下滑的风险。5、公司治理的内控风险 自 2017 年 9 月 20 日股份公司整体变更设立以来，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范主要股东及关联方资金占用制度等管理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行尚未经过实践检验，公司未来经营中可能存在内控制度执行不力及因内部管理不适应发展需要而影响公司经营的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是