871761_2017_爱护网_2017年度报告_2018-04-23.pdf

公告公告编编号号：20182018-00005 5 1 2017 年度报告 爱护网 NEEQ:871761 上海爱护网信息科技发展股份有限公司 Shanghai Eihoo Technology Co.,Ltd 公告公告编编号号：20182018-00005 5 公公司年度大事记司年度大事记 1、2017 年 5 月，公司组建 VR 教育事业部，开拓 VR 在教育领域的应用。2、2017 年 8 月 1 日与中国电信天翼视讯签署爱护网及中国电信天翼视讯关于构建 E 虎直播平台的合作框架协议。3、公司于 2017 年 8 月 18 日全国中小企业股份转让系统正式挂牌。4、2017 年 10 月，公司通过 ISO 9001 3D/VR 软件设计认证。公告公告编编号号：20182018-00005 5 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .1313 公告公告编编号号：20182018-00005 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、爱护网 指 上海爱护网信息科技发展股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 上海爱护网信息科技发展股份有限公司股东大会 监事会 指 上海爱护网信息科技发展股份有限公司监事会 董事会 指 上海爱护网信息科技发展股份有限公司董事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 上海爱护网信息科技发展股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 主办券商 指 东方财富证券 会计师、审计机构 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 虚拟现实 指 虚拟现实技术是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统，使用户沉浸到该环境中。VR 指 Virtual Reality 的缩写，即指虚拟现实。公告公告编编号号：20182018-00005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许资东、主管会计工作负责人袁浩 及会计机构负责人（会计主管人员）袁浩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人许资东、吴玉直接或间接控制公司 90%的股份，可以通过行使表决权等形式，影响到公司的经营决策、投资方向、人事安排等重大事项。虽然股份公司按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。但上述制度能否持续有效运作需要全体股东以及管理层的规范执行。管理层规范运作意识的提高以及相关制度执行及完善均需要一定的过程。对此，股份公司建立健全了内部控制制度，将通过管理制度的有效执行来规范实际控制人的行为。二、公司规模较小的风险 公司主要从事虚拟现实应用软件产品研发、设计、销售和服务，属于高成长、高风险的新兴行业。公司2017年 末 及2016年 末 公 司 总 资 产 分 别 为19,602,417.41 元和 14,141,843.83 元；2017 年度和2016 年度公司营业收入分别为 19,394,813.50 元和17,485,011.28 元，净利润分别是 4,073,884.20 元、2,241,665.90 元。报告期内公司营业收入虽然呈现增公告公告编编号号：20182018-00005 5 长的趋势，但公司资产规模、业务规模仍相对较小，随着行业竞争的加剧以及公司发展的需求，对公司规模的要求也在不断的提高，规模较小可能影响公司抵御市场风险的能力，在经营过程中如果出现决策失误，会对公司生存发展造成不利影响。针对上述风险，公司将在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力、拓展新的市场领域，以应对未来面临市场竞争加剧的压力与风险。三、客户相对集中的风险 2017 年度及 2016 年度，公司对前五名客户销售额占同期营业收入总额的比例分别为 62.13%和 83.30%。由于行业特征，客户对软件技术开发采购容易形成大额订单，来自主要客户的销售额占营业收入的比重较高，导致公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，则会影响公司盈利的稳定性。针对上述风险，公司将在未来继续加大市场开拓力度，寻找更多的业务来源，分散客户集中度，降低对大客户的依赖。公司将在与现有客户保持良好合作关系的基础上，通过口碑效应开发市场。四、著作权受侵权风险 著作权是公司的核心竞争力，随着软件开发产业的快速发展，著作权侵权现象也越发严重。我国的软件开发产业目前主要靠 著作权法 保护，并通过各种途径打击侵权盗版行为，但由于我国知识产权保护机制不够完善，导致侵权维权成本较高。如果公司取得的作品著作权、计算机软件著作权被侵犯或出现盗版现象，将对公司的发展产生不利影响。针对上述风险，公司在对自己独立自主研发的产品申请相应的著作权保护的基础上，聘请法律顾问，同时提高公司管理人员的著作权保护意识。五、公司治理的风险 公司近年来持续快速发展，营业收入与资产总额均较快增长，预计未来将进一步增长，从而对公司的管理能力、人才资源、组织架构等提出更高要求，一定程度上增加了公司管理与运营难度。如果公司管理层业务素质及管理水平不能适应公司经营规模扩大的需要，以及公司组织模式和管理制度未能随着公司经营规模的扩大而及时调整与完善，将给公司带来一定管理风险。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：（1）股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过公司章程、三会议公告公告编编号号：20182018-00005 5 事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。（2）股份公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责。（3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督。六、核心技术人才流失的风险 公司所处的软件开发属于技术密集型、人才密集型行业，作为以技术、文化创新为核心竞争力的企业，不但需要专业的技术研发人才，同时也需要项目管理、市场开发、项目实施等方面的高技术人才。公司自主产品由公司研发团队长期研发实践形成，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此核心技术人员以及核心技术是公司命脉所在。如果公司核心技术人员流失，会很大程度上影响到企业持续发展创新的步伐，而一旦发生技术人员大量流失，则可能会对企业造成巨大损失，影响到企业的竞争力。针对上述风险，公司已建立较为完善的员工激励制度以保持技术人员的稳定。七、税收优惠政策变化的风险 1、根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）及关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税 201227 号），对于销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2016 年 1 月，公司向上海智翔信息科技发展有限公司销售了“3D 可视化智慧校园管理系统软件”。2017 年 1 月，公司收到税务机关退还的税款 330,256.37 元。2、公司 2016 年 11 月被评定为高新技术企业，根据国家企业所得税的相关政策规定，公司可以享受 15%的企业所得税优惠税率。由于高新技术企业资格每3年需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，将不再享受相关税收优惠，按 25%的税率缴纳企业所得税，企业所得税税率的提高可能会对公司经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司将采取积极措施不断加快发展，优化产品，扩大收入规模，同时努力降低生产经营公告公告编编号号：20182018-00005 5 的成本和费用，进一步增强盈利能力。同时，公司将持续跟踪高新技术企业认定的法律法规变化，以及相关税收政策变化，加强研发投入，加大研发成果转化，提升自主创新能力，积极按照相关法律法规要求办理高新技术企业复审申请，并力争在各方面持续符合高新技术企业认定条件，进而能够继续享有现行高新技术企业发展的各类税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告公告编编号号：20182018-00005 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海爱护网信息科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Eihoo Technology Co.,Ltd 证券简称 爱护网 证券代码 871761 法定代表人 许资东 办公地址 上海市普陀区中江路 888 号 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁浩 职务 财务负责人、信息披露事务负责人 电话 021-61671357 传真 021-61671357 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区中江路 888 号 7 楼，200333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 03 月 07 日 挂牌时间 2017 年 08 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发和 I 信息传输、软件 主要产品与服务项目 VR3D 互联网平台、VR+项目展示、VR+项目管理及其他定制软件服务，产品主要应用于数字营销、设计展示、信息管理等领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 许资东 实际控制人 许资东、吴玉 公告公告编编号号：20182018-00005 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131010706259705X3 否 注册地址 上海市普陀区中江路 888 号 7 楼 是 注册资本 10,000,000.00 否 备注:2017 年 3 月 22 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，会议审议关于上海爱护网信息科技发展股份有限公司变更注册地址的议案,审议通过将公司注册地址由原先的上海市普陀区中江路 388弄 2 号 901 室,变更为上海市普陀区中江路 888 号 7 楼。:五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆士敏、奚晓茵 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。公告公告编编号号：20182018-00005 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,394,813.50 17,485,011.28 10.92%毛利率%63.43%57.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,073,884.20 2,241,665.90 81.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,903,884.20 2,181,947.29 33.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.66%20.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.72%20.10%-基本每股收益 0.41 0.23 78.26%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,602,417.41 14,141,843.83 38.61%负债总计 2,837,797.99 1,451,108.61 95.56%归属于挂牌公司股东的净资产 16,764,619.42 12,690,735.22 32.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.27 32.28%资产负债率%（母公司）14.48%10.26%-资产负债率%（合并）14.48%10.26%-流动比率 7.15 15.76-利息保障倍数 35.24 24.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,298,443.79-1,941,011.25-166.90%应收账款周转率 2.07 4.10-存货周转率 248.24 257.18-公告公告编编号号：20182018-00005 5 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.61%128.42%-营业收入增长率%10.92%72.00%-净利润增长率%81.73%32.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,560,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,560,000.00 所得税影响数 390,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,170,000.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告公告编编号号：20182018-00005 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事虚拟现实应用软件产品研发、设计、销售和服务。（一）销售模式 公司经过多年的发展与沉淀，取得不少技术研发的积累，形成了自己的竞争壁垒。公司在业务方面每年都成健康发展趋势，通过不断的摸索形成了符合公司可持续经营的综合性销售模式，以直营、代理模式、项目合作为主。（1）平台服务+代理商模式 针对“门窗及软装试景系统”、“VR 动感产品说明书平台”和“3D 世中心 VR 公共技术服务平台”等软件，为客户提供标准化产品，未来公司将搭建其云端的远程服务平台，同时在各地招募代理商，由代理商提供面对企业的落地服务，另外公司计划在重点城市通过成立分公司，从而负责招募代理商，从而为客户提供技术支持。公司的业务发展定位在全国，在服务产品化，产品标准化的基础上，公司在全国范围内招募代理商，并严格进行代理商的管理。目标既要满足市场的属地化服务需求，降低公司的运营成本，又能将最新的科技技术渗透到二三线城市，带动当地的发展。（2）项目合作模式 公司面对一些大型定制化需求的项目，提供整体的解决方案及实施。主要针对一些政府项目、行业性项目和大型企业个性化需求。公司以整合资源的方式为需求方提出可行性方案，并负责落地实施。（3）直营模式 公司过去三年内主要是采用订制开发的直营模式，以后部分政府项目或有订制需求的项目仍采用该模式。（二）盈利模式 公司在结合技术特点以及相应的产品的基础上已经摸索出了一套适用于自身的盈利模式。从公司的近期盈利预期出发，公司以自己开发的 VR 软件平台为基础，不断扩展市场，精准地寻求客户，并以客户的需求为目的成立项目组。同时覆盖软件内容制作以及运用 VR 技术拍摄，形成了一个以“项目+产品+拍摄+内容制作”的盈利模式。从中长期来看，公司立足于现有项目，不断向上下游完善产业链。公司在开发现有产品的同时，精准服务于特点行业，例如教育、建筑装饰，力求从单一的项目产品模式，向行业级软件开发平台模式转变，并最终成为行业解决方案提供商，以此来形成“产品+平台+行业解决方案”的中长期盈利模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化 公告公告编编号号：20182018-00005 5 爱护网主要客户分类：1）企业级客户，需求方向 VR 相关应用与项目开发；2）中大型企业客户，需求方向 VR 影片拍摄及制作，以及 VR 技术的展览展示应用；3）展览展示公司，广告策划公司，需求对接服务商，提供解决方案；4）教育机构、学校等，提供 VR+教育整体化解决方案，或内容制作与开发；报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 爱护网主要从事虚拟现实应用软件产品研发、设计、销售和服务，致力于成为虚拟现实需求系统解决方案提供商。公司依托具有自主知识产权的虚拟现实平台软件，结合先进的图形图像技术、互联网技术，为客户提供先进、易用、专业的虚拟现实产品应用及其整体解决方案。公司主要产品包括VR3D互联网平台、VR+项目展示、VR+项目管理及其他定制软件服务，产品主要应用于数字营销、设计展示、信息管理等领域。随着公司技术与产品实力的持续提升，经过公司与员工的共同努力，报告期内公司实现营业收入19,394,813.50元,同比增长10.92%，收入增长保持稳定。2018年，爱护网将持续提升技术与产品实力，推动公司更快、更健康的发展。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 虚拟现实是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真，使用户沉浸到该环境中去，获得一种身临其境的文化享受。虚拟现实技术是仿真技术的一个重要方向，是仿真技术与计算机图形学、人机接口技术、多媒体技术、传感技术、网络技术等多种技术的集合，是一门富有挑战性的交叉技术、前沿学科和研公告公告编编号号：20182018-00005 5 究领域。爱护网自成立以来一直致力于互联网 3D/VR 技术与各种管理体系的结合，契合技术发展的趋势，逐渐积累并形成良好的技术优势，在专业领域内拥有领先的独创技术，已经取得了自主研发的 17 项计算机软件著作权，2 项作品著作权，正在申请两项技术发明专利。公司研发的 3D 网页技术于 2015 年通过国家教育部科技查新确认为国内首创。公司目前使用的主要技术，均基于两项发明专利“一种基于异步加载的 WEB3D显示方法及系统”和“一种在 WEB 上显示 3D 场所的方法及系统”，主要是通过 3D 空间信息分段加载，背后数据卸载的方法保障了在有限带宽的条件下运行相对复杂的 3D 数据模型，在网页上运行 3D 模型所构建的 3D 空间，以达到真实的 VR 效果，在 3D 网页里实现 VR 的许多功能，体现了公司在 VR 及相关领域的技术优势。公司已形成稳定的软件开发技术平台通用项目开发平台，能够快速进行软件开发和调试，满足客户异样需求，提升公司竞争力。公司所处VR行业的中间环节，与上下游行业发展关系密切。公司所处行业的上游为各类操作系统、SDK、VR引擎和硬件设备行业。其与上游的关联性主要体现在技术更新和产品升级，从而使本行业的产品方案与之联动变化。此外，上游行业对本行业的影响还体现在采购成本变动上，上游行业基本属于完全竞争性行业，上游行业的产能不存在应瓶颈，电子类产品总体呈现价格下滑趋势，对本行业发展总体比较有利。软件开发行业的下游是有信息化需求的各行业，各类软件应用已经深入到政府、金融、医疗、教育等各个行业，与人们的生活紧密相关。中国国内信息化程度在行业与企业中的需求越来越高，对信息化建设的需求均在不断增长中，需求的不断扩大为软件开发行业提供了一个长期的、良好的市场发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,273,476.46 21.76%5,416,954.44 38.30%-21.11%应收账款 12,232,273.40 62.29%6,506,720.05 46.01%87.99%存货-57,149.99 0.4%-100%预付款项 144,786.70 0.74%83,559.79 0.59%73.27%其他应收款 365,131.80 1.86%83,530.15 0.59%337.13%其他流动资产-200,064.86 1.41%-38.88%固定资产 1,409,516.68 7.18%1,707,018.09 12.07%-17.43%递延所得税资产 80,927.00 0.41%86,846.46 0.61%6.82%其他非流动资产 247,323.00 1.26%-长期待摊费用 762,135.92 3.88%-公告公告编编号号：20182018-00005 5 应付账款 170,150 0.87%147,250 1.04%15.55%预收款项 455,000.00 2.32%-应付职工薪酬 635,768.35 3.24%325,221.06 2.3%95.49%应交税费 1,113,513.26 5.68%298,095.4 2.11%273.54%其他应付款 5,761.28 0.03%12,870.38 0.09%-55.24%长期应付款 457,605.10 2.33%667,671.77 4.72%-31.46%资产总计 19,602,417.41-14,141,843.83-38.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初余额减少-21.11%，主要原因为：公司在 2017 年度办公室装修费用、供应商采购增大所致。其中支付办公室装修款 1,524,271.85 元。2、应收账款较期初余额增长 87.99%，主要原因为：公司在 2017 年第四季度相继有“基于网络的 VR 建材网上展示系统”、“服装展示系统”等多个项目完工并结项，款项尚未收回所致。其中应收账款余额较大的企业为上海亚细亚陶瓷有限公司、上海宏泉集团有限公司。3、长期待摊费用期末余额为 762,135.92 元，为公司搬迁至新的办公场所，本年度尚未摊销完的装修费用余额。4、应付职工薪酬较期初余额增长 95.49%，主要原因为：公司在 2017 年度员工数量增加较快所致。5、应交税费较期初余额增长 273.54%，主要原因为：公司在 2017 年度利润总额增加较快，计提的所得税费用较多以及因年末业务增加较快，需缴纳的增值税较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,394,813.50-17,485,011.28-10.92%营业成本 7,093,429.72 36.57%7,348,920.41 42.03%-3.48%毛利率%63.43%-57.97%-管理费用 8,357,391.95 43.09%6,277,568.74 35.90%33.13%销售费用 908,715.21 4.69%1,094,699.53 6.26%-16.99%财务费用 143,619.02 0.74%-39,487.79 0.23%-463.70%营业利润 4,348,877.15 22.42%2,469,817.35 14.13%76.08%营业外收入-79,624.81 0.46%-100%营业外支出-净利润 4,073,884.20 21.00%2,241,665.90 12.82%81.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告公告编编号号：20182018-00005 5 1、公司 2017 年管理费用较上年同期增长 33.13%，主要原因为：公司在 2017 年度支付的挂牌机构的费用与办公费增加较多。其中支付的挂牌机构的费用为 1,150,943.38 元，办公费用为1,124,040.99 元。2、公司 2017 年营业利润较上年同期增加 76.08%，主要原因：公司 2017 年的收入增长稳定，营业成本下降，导致营业利润增长幅度较快。3、公司 2017 年净利润较上年同期增加 81.73%，主要原因：公司 2017 年收入增长稳定，营业利润增长较快、导致公司净利润增加幅度较快。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,394,813.50 17,485,011.28 10.92%其他业务收入-主营业务成本 7,093,429.72 7,348,920.41-3.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%技术服务 17,129,669.88 88.32%17,485,011.28 100%产品销售 2,265,143.62 11.68%-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度增加了自研产品的销售，自研产品以软件产品为主，销售比重占到营业收入的比重为 11.68%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海亚细亚陶瓷有限公司 5,409,901.58 27.89%否 2 上海电信恒联网络有限公司 2,481,132.01 12.79%否 3 上海宏泉集团有限公司 1,650,943.35 8.51%否 4 江苏图腾投资集团有限公司 1,320,754.68 6.81%否 5 江苏广达药材集团有限公司 1,188,679.20 6.13%否 合计合计 12,051,410.82 62.13%-公告公告编编号号：20182018-00005 5 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京微瑞思创信息科技股份有限公司 2,198,113.26 33.55%否 2 上海浑天信息科技有限公司 1,433,980.58 21.88%否 3 上海年唐信息技术有限公司 737,864.06 11.26%否 4 上海军盛信息科技有限公司 260,368.93 3.97%否 5 四川讯视科技有限公司 133,962.27 2.04%否 合计合计 4,764,289.10 72.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,298,443.79-1,941,011.25-166.90%投资活动产生的现金流量净额-2,077,521.77-521,461.40 298.40%筹资活动产生的现金流量净额-364,400.00 4,891,448.74-107.45%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期为 1,298,443.79 元，较上年同期增长 166.90%，主要原因是公司报告期内公司收入增长较快、前期应收款回款比较理想，2017 年度公司收到新三板挂牌补助 1,200,000.00 元，税收返还 330,256.37 元。公司 2017 年度实现净利润 4,073,884.20 元，大于经营活动产生的现金流量，主要原因为公司 2017 年底实现的收入，因给客户的账期未到，导致年末现金流入减少所致。投资活动产生的现金流量净额本期为-2,077,521.77 元，较上年同期减少 298.40%，主要原因为公司在 2017 年度办公室支付装修费 1,524,271.85 元，导致现金流出增多。筹资活动产生的现金流量净额本期为-364,400.00 元，较上年同期减少 107.45%,主要原因为公司在 2016 年度收到股东投入的投资款 5,000,000.00 元，导致 2016 年度的筹资活动产生的现金流入大于 2017 年度。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告公告编编号号：20182018-00005 5 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行，2017 年 1月 1 日至准则执行日期间无相关调整事项。本公司现已采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产、处置组进行分类、计量和列报。（2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司自 2017 年 7 月 1 日起执行新政府补助准则，根据该准则的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期间新增的政府补助按照新准则进行调整。（3）根据新修订的一般企业财务报表格式调整财务报表 本公司根据财政部修订、印发关于一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对财务报表格式进行了相应调整，并根据公司实际情况调整涉及的科目及金额，包括：其他收益、资产处置收益、营业外收入、营业外支出等。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循“润物细雨，厚德载物”的核心价值观。“润”-是一种对用户对员工的体贴，是亲切的爱和保护；“载”-是我们肩负的责任，是付出的努力，是博大兼容的胸怀；“厚德”-用厚德规范我们的品行。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，通过增加地方税收，提供更多就业机会来支持地方经济发展和分享企业发展的社会成果。公告公告编编号号：20182018-00005 5 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2013 年成立，至今运营四年有余，一直深耕于 VR（虚拟现实技术）领域。坚持以人为本，持续创新，以客户为中心，以市场为导向的可持续发展经营路线。公司 2016 年度实现营业收入 17,485,011.28 元，2017 年度实现营业收入 19,394,813.50 元。同比增长 10.92%，保持平稳增长。公司与控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面相互独立，具有完整的业务流程和直接面向市场自主经营的能力及风险承受能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；公司核心管理和技术人员未发生重大变化；所属行业也未发生重大变化。公司经营情况保持健康持续稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司不存在以下情况:(一)营业收入低于 100 万元；(二)净资产为负；(三)连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；(四)存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；(五)实际控制人失联或高级管理人员无法履职；(六)拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；(七)主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素(人员、土地、设备、原材料)。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制的风险一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人许资东、吴玉直接或间接控制公司 90%的股份，可以通过行使表决权等形式，影响到公司的经营决策、投资方向、人事安排等重大事项。虽然股份公司按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。但上述制度能否持续有效运作需要全体股东以及管理层的规范执行。管理层规范运作意识的提高以及相关制度执行及完善均需要一定的过程。对此，股份公司建立健全了内部控制制度，将通过管理制度的有效执行来规范实公告公告编编号号：20182018-00005 5 际控制人的行为。二、公司规模较小的风险二、公司规模较小的风险 公司主要从事虚拟现实应用软件产品研发、设计、销售和服务，属于高成长、高风险的新兴行业。公司 2017 年末及 2016 年末公司总资产分别为 19,602,417.4