872010_2017_飞硕科技_2017年公司年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 飞硕科技 NEEQ:872010 广州飞硕信息科技股份有限公司 Guangzhou Feishuo Information Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月 9 日，公司召开创立大会，会议由董事长主持，公司股东、董事、监事、高管出席（列席）了会议，出席会议的股东认真审议了公司筹办情况、公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、挂牌后采取协议转让方式公开转让等议案，均以占出席大会股东所持表决权股份总数的100%通过。同日，飞硕科技召开第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议 3、2017 年 7 月，“口语易”通过广东省科学技术厅“创新产品”认定；2017 年 11 月，“口语易”通过广东省高新技术企业协会“高新技术产品”认定；2017 年 9 月，公司通过广州市科技创新委员会“广州市企业研发机构”认定。2、公司继续加大研发力度，在“口语易”中小学英语自适应智能学习平台“自主学习、自我检测、自动评价”的 3A（Autonomy Learning,Autonomous Testing,Automatic Evaluating）教与学新模式上，推出多学科在线互动直播教与学平台，将自适应智能学习与在线互动视频直播完美融合，让学生足不出户尽享优质、体系化的教育资源，促使学生个性化学习、智能化提升。4、2017 年 7 月 27 日，取得广州飞硕信息科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，股转系统函【2017】4625 号。公司股票于 2017 年 8 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、股份公司、飞硕科技 指 广州飞硕信息科技股份有限公司 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 大信会所、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 广州飞硕信息科技股份有限公司章程 董事会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司监事会 股东大会 指 广州飞硕信息科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SP 指 Service Provider，即服务提供商 SA 指 ServerAgent，即服务代理商 电信运营商 指 中国移动，中国电信和中国联通 河南飞硕 指 河南飞硕信息科技有限公司 星华信息 指 广州星华信息科技有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂波、主管会计工作负责人彭瑛 及会计机构负责人（会计主管）彭瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 公司作为专业的信息化服务综合解决方案提供商，属于软件和信息技术服务业，该行业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会增加，从而促进行业的健康、快速发展；当宏观经济运行处于不景气区间，客户对教育信息化产品及服务的需求在一定程度上将会减少，可能引致行业发展缓慢。针对此风险，公司将在夯实现有业务领域的基础之上，不断加大研发投入，不断增强公司的核心竞争力。2、知识产权被侵犯的风险 教育信息化产品大多为知识密集型产品，产品的研发需要投入大量的人力资源及资金，公司已经并将持续投入人力、物力、财力促进产品创新升级，但由于产品内容有可能被复制，可能会出现知识产权遭受侵害的情况，进而影响公司产品的市场推广，对公司发展产生不利影响。针对此风险，公司将持续加大产品的研发力度，使公司产品可以持续满足市场的需求。同时，公司将加强对现有知识产权的保护力度，防止被行业其他公司模仿。3、客户集中的风险 目前阶段，公司向教育领域的用户提供信息化应用的相关服务是与基础运营商开展合作，再由基础运营商负责向家长收取信息服务费，因此，公司的直接客户是基础运营商，目前主要体现为中国移动通信集团广东有限公司及其下属分公司。报告期内，公司从中国移动通信集团广东有限公司及其下属分公司6 合计取得的收入占营业收入的比例超过 90%，存在客户集中的情况，这是由于行业特点及经营模式而导致的。随着中国联通、中国电信不断加大家校互动信息服务市场的支持力度，以及其他具有相似功能产品的不断出现，行业的竞争将更加激烈。如果中国移动对于此类业务的经营战略发生改变，或受到来自中国电信、中国联通或其他替代产品的冲击，公司可能面临因客户集中而导致经营业绩波动的风险。针对此风险，公司将在实际经营中积极跟进市场变化，获取行业发展的最新信息，主动识别市场变化对公司产生的风险，并从行业发展趋势及企业的实际经营情况出发，积极应对相关风险 4、公司业务开展区域集中度较高的风险 2016 年及 2017 年公司主营业务收入均来自广东区域。虽然公司已逐步开拓非广东区域的业务，但在今后一段时间内，公司业务区域集中于广东地区的局面可能仍将维持，一旦广东地区市场环境出现不利于本公司的重大客观变化，公司经营业绩将会受到影响。针对此风险，公司将继续与广东区域的客户保持良好合作关系，逐步提高广东区域的市场占有率，并通过自行开拓与合作运营相结合的方式，积极开拓广东以外区域的业务，同时，公司将有效整合市场资源，实施产品平台化战略，提升公司的战略安全性。5、税收优惠政策变化风险 公司于 2016 年 12 月经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业、并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，公司按 15%的税率征收企业所得税。未来公司是否能继续被认定为高新技术企业或者未来国家关于高新技术企业税收政策发生变化，都会使得企业所得税税率发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对此风险，公司将更加注重技术研发，保证研发投入和研发人员的稳定性，确保公司取得的知识产权的时效性、核心自主性以及公司研发管理的科学性，确保公司能符合高新技术企业复审标准并继续享有税收优惠政策。6、技术人才流失或短缺的风险 公司作为高新技术企业，技术及产品的研发很大程度上依赖于专业技术人才，特别是核心技术人员。公司能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术的优势、经营的稳定性及发展的可持续性。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司将面临技术人才短缺的风险。针对此风险，公司已建立内部激励平台，有条件地对骨干员工实施内部股权激励，同时实施有竞争力的薪酬制度，积极拓展引进高端人才的渠道，为公司的发展需要持续补充新鲜血液。7、企业规模偏小的风险 公司2017年12月31日的资产总额及净资产分别为3,078.26万元、2,497.33 万元，公司整体规模较小，对市场风险的抵御能力较低，如果市场发生重大变动，公司的经营将可能受到重大影响。7 针对此风险，公司将在维持现有产品业务持续发展的基础上，积极开拓新市场，开发新产品，不断提高公司的收入规模及盈利水平，增加公司的整体规模，以抵御市场变化的风险。8、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人为聂波和林梅夫妇，其中聂波直接持有公司股份 1,950,000 股，持股比例为 39%，为公司第一大股东。林梅系聂波的妻子，其通过持有星朋创意 100%的股权而间接持有公司 21%的股份；同时作为悦播信息的普通合伙人和执行事务合伙人，林梅能有效控制悦播信息持有的公司 10%的股份，聂波和林梅夫妇合计能有效控制公司 70%的股份。同时，聂波担任公司董事长、总经理，林梅担任公司董事、董事会秘书，夫妻二人均实际参与公司经营，对公司的经营活动、发展战略、重大经营决策具有重大影响，且对公司的发展战略、经营决策、人员任免等各个方面起到核心作用，能够对公司的经营决策、财务、人事等进行控制。针对此风险，公司将通过严格执行法人治理结构和公司规章制度的相关规定，完善管理人治理机制，降低实际控制人对公司不当控制的风险。同时，公司实际控制人已明确悦播信息为公司员工股权池，主要用来激励员工，未来实施员工股权激励后，对公司股权设置的合理性有积极的改善作用。公司在未来发展规划中，拟引入战略投资者，将使公司的股权结构更趋合理。9、报告期内公司的实际控制人发生变更的风险 2016 年 11 月，公司实际控制人由段凌云变更为聂波及林梅夫妇。公司原管理团队留任，同时公司借整体变更为股份公司并登陆全国中小企业股份转让系统的契机充实了管理团队，优化了治理结构。实际控制人变更后，公司业务规划更加符合行业发展趋势，业务拓展明显提速，公司的持续经营能力得到增强。但是，由于实际控制人变更的时间较短，现任实际控制人聂波及林梅夫妇的经营理念与之前的实际控制人段凌云可能存在差异，因此不排除存在前述变更将对公司经营产生一定的不利影响。针对此风险，公司将加强和健全股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，严格按照“三会”议事规则对公司的决策、执行、监督活动予以规范，形成科学有效的职责分工和制衡机制，并且公司将继续保持目前业务发展方向，继续保持持续稳定的经营，减少公司实际控制人变更带来的风险。同时变更后的实际控制人聂波和林梅夫妇具备丰富的行业经验，将会积极推动公司业务向更高层次发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州飞硕信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Feishuo Information Technology Co.,Ltd 证券简称 飞硕科技 证券代码 872010 法定代表人 聂波 办公地址 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林梅 职务 董事会秘书 电话 020-38698502 传真 020-38698502 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 510655 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-09-26 挂牌时间 2017-08-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）服务业-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务-软件开发 主要产品与服务项目 教育信息化产品的设计、开发、推广运营及相关运维服务，主要产品及服务为“口语易”中小学英语自适应智能教与学平台、多学科在线互动直播教与学平台。将自适应智能学习与在线互动直播完美融合，并运用人工智能技术、大数据技术对海量学习数据、学习路径、学习轨迹等进行深度挖掘与分析，自适应推荐学习内容，让学生足不出户尽享优质、体系化的教育资源，促使学生个性化学习、智能化提升。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 聂波 实际控制人 聂波、林梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440106562277239L 否 注册地址 广州市天河区员村一横路 7 号大院 1 号 7 楼 710 房 否 注册资本 5,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘连皂、吴朝晖 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,530,651.17 38,860,508.12 17.16%毛利率%72.69%67.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,494,424.04 7,013,057.59 106.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,492,354.25 6,820,611.23 83.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）81.77%66.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）70.47%65.09%-基本每股收益 2.90 2.34 23.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,782,563.16 18,965,729.95 62.31%负债总计 5,809,299.52 8,486,890.35-31.55%归属于挂牌公司股东的净资产 24,973,263.64 10,478,839.60 138.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.99 3.49 42.98%资产负债率%（母公司）18.57%44.75%-资产负债率%（合并）18.87%44.75%-流动比率 5.05 2.05-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,814,463.94 10,786,070.33-9.01%应收账款周转率 5.30 5.88-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%62.31%136.49%-营业收入增长率%17.16%290.04%-净利润增长率%106.68%712.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 3,000,000.00 66.67%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置 计入当期损益的政府补助 2,321,032.07 理财产品收益 53,785.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,441.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,355,376.22 所得税影响数 353,306.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,002,069.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 12 （1）重要会计政策变更 财政部于 2017 年发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实行，对于实行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行修订，本公司于 2017 年度起及以后期间参照本通知编制企业财务报表。(2)重要会计估计变更 无 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于教育信息化行业，是一家专门从事互联网和移动互联网教育信息化产品设计、开发、推广运营及相关运维服务的高新技术企业，目前已拥有多项自主知识产权。公司致力于借助先进的人工智能、大数据以及云计算等先进技术，独创自主学习、自我检测、自动评价（Autonomy Learning,Autonomous Testing,Automatic Evaluating）的 3A 教学模式，构建学校、教师、家长、学生四位一体的人工智能+优质教育资源的自适应教学平台，实现 K12 阶段学生的“个性化学习和智能化学习”，是专业的教育信息化系统综合服务商，自适应学习技术的领导者。1、公司的产品与服务 公司主要产品为“口语易”中小学英语智能教学和学生自适应学习平台，创新中小学英语学科 3A教与学新模式，主要目标在学习中实现“个性化学习和智能化学习”，拓展的多学科在线互动直播板块，通过运用大数据技术对海量用户数据进行计算分析，深度挖掘多维度数据，克服大班教育内容单一、个性化不足、针对性不强的弊端，将自适应智能学习平台与大规模视频直播完美融合，不仅实现个性化、智能化的精准教学，同时通过在线互动直播也使得学生足不出户尽享优质教育资源，有效提升教学质量，促进教育均衡。平台深度嵌入课堂、课后作业、考试刚需，提供自主学习、自我检测、自主评价等服务，并全面记录、跟踪、掌握不同学生的学习特点、学习需求、学习基础、知识水平、学习行为、错题本和学习轨迹等，为不同的学生建立学习模型，打造个性化学习路径。2、公司经营模式 公司在保证教育信息化平台能够独立运行的基础上，与电信运营商展开合作，公司负责产品平台设计、开发、运维、教学体系打造等，电信运营商负责业务计费及服务系统等。学生及家长使用服务后，直接将信息服务费支付给电信运营商，公司与电信运营商按双方约定的比例按月结算。3、客户类型 公司作为教育信息化产品的综合服务提供商，主要的直接客户为电信运营商,间接客户为学生及家长。4、关键资源 公司已构建出学校、教师、家长、学生四位一体的人工智能+优质教育资源的自适应教与学平台。5、销售渠道 主要采用自建团队拓展用户，通过提供丰富、优质、免费的教育资源吸引用户免费使用产品，用户进一步发展成为付费用户，则只需直接将服务费支付给电信运营商。6、收入模式 公司主要的收入模式为：用户使用公司提供的教育产品并将服务费支付给电信运营商后，公司与电信运营商按双方约定的比例按月结算。报告期内公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续深入分析在线教育产业发展趋势和市场竞争形势，以市场为导向，对产品持续进行技术创新与服务升级，在企业战略性客户市场进行省内增量拓展的同时开始布局省外市场；公司从市场竞争和企业发展的实际需要出发，针对团队营销能力进行定期培训提升，定期对企业内部规范化、流程化、透明化管理水平进行不断完善；并根据产业发展趋势和市场发展情况，定期梳理和制定清晰可执行的长期、中期、短期市场目标，使得公司产品在在线教育行业中的认知度、认可度不断得到提升，渠道和客户资源积累都有了明显的增加，从而使公司保持持续稳定增长式的发展。公司将根据发展及变化情况，不断调整短期、稳定发展中期和长期的业绩目标规划和发展战略，将进一步扩大市场规模，快速积累用户量，打造产品知名度，以低价优质的产品服务于社会、服务于教育行业，也将同时进行延伸开发，形成更丰富的产品体系，以满足不同层次用户的需求，从而实现公司经营业绩的持续增长。(二二)行业情况行业情况 教育寄托了民族希望，是良心产业，责任心工程，国家与社会对于教育信息化、教育资源均等化的需求迫切。而优质教育资源的匮乏与区域分布不均衡，促使了互联网+教育行业的蓬勃发展，在线教育是缩小差距、促进公平的重要手段。政府工作报告中指出，要“坚持不懈推进教育信息化，努力以信息化为手段扩大优质教育资源覆盖面”、“通过教育信息化，逐步缩小区域、城乡数字差距，大力促进教育公平”。强调深化教育领域综合改革，构建利用信息化手段扩大优质教育资源覆盖面的有效机制，逐步缩小区域、城乡、校际差距。政府工作报告也指出要推动发展公平而有质量的教育，推动城乡义务教育一体化发展，支持社会力量增加教育服务供给、在教育领域推进“互联网+”等方面的内容，以教育信息化促增教育产业的现代化发展。飞硕科技作为专业的教育信息化系统综合服务商，凭借独创 3A 教学理念，以技术创新为支撑，深化智能技术、大数据技术的应用，实现精准教学，解决用户痛点，实现 K12 阶段学生的“个性化学习和智能化学习”，从而打造出核心竞争力，占有更多的用户群体以及更加有利的市场优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,070,724.48 16.47%9,158,330.11 48.29%-44.63%应收账款 9,543,718.52 31.00%7,644,008.40 40.3%24.85%存货 15 预付款项 423,204.11 1.37%306,603.77 1.62%38.03%其他应收款 794,052.82 2.58%298,252.11 1.57%166.24%其他流动资产 13,505,150.94 43.87%长期股权投资 固定资产 1,424,246.20 4.63%1,545,015.47 8.15%-7.82%在建工程 短期借款 长期借款 递延所得税资产 21,466.09 0.07%13,520.09 0.07%58.77%资产总计 30,782,563.16-18,965,729.95-62.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：除其他流动资产、货币资金的变动为较大外,其他项目变动较小。其他流动资产与货币资金变动的原因是公司在 2017 年度用闲置的资金购买了银行理财产品。本公司期末持有的理财产品为光大银行“定活宝”400.00 万元、“阳光理财资产管理类理财 BTA 对公统发”84 天及 175 天产品共 950.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 45,530,651.17-38,860,508.12-17.16%营业成本 12,433,445.87 27.31%12,784,263.68 32.9%-2.74%毛利率%72.69%-67.10%-管理费用 12,834,694.77 28.19%10,641,993.97 27.39%20.60%销售费用 6,267,067.49 13.76%7,481,668.22 19.25%-16.23%财务费用-12,568.36-0.03%156,685.32 0.40%-108.02%营业利润 15,358,754.05 33.73%7,794,728.03 20.06%97.04%营业外收入 762,007.71 1.67%9,254.84 0.02%8,133.61%营业外支出 20,616.70 0.05%净利润 14,494,424.04 31.83%7,013,057.59 18.05%106.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期收入比去年同期增长 17.16%，报告期公司着重主营业务的推广，付费用户有较大幅度增长。2.成本略有下降是因为公司主要产品口语易在 2016 年度已基本完成内容与平台等核心开发工作，报告期相关成本投入较上期略有下降。3.毛利率上升主要是规模效应的体现，收入上升、成本下降共同影响毛利率上升。4.管理费用相比去年同期增长 20.60%，报告期内公司加大新产品的研发力度，新增研发投入；同时，随着公司业务规模的逐渐扩大，公司相应增加研发和管理人员的人数，职工薪酬及租赁办公场所等费用支出有所增加。16 5.报告期内公司销售费用较上年减少 16.23%，原因为主要产品口语易在报告期之前就做了大量的推广活动，累积了大量的体验用户。口语易在市场的推广投入相比上年度，更有针对地面对这些体验用户，相对 2016 年投入有所下降。6.报告期内计入当期损益的政府补贴 2,321,032.07 元，比去年同期增加 2,311,777.23 元。其中归属为营业外收入的政府补助 760,832.07 元，营业外收入比去年同期增长 8,133.61%。7.报告期内公司营业利润与净利润分别比去年同期增长 97.04%和 106.68%，主要来源报告期内收入增长6,670,143.05 元，政府补助比去年同期增加 2,311,777.23 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,530,651.17 34,581,651.25 31.66%其他业务收入 4,278,856.87-100.00%主营业务成本 12,433,445.87 9,765,395.75 27.32%其他业务成本 3,018,867.93-100.00%公司收入的增长源于主要产品口语易的付费用户量增长。报告期公司着重主营业务的推广，因此，非主营业务的流量运营业务收入有所减少。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品运维 31,293,927.71 68.93%21,249,312.13 61.45%业务推广 14,106,723.46 31.07%13,332,339.12 38.55%产品运维收入相比去年同期增长 47.27%，产品运维收入的增长主要与客户的收入分成模式有关。业务推广收入有所增长，可以促进产品运维收入的增长。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 20,018,794.56 43.97%否 2 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 2,164,737.71 4.75%否 3 深圳市基腾网络科技有限公司 3,810,627.37 8.37%否 4 中国移动通信集团广东有限公司河源分公司 2,179,583.45 4.79%否 5 中国移动通信集团广东有限公司江门分公司 1,869,166.08 4.11%否 合计合计 30,042,909.17 65.99%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 4,720,119.79 26.22%否 2 广州艾媒数聚信息咨询股份有限公司 3,962,000.00 22.00%否 3 广东信立邦科技有限公司 739,987.94 4.11%否 4 广东音像教材出版社有限公司 680,000.00 3.78%否 5 广州飞渡信息咨询有限公司 400,500.00 2.22%否 合计合计 10,502,607.73 58.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,814,463.94 10,786,070.33-9.01%投资活动产生的现金流量净额-13,902,069.57 1,060,653.61 1,410.71%筹资活动产生的现金流量净额 -3,050,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流净额变动的原因：报告期收入增长，经营活动现金流入上年增长 545.55 万，但同时由于应付账款较上年期减少，导致经营活动现金流出较上期增加 246.27 万元；同时,支付职工薪酬及各项税费比去年同期增长403.05万元，上述因素共同影响经营活动产生的现金流量净额比去年减少9.01%。投资活动现金流净额变动原因：报告期公司投资理财产品 2,350.00 万元，产品到期赎回 1,000.00万元，报告期末尚有 1,350.00 万元理财产品未到期。去年同期，公司所投资的理财产品 1,718.00 万元于报告期末全部到期赎回。筹资活动现金流净额变动原因:本公司报告期内无筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末,公司设立全资子公司广州星华信息科技有限公司;设立河南飞硕信息科技有限公司，公司控股 51%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内本公司期末持有的理财产品为光大银行“定活宝”400.00 万元、“阳光理财资产管理类理财 BTA对公统发”84 天及 175 天产品共 950.00 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 18 财政部于 2017 年发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实行，对于实行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行修订，本公司于 2017 年度起及以后期间参照本通知编制企业财务报表。(2)重要会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 上年度本公司的合并报表包含了子公司广州市伟朋软件有限公司，报告期公司进行了调整，合并范围包含广州星华信息科技有限公司，河南飞硕信息科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 社会责任作为企业发展过程中必不可少的部分责任之一，是保障企业持续发展之根本。公司在迅速发展的现时，切实履行企业社会责任，坚持把企业经济发展和履行企业社会责任紧密结合。积极构建企业社会责任体系和贯彻企业社会责任思想。公司坚持将企业社会责任的观念渗透到企业经营行业和员工工作的各个环节了，推动了企业社会责任的建立和企业自身的发展。公司教育信息化平台中提供了优质、公益的教学资源，积极践行企业社会责任，助力政府促进教育均衡。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运营管理规范，管理水平和效率、团队竞争力和执行力、渠道扩展和客户开发、经营模式等方面都持续提升，公司业务发展方向和目标更加清晰，经营管理过程良好。未来公司将持续完善公司组织建设，加强客户服务能力和渠道管理水平，不断提升企业经营管理水平和风险防范能力，进一步促进公司健康持续的快速发展。报告期，公司实现营业收入 4,553.07 万元，同比增长 17.16%，实现净利润 1,449.44 万元，同比增长 106.68%，促成净利润大幅增长的原因：一是收入同比增多，二是今年新增收费用户基本上是原有的体验用户基础上发展起来的，新增投入减少。报告期末，公司总资产 3,078.26 万元，比期初增长62.31%，净资产 2,497.33 万元，比期初增长 138.32%。总资产、净资产的增长得益于收入及净利润的增长。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2018 年政府工作报告指出要推动发展公平而有质量的教育，推动城乡义务教育一体化发展，支持社19 会力量增加教育服务供给、在教育领域推进“互联网+”等方面的内容，以教育信息化促增教育产业的现代化发展。教育信息化行业发展环境持续向好。公司在新年度，大力开拓省外市场，将现有的产品继续深入打造用户体验，并进一步拓展产品线，开发系列的新产品。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司立足自主创新，以互联网+教育为核心，以市场需求为导向，紧跟行业技术发展趋势，借助先进的云计算、互联网+、大数据、人工智能技术，结合“智慧校园”的创新理念，运用大数据工具对海量的用户数据做计算分析，深度挖掘多维度数据，针对每个学生的学习能力与水平提供精准化的智慧型在线学习服务，实现学校、教师、学生、家长四位一体全面覆盖。目前，公司以广东省的中小学生为主要的目标市场，通过深入到各地区的线下沟通与业务拓展，目前产品已经构建起一个覆盖全省大部分地区的销售网络。下一步，公司将继续加强渠道建设，优化产品功能和性能，创新优化应用模式，一方面在省内存量市场通过提高产品和服务附加值实现市场扩张，另一方面，也将复制广东市场成功的模式，启动外省市场的拓展，从而不断提高公司的市场规模与营业水平。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将进一步做好公司内部组织构架梳理，建立适应市场需求及新业务发展的公司管理体制；加强公司人才梯队建设，吸引、培养优秀的研发、销售骨干；加快省外市场拓展，扩大市场份额，实现公司跨越式发展。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司不存在有重大影响的不确定因素 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观经济波动风险 公司作为专业的信息化服务综合解决方案提供商，属于软件和信息技术服务业，该行业的发展水平与宏观经济景气程度密切相关。当宏观经济运行处于景气区间，客户