871757_2017_向明智装_2017年年度报告_2018-04-03.pdf

1 2017年度报告 向明智装 NEEQ:871757 太原向明智能装备股份有限公司 Taiyuan Xiang Ming Intelligent Equipment Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月取得了七层混合式、七层钢丝绳式、三层链条式升降横移类立体车库；两层钢丝绳式简易升降类立体车库的制造许可证，制造范围可覆盖市场上现有 80%的立体车库。下一步将继续加快垂直升降类、垂直循环类等其他智能型车库的研发和取证步伐。2017 年 7 月，公司与运城市晋鑫房地产开发有限公司签订停车设备制造安装合同，合同金额 1575 万元。这是继 2016 年山西成城房地产开发有限公司立体车库 1946 万销售合同以来的第二单立体车库销售订单，标志着公司的产品转型取得了实质性进展。方山金晖凯川煤业原煤输送系统是公司 EPC 总包和高新技术结合的最新成果，于 2017 年 3 月完工并交付。整个系统采用先进的自动化控制技术实现系统各设备高度自动控制，主体圆管带式输送机采用低阻节能型输送带，节能效果达 8.9%。新申报一种用于圆管带式输送机过渡段的可调压带托辊组、一种用于管带机过渡段的可调式五辊成管装置、一种用于管带机过渡段下带的可移动式防跑偏托辊装置实用新型专利三项，全部应用到项目中，使转弯半径低到210m，达到了国内先进水平。2017 年 10 月 11 日太原向明智能装备股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，成为山西省第 82 家新三板挂牌企业。11 月 13 日在股转公司举行了隆重的挂牌仪式，山西省综改示范区、山西省国资委、晋能集团领导出席了挂牌仪式，公司正式进入资本市场。2017 年 11 月公司通过了质量管理体系认证。这次认证主要是 2015 版标准转版及立体车库产品的扩项，通过认真细致的审核，审核组一致认为我公司质量管理体系继续保持了持续有效的运行，给予了保持质量管理体系认证注册的推荐意见。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/公司/股份公司 指 太原向明智能装备股份有限公司 有限公司 指 太原向明机械制造有限公司 山西证券/主办券商 指 山西证券股份有限公司 律师/律师事务所 指 山西华炬律师事务所 会计师/会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）评估师/评估师事务所 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 太原向明智能装备股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1-12 月 管理层 指 本公司董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 晋能装备 指 山西晋能装备产业有限公司 煤销集团 指 山西煤炭运销集团有限公司 晋能集团 指 晋能集团有限公司 山西省国资委 指 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 向明智控 指 太原向明智控科技有限公司 艾克赛勒 指 山西艾克赛勒科技有限公司 带式输送机 指 又称胶带输送机，是组成有节奏的流水作业线所不可缺少的经济型物流输送设备。托辊 指 是带式输送机的重要部件,作用是支撑输送带和物料重量。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 武建国、主管会计工作负责人 张炯 及会计机构负责人（会计主管人员）任玲燕 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）应收账款金额较大的风险 报告期末公司应收账款账面净值 110,372,531.27 元，占总资产的比例分别为 36.68%，虽然较去年同期有所降低，但余额仍较大。公司客户主要是信用良好的晋能集团内部及其他大中型国有能源企业，应收账款结构稳定、合理，发生大额坏账损失的风险较小。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。虽然公司主要客户是信用度较好的国有能源企业，但较大的应收账款将可能加大未来发生坏账的风险。（二）关联交易风险 公司控股股东是煤销集团的全资子公司，煤销集团是晋能集团全资子公司，公司将晋能集团及其控制的下属企业列为关联方，2017 年公司确认晋能集团及其控制的下属企业的营业收入为 37,805,929.65 元，占公司当期销售收入的 27.51%，这一比例较去年同期有所降低。但关联销售占比仍然较高，如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司带式输送机等产品的采购需求，从而对公司的营业收入带来不利影响。（三）应付股利余额较大的风险 公司报告期应付股利余额较大，主要是由于公司股东为了支持公司业务发展未提取所分配股利所致。截止2017 年 12 月 31 日，公司经审计的累计应付股利为 76,701,318.66 元，如果公司未来计划全额或者大额支付股利，该支付计划可能对公司日后正常经营产生不利 6 影响。（四）受煤炭行业波动的风险 近年来，受国内经济下行压力加大，结构调整、经济转型、环境治理以及进口煤炭冲击等因素影响，我国煤炭需求直线下滑，煤企库存快速上涨，价格连续大幅下滑。如何化解“高库存，低需求”的现状，是煤炭行业面临的最棘手问题。随着煤炭行业供给侧改革的顺利推进，自 2016 年下半年起，煤炭行业的供需结构逐步改善，价格上涨使得煤炭企业盈利逐步恢复，带动煤炭机械行业开始复苏。但鉴于煤炭产能过剩严重，“去产能”等供给侧改革仍待逐步实施和消化，煤炭行业回暖的基础仍不稳固。公司作为煤炭行业下游企业，主营业务受煤炭市场波动影响的风险并未完全消除。（五）技术和产品研发风险 持续的技术及产品创新是公司应对煤炭行业波动风险，迈向行业高端的基础，也是企业加快转型升级的必要条件。煤机设备行业伴随着煤炭行业的深度整合，面临着重新洗牌的机会，如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势，研发出新型智能化、高端化的新产品；或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向；或者因各种原因造成研发进度的拖延，将会使公司在这一轮产业升级过程中，存在可能丧失现有市场领域的产品和技术竞争力，而且也造成了公司研发资源的浪费。作为转型发展重点产品的立体停车设备对于公司来说是一个新行业，技术能力薄弱，竞争力不强。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 太原向明智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Taiyuan Xiang Ming Intelligent Equipment Co.Ltd.证券简称 向明智装 证券代码 871757 法定代表人 武建国 办公地址 山西综改示范区太原唐槐园区唐槐路 89 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张炯 职务 财务负责人兼董事会秘书 电话 0351-7688390 传真 0351-7688390 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 030032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999-09-02 挂牌时间 2017-10-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要产品与服务项目 带式输送机、管状带式输送机、水平转弯带式输送机、智能立体停车设备、智能立体仓储设备及配件、铁路、道路、轻轨、地铁声屏障、隔声降噪环保设备的设计、生产、销售、安装、维修；轻型钢结构工程；环境工程；市政公用工程；环保设施、煤矿机电设备、煤炭、焦炭、钢材、生铁、建材的销售；进出口贸易。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）101,980,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山西晋能装备产业有限公司 实际控制人 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140100715946502L 否 注册地址 山西综改示范区太原唐槐园区唐槐路 89 号 否 注册资本 101,980,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王新文、陈海龙 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股票转让方式为协议转让：2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 营业收入 137,436,688.70 108,679,506.98 26.46%毛利率%19.05%24.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,724,723.31 4,823,234.71 39.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,970,670.40 4,224,076.13 17.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.03%3.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.72%3.38%-基本每股收益 0.07 0.05 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 300,888,707.21 339,089,734.57-11.27%负债总计 163,455,393.66 209,146,883.60-21.85%归属于挂牌公司股东的净资产 137,433,313.55 129,942,850.97 5.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.27 5.76%资产负债率%（母公司）54.32%61.68%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.33 1.21-利息保障倍数 14.93 2.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 经营活动产生的现金流量净额 49,890,879.64 24,153,657.63-应收账款周转率 0.89 0.56-存货周转率 1.79 1.35-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.27%-11.26%-营业收入增长率%26.46%-16.14%-净利润增长率%39.42%71.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 101,980,000.00 101,980,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 44,341.17 政府补助 2,150,000.00 其他营业外收入和支出-130,749.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,063,591.66 所得税影响数 309,538.75 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,754,052.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益 75,615.88 营业外收入 751,518.82 646,899.45 11 营业外支出 54,182.94 25,179.45 营业利润 4,515,901.81 4,591,517.69 说明：（1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。（3）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、定位 公司属于专用设备制造业（C35），为满足各类型矿山、冶金、电厂等企业的散状物料运输需求，根据其矿井地质条件、矿井构造、地面布置等具体条件的不同，利用自身理论研究基础和专业技术优势，设计和生产个性化的皮带输送机。2、关键资源（1）公司目前拥有 5 项发明专利，13 项实用新型专利，对其主要产品的核心技术拥有自主知识产权。公司作为高新技术企业，经过多年的发展，产品技术和工艺已达到行业内的先进水平；公司拥有山西省级技术中心，具有较强的产品设计及研发能力。（2）公司经过多年发展，依靠领先的技术、优异的质量以及周到的售后服务，在国内积累了一批实力雄厚、信誉良好、业务关系持续稳定的优质客户.尤其是山西本省，公司处于细分行业龙头地位，与山西本地如焦煤集团、晋能集团、阳煤集团等各大型煤炭企业均保持着良好的客户关系，客户资源丰富、粘度高，市场优势明显，为公司在煤机装备领域的持续发展奠定了坚实的基础。（3）近年来煤炭行情波动较大，公司为改善自身对煤炭行业的单一依赖，积极在业务范围上进行拓展。如未来公司将在“立体车库”等业务领域上进行发展，目前已实现相关技术储备已具备，并且已签订两笔销售订单，金额达 3,555.38 万元，目前正在生产交付，为转型奠定了一定基础。公司计划 2018 年成立立体停车事业部，专注于立体停车设备的研发、销售等。3、营销模式 公司产品主要采取直销的销售方式，主要收入来源是产品销售。由于煤炭机械装备用途专业性、技术性强，客户对技术服务的要求很高，直销模式能够减少中间环节，贴近市场直接面向客户，了解客户煤炭开采的工艺、矿井地质条件等，及时对设备运行中存在的问题进行总结分析，并反馈到生产和研发部门，有利于深入及时了解客户的真实需求，为客户进行技术服务，使客户能在售前、售中、售后始终得到较好的服务。公司商业模式在多年经营实践的历程中具有可持续性，保障了企业的成长发展。虽然目前煤机行业已阶段性复苏，公司业绩有所回升，但鉴于煤炭行业产能过剩严重，煤炭企业压力和负担仍然较重，煤炭行业回暖的基础仍不稳固。因此，未来公司将不断优化商业模式，积极由单纯的装备制造转向 EPC 总承包工程型模式，进一步加快促进公司的创新发展，提升企业经营效益；同时加大研发力度，研发新一代高端智能化产品，提高产品附加值，加强企业竞争力。报告期内，公司完成交付方山金晖凯川煤业原煤输送系统项目，该项目是公司 EPC 总包和高新技术结合的最新成果。标志着公司逐步向 EPC 总承包工程型模式的转变。除此外报告期内公司的商业模式较上年度无明显变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司继续坚持科学、高效、健康发展的原则，内外部市场并举，在立足带式输送机整机及配件的设计、生产、销售等传统业务的基础上，积极推进公司转型发展。截止报告期末，公司资产总额 30,088.87 万元，负债总额 16,345.54 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 13,743.33 万元。本期公司实现营业收入 13,743.67 万元，同比增长 26.46%；本期归属于挂牌公司股东的净利润为 672.47 万元，同比增长 39.42%；本期经营活动产生的现金流量净额为 4,989.09 万元，同比增长 106.56%。报告期内，煤炭行业景气度有所恢复，公司经营和收入呈现上升态势，但由于煤炭企业压力和负担仍然较重，煤炭行业回暖的基础仍不稳固。公司作为煤炭开采企业矿用设备供应商，产品的收入确认需客户验收，煤炭企业支付能力的不足导致对公司产品验收确认依客户自身资金周转情况而定。自 2016 年下半年以来，煤炭价格持续上涨，回款较去年同期有了较大改善，报告期内实现 23,071.17 万元，同比增长 54.61%。继 2016 年取得立体车库 3 层链条升降横移生产许可证、7 层钢丝绳升降横移式生产许可证后，报告期内取得了七层混合式、七层钢丝绳式、三层链条式升降横移类立体车库；两层钢丝绳式简易升降类立体车库的制造许可证，制造范围可覆盖市场上现有 80%的立体车库。下一步将继续加快垂直升降类、垂直循环类等其他智能型车库的研发和取证步伐。山西成城房地产开发有限公司立体车库项目已完成生产交付 2 个车库，剩余 1 个车库正在设计、生产；2017 年 7 月，公司与运城市晋鑫房地产开发有限公司签订停车设备制造安装合同，合同金额 1,575 万元。这是继 2016 年山西成城房地产开发有限公司立体车库 1,946 万销售合同以来的第二单立体车库销售订单，标志着公司的产品转型取得了实质性进展。此外，与山西美华电气有限公司签订的 277.4 万元光伏支架订单已交付完成，实现回款140 万元；另外还积极与其他客户进行接触，争取新的订单。公司未来将密切关注市场形势的变化，做好传统支柱行业带式输送机的同时，积极把握新技术、新产品的发展优势；以市场为导向，专注新技术、新产品的研发，加大科技研发投入，实现公司在产业链上的竞争优势，提升企业经营业绩。(二二)行业情况行业情况 在目前整个能源行业“去产能”的大背景下，煤机装备制造面临行业转型升级，兼并重组将会成为行业常态，煤炭装备制造企业竞争态势将进一步加剧。和国内企业相比，本公司产品拥有质量优势；和国际领先企业相比，本公司产品在质量水平相当的基础上拥有性价比优势。公司内部建立了全面的质量管理体系，在各个环节注重产品质量，并通过持续改进保证了公司质量管理体系的有效运行。在良好的产品质量基础上，公司凭借多年积累的产品设计经验和新产品创新技术，建立了多系列、型号齐全的煤炭机械装备产品群，14 可满足客户对产品批量供应或个性化设计的需求。未来对煤炭装备的技术型和专用性要求逐步提高，智能化改造升级成为行业发展方向，因而煤炭装备制造企业需要具备较高的产品研发设计能力。公司报告期内立足于自主创新，始终瞄准行业前沿技术，具备较强的产品研发设计能力。目前已取得 5 项发明专利，13 项实用新型专利，形成了一系列的核心技术。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,640,791.96 1.54%8,581,219.84 2.53%-45.92%应收账款 110,372,531.27 36.68%165,921,498.88 48.93%-33.48%存货 67,021,550.40 22.27%57,389,694.50 16.92%16.78%长期股权投资 25,006,144.92 8.31%21,326,378.12 6.29%17.25%固定资产 31,751,554.44 10.55%33,207,688.68 9.79%-4.38%在建工程 2,866,210.83 0.95%2,368,189.25 0.7%21.03%短期借款 0 0%22,000,000.00 6.49%-100%长期借款 0 0%0 0%0%无形资产 33,676,279.19 11.19%34,479,207.87 10.17%-2.33%应付账款 42,329,461.37 14.07%54,671,333.59 16.12%-22.57%预收款项 27,834,670.97 9.25%9,757,993.97 2.88%185.25%应付股利 76,701,318.66 25.49%76,701,318.66 22.62%0.00%其他应付款 5,367,221.88 1.78%36,168,544.79%0.11%1,383.95%资产总计 300,888,707.21-339,089,734.57-11.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金 4,640,791.96 万元，较去年同期下降了 45.92%，主要原因是:（1）虽然本年度回款状况良好，但全年偿还银行贷款 5,200 万元，使得流动资金有所减少；（2）全年营业收入与营业成本有所增加，因此经营活动现金支出有所增加，全年发生181,920,373.65 元，较去年同期增加了 39.99%；（3）虽然货币资金余额有所降低，但公司现金流还是有保障的；经营活动现金流量净额49,890,879.64 元，较去年同期增加 106.56%。2、报告期末应收账款 110,372,531.27 元，较去年同期降低了 33.48%，主要原因是：（1）煤炭行情的好转使得作为公司主要客户的煤矿企业现金流有所改善，因此收款较去年同期有所增加；（2）公司将清收旧欠作为公司全年的重点工作来推动，在全体职工的努力下清理集团外部 2 年以上欠款 6,767,134.25 元。（3）在晋能集团的大力支持下，2 月底前清理内部企业 1 年以上应收账款 49,181,172.16元，大幅降低了应收账款的余额。15 3、报告期末存货 67,201,550.4 元，较去年同期增加了 16.78%，主要原因是本年度在产品 36,743,263.13 元，较去年同期增加 137.29%。本年订单较充足，多项目同时开工生产，因此在产规模增加幅度较大。4、报告期末应付帐款 42,329,461.37 元，较去年同期降低 22.57%，主要原因是本年度为降低采购成本，供应商允许欠款的情况在减少，全款发货情况越来越多，同时要求偿还部分以前年度欠款。5、报告期末预收账款 27,834,670.97 元，较去年同期增加 185.25%，主要原因是柳林县凌志物资有限公司预售款项 14,970,000.00 元，以上金额在 2018 年 1 月确认收入。6、报告期末其他应付款 5,367,221.88 元，较去年同期降低 85.16%，主要原因是去年同期的 3,000 万委托贷款在在其他应付款中核算，本年度已偿还。7、报告期末短期借款为 0，原因是本年度偿还交行流动资金贷款 1800 万元，集团公司分拨贷款 400 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 137,436,688.70-108,679,506.98-26.46%营业成本 111,248,134.83 80.95%82,063,051.24 75.51%35.56%毛利率%19.05%-24.49%-管理费用 14,790,050.85 10.76%10,959,055.82 10.08%34.96%销售费用 5,198,826.78 3.78%4,837,341.15 4.45%7.47%财务费用 584,048.83 0.42%4,280,870.01 3.94%-86.36%营业利润 5,799,731.78 4.22%4,591,517.69 4.22%26.31%营业外收入 2,208,212.72 1.61%646,899.45 0.60%241.35%营业外支出 188,962.23 0.14%25,179.45 0.02%650.46%净利润 6,724,723.31 4.89%4,823,234.71 4.44%39.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 137,436,688.7 元，较去年同期增加 26.46%，主要原因是煤炭价格持续高位运行，主要客户煤矿企业对煤机装备需求持续增加，因此订单较充足。2、营业成本 111,248,134.83 元，较去年同期增加 35.46%。一方面收入增加，与之匹配的成本必然增加，但成本增加幅度略大于收入增加幅度。3、毛利率本年为 19.05%，较去年同期下降 5.44 个百分点，主要是本年度原材料价格持续上涨，同时中标价格并未提高，导致毛利率有所降低；另外一个因素是公司本年度为北方重工集团有限公司金属结构分公司、中煤张家口煤矿机械有限责任公司等公司进行代加工，虽然毛利率较低。但公司从中学习了先进的管理经验和设计经验，将同行由竞争变为竞合，有利于公司的长远发展和行业的良性竞争。特别是北方重工集团有限公司金属结构分公司本年度确认收入 11,679,119.66 元，但由于该项目交付地为新疆，且签订合同时材料价格较低，合同实施时材料价格涨幅很大，生产费用加上运输费用使该项目亏损几成定局，故整体外协给新疆向明公司加工，公司收取 2%管理费用，这一项目的实施也导致了平均毛利率的降低。16 4、管理费用 14,790,050.85 元，较去年同期增加 34.96%，主要原因是：（1）本年度加大研发投入，研发费 7,738,349.12 元，较去年同期增加 66.07%；（2）职工薪酬 2,488,722.93 元，较去年同期增加 23.27%，由于管理人员出勤较多导致职工薪酬增加；（3）业务宣传费 104,970.11 元，较去年同期增加 1,918.66%，全部是由于本年度制作宣传册、宣传照片、新三板挂牌仪式报道等导致。5、财务费用 584,048.83 元，较去年同期降低 86.36%，主要是本年度偿还银行贷款 5,200万元，续贷 400 万元，贷款本金大幅减少导致利息支出减少。6、营业外收入 2,208,212.72 元，较去年同期增加 241.35%，主要是本年度收到省、市对于企业新三板挂牌的奖励资金 2,150,000 元。7、营业外支出 188,962.23 元，较去年同期增加 650.46%，主要是本年度支付前期案件执行费 136,000 元，非流动资产报废 22,962.23 元。8、净利润 6,724,723.31 元，较去年同期增加 39.42%，主要是营业收入、营业外收入有所增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,264,188.11 107,804,125.36 25.47%其他业务收入 2,172,500.59 875,381.62 148.18%主营业务成本 111,188,491.66 80,517,153.47 38.09%其他业务成本 59,643.17 1,545,897.77 40.53%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%皮带输送机 106,233,772.34 77.30%93,464,435.05 86.00%配件 22,562,749.94 16.42%14,339,690.31 13.19%立体车库 5,610,521.37 4.08%0 0%光伏支架 2,383,559.56 1.73%0 0%废料收入 570,938.29 0.42%37,999.40 0.03%煤炭 0 0%837,382.22 0.77%材料让售 21,643.17 0.02%0 0%其他 53,504.03 0.04%0 0%合计合计 137,436,688.70 100%108,679,506.98 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北 95,907,237.66 69.78%88,433,369.37 81.37%17 华中 0 0.00%1,431,025.64 1.32%西北 29,032,234.81 21.12%18,760,684.62 17.26%华东 12,497,216.23 9.09%54,427.35 0.05%合计合计 137,436,688.70 100%108,679,506.98 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度订单较充足，因此营业收入整体较去年同期有所增加。其中：（1）作为主要收入来源的带式输送机整机及配件业务占营业收入的 93.71%，整机收入较去年同期增加 13.66%；配件收入较去年同期增加 57.34%。由于配件业务的毛利率相对较高，因此公司在做好整机业务的同时，加大了对配件业务的开拓力度；（2）立体车库本年度实现销售收入 5,610,521.37 元，为公司首单立体车库项目；（3）光伏支架项目本年实现销售收入 2,383,559.56 元；也是公司在新的业务领域不断开拓的成果；从区域上来看，华北地区销售收入较去年同期分别增加了 7.05%变化不大；西北地区销售收入较去年同期增加了 54.75%，主要是北方重工集团有限公司金属结构分公司确认收入11,679,119.63 元；华东地区销售收入较去年同期增加了 22861.28%，主要是南京凯盛国际工程有限公司确认收入 11,897,435.89 元。公司主要业务还是集中在华北、西北等资源储量较大省份，具有一定的地域性。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 晋能集团及其关联企业 37,805,929.65 27.51%是 2 太原煤炭气化（集团）有限责任公司 12,290,341.88 8.94%否 3 南京凯盛国际工程有限公司 11,897,435.90 8.66%否 4 北方重工集团有限公司金属结构分公司 11,679,119.66 8.50%否 5 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 9,999,170.09 7.28%否 合计合计 83,671,997.18 60.89%-说明：（1）晋能集团及其关联企业期初应收账款 103,434,695.47 元，2017 年确认收入37,805,929.65 元（不含税），2017 年全年回款 108,109,214.46 元，截止 2017 年 12 月 31日应收账款余额55,887,431.71元，其中1年以内欠款20,874,299.30 元，占比37.354%,1-2年账龄欠款 25,056,015.00 元，占比 44.83%,2-3 年欠款 17.07%,3-4 年欠款为 0，4-5 年欠款 418,803.41 元，占比 0.75%;（2）太原煤炭气化（集团）有限责任公司期初应收账款 0 元，2017 年确认收入 12,290,341.88元（不含税），2017 年回款 2,249,795.54 元，截止 2017 年 12 月 31 日应收账款余额10,040,546.34 元，全部为 1 年以内欠款；（3）南京凯盛国际工程有限公司期初应收账款 235,000.00 元，2017 年确认收入11,897,435.9 元，2017 年回款 10,291,000.00 元，截止 2017 年 12 月 31 日应收账款余额3,864,000.00 元，全部为 1 年以内欠款；（4）北方重工集团有限公司金属结构分公司期初应收账款 0 元，2017 年确认收入11,679,119.66 元（不含税），2017 年回款 13,665,533.36 元，截止 2017 年 12 月 31 日余额为预收 963.36 元；18 （5）太原煤气化龙泉能源发展有限公司期初应收账款 0 元，2017 年确认收入 9,999,170.09元（不含税），2017 年回款 10,682,050.00 元，截止 2017 年 12 月 31 日应收账款余额4,343,910.64 元，全部为 1 年以内欠款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆向明煤矿机械制造有限公司 12,887,000.00 8.99%是 2 山西久隆兴业机电设备有限公司 9,586,559.41 6.69%否 3 山西盈冲机电科技有限公司 6,161,386.22 4.30%否 4 浙江双箭橡胶销售有限公司 6,025,001.93 4.20%否 5 徐州铭隆机电科技有限公司 5,315,316.73 3.71%否 合计合计 39,975,264.29 27.89%-说明：（1）新疆向明煤矿机械制造有限公司期初应付账款余额 24,594.99 元，2017 年采购总额12,887,000.00 元，全年付款 13,427,532.24 元，截