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浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 1 证券代码:证券代码:871777 871777 证券简称:海普顿证券简称:海普顿 主办券商:长城证券主办券商:长城证券 2017 年度报告 海普顿 NEEQ:871777 浙江海普顿新材料股份有限公司 ZHEJIANG HIMPTON NEW MATERIAL CO.,LTD.浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 注:本页内容原则上应当在一页之内完成。公司股票于 2017 年 8 月 15 日起在全国股转系统挂牌公开转让。并于 2017 年 9月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌大厅举行挂牌仪式。2017 年 9 月,一种甲基锡复合热稳定剂及其制备方法的专利被授予浙江省专利金奖。2017 年 11 月,公司通过高新技术企业复审。浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海普顿 指 浙江海普顿新材料股份有限公司 公司章程、本公司章程 指 浙江海普顿新材料股份有限公司章程 三舟公司 指 连云港三舟化工有限公司,系本公司全资子公司 森迪跃、森迪跃投资 指 杭州森迪跃投资有限公司,系本公司控股股东 瑞欧投资 指 浙江瑞欧投资有限公司,系本公司股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 天健会计事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则(运行)指 全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(运行)股东会 指 浙江海普顿新材料股份有限公司股东会 董事会 指 浙江海普顿新材料股份有限公司董事会 监事会 指 浙江海普顿新材料股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年度、报告期 指 2017 年度 浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高尔金、主管会计工作负责人尹克锋及会计机构负责人(会计主管人员)尹克锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动的风险 公司材料成本占产品成本的 90%以上,材料价格的波动直接影响产品的生产成本。报告期内公司主要原材料供应紧张,采购价格普遍上涨,对公司产品成本控制带来很大负面影响。公司虽然可以从改进产品配方、调整生产工艺、调整产品售价等多方面努力应对,但是如果配方改进效果不明显、产品售价与材料价格不能同步,公司产品毛利率和盈利能力将受到不利影响。2、应收账款坏账风险 2017 年末公司应收账款账面余额为 67,208,011.66 元,计提应收账款坏账准备 9,235,694.41 元,应收账款账面价值57,972,317.25 元,占总资产的比例为 35.61%。公司应收账款金额较大,如果公司后续对应收账款催收不力,或者客户资信恶化,将可能产生较大金额坏账损失。3、核心人员流失及技术泄密的风险 公司已建立起较为完善的研发体系,产品研发和客户技术支持经验丰富。公司的复配工艺技术含量高,高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才,特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入,在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力,多年以来没有发生过重大变化。若公司出现核心技术人员流失的状况,有可能影响公司的持续研发能力,甚至造成公司的核心技术泄密。公司采取股权激励、签订保密协议及竞业限制协议、专利保护等措施防范核心人员流失和技术泄密。4、大股东控制的风险 截至本公告签署日,高尔金直接持有公司 18.72%的股份,浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 6 并通过森迪跃投资间接持有公司 35.00%股份的表决权,对公司股东大会的表决具有实际控制力。虽然公司已经建立了比较完善的法人治理结构,建立了关联股东回避表决制度、防范大股东及其关联方资金占用制度等,但仍然存在实际控制人利用其控制的股权比例优势对公司的重大经营决策实施不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化:否 浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江海普顿新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Himpton New Material Co.,Ltd.证券简称 海普顿 证券代码 871777 法定代表人 高尔金 办公地址 杭州市余杭区良渚街道通运路盛德国际 1 幢 10 楼 1001 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶小芬 职务 董事会秘书 电话 0571-88771122 传真 0571-88770016 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:浙江省杭州市余杭区良渚街道七贤桥村永塔桥路 1 号 邮政编码:311113 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-08-18 挂牌时间 2017-08-15 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 有机锡类稳定剂、液体复合热稳定剂、钙锌类稳定剂、润滑剂 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)37,500,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 杭州森迪跃投资有限公司 实际控制人 高尔金 浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100762017191X 否 注册地址 杭州余杭区良渚街道七贤桥村12-16 幢 否 注册资本 37,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16、17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 卢娅萍、张建东 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起,公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 149,095,865.64 154,666,907.92-3.60%毛利率%16.46%27.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,292,957.62 13,925,846.85-123.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,900,392.84 10,753,728.14-145.57%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-2.88%12.51%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-4.29%9.66%-基本每股收益-0.09 0.37-124.32%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 162,820,591.48 199,655,737.18-18.45%负债总计 61,573,558.02 83,865,746.10-26.58%归属于挂牌公司股东的净资产 101,247,033.46 115,789,991.08-12.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.70 3.09-12.62%资产负债率%(母公司)34.89%40.27%-资产负债率%(合并)37.82%42.01%-流动比率 1.67 2.21-利息保障倍数-0.22 4.50-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,303,810.82 12,081,582.26-47.82%应收账款周转率 2.09 2.04-存货周转率 6.22 5.74-浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.45%-0.42%-营业收入增长率%-3.60%-4.28%-净利润增长率%-123.65%32.02%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,500,000 37,500,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,536.14 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,777,002.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,637.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,891,103.68 所得税影响数 283,668.46 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,607,435.22 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国中小企业股份装让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引,公司属于化学原料和化学制品制造业(C26)。公司长期专注于环保型 PVC 热稳定剂的研发、生产和销售,经过多年的研发及经营,已形成了有机锡类热稳定剂、液体复合热稳定、钙锌复合热稳定剂和润滑剂等四大类产品。公司产品主要应用于 PVC 制品生产环节,用以增强 PVC 制品的热稳定性,可广泛适用于各类 PVC 硬质、软质、半硬质产品领域。公司拥有多项专利技术发明,并拥有多年行业积累经验和专业高效的研发、市场开发、技术服务团队,具备国内领先的技术水平、完善的制造加工能力、稳定的品质管控能力,在行业内享有一定的知名度。1、研发模式:公司目前采用自主研发为主、合作研发为辅的模式,由公司研发部根据国家政策指向、国内外最新业态统筹负责各类新产品、新技术、新工艺的研发立项、应用实施、成果转化和专利申请等工作。同时,根据客户对产品实际需求,及时对其需求进行方案调整及技术支持。2、采购模式:公司采购遵循“以销定采”原则,在公司一系列严格的采购制度规范下,采购部负责对供应商的选择、确定、跟踪,采购部门与供应商建立了长期稳定的合作关系。基于客户对于产品要求和订单制定研发计划,就相应的配方制定相应的原材料采购计划。同时,公司针对原材料的采购制定了严格的管控机制,有效地控制了原材料价格和质量、保证了原材料的持续供应。3、生产模式。公司设置合理库存,采用以销定产的生产模式进行安全生产。公司根据客户需求制定相应的生产计划,生产部按要求组织生产,技术部对产品的制造过程、工艺流程、成品质量等情况进行监督检测。4、销售模式。公司销售采取直销模式,组建了完整的销售体系,各市场部配有专业化的营销人员,能够快速机动地对客户或潜在客户的需求作出反应。根据不同客户需求,提供相对应的产品的同时,做好售后服务工作,从而提升公司品牌形象。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化,对公司的经营也没有明显影响。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期实现营业收入 14,909.59 万元,较上年同期的 15,466.69 万元减少 557.10 万元,下浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 12 降 3.60%,其中有机锡类热稳定剂报告期实现销售收入 6,736.28 万元,较上年同期的 9,330.12 万元减少 2,593.84 万元,下降 27.80%;液体复合热稳定剂销实现销售收入 7,202.55 万元,较上年同期的5,396.44 万元增加 1,806.11 万元,上升 33.47%;钙锌复合热稳定剂实现销售收入 787.11 万元,较上年同期的 569.90 万元增加 217.21 万元,增长 38.11%;润滑剂等其他产品的销售也有所增长,但由于比重小,其变化对公司整体影响不大。报告期原材料采购价格普遍上涨,其中锡锭的平均采购价格同比上涨了 22.96%,巯基酯的平均采购价格同比上涨了 11.14%,白油的平均采购价格同比上涨了 12.88%,丁醚的平均采购价格上涨了 26.62%,全部材料采购价格(加权)平均上涨了 14.64%。下游受需求低迷所限,产品销售价格上调阻力大、空间小,报告期产品销售价格平均上涨 2.11%。产品销售价格上调幅度低于产品成本上涨幅度导致销售毛利率下降,报告期销售毛利率为 16.46%,较上年同期的 27.42%下降 10.96个百分点。报告期销售费用 506.84 万元,较上年同期的 534.12 万元减少 27.28 万元,下降 5.11%,销售费用率与上期大致相当。报告期管理费用较上年同期增加 249.92 万元,上升 16.54%,其中研发费用同比减少 98.90 万元,职工薪酬同比增加 105.33 万元,固定资产折旧费同比增加 80.77 万元,咨询费同比增加162.76万元。报告期财务费用328.28万元,同比减少44.34万元,下降11.90%。本期净利润-329.30万元,同比减少 1,721.88 万元,下降 123.65%,毛利率下降导致本期盈利能力下降。本期末资产总额 16,282.06 万元,比期初的 19,965.57 万元下降 18.45%;负债总额 6,157.36 万元,比期初的 8,386.57 万元下降 26.58%;期末资产负债率为 37.82%,比期初 42.01%降低 4.19%;期末流动比率为 1.67,比期初的 2.21 低 0.54,本期利息保障倍数为-0.22,上年同期为 4.50,指标显示公司偿债能力有所下降。本期经营活动产生的现金流净额为 630.38 万元,比上年同期的 1,208.16 万元减少 577.78 万元,下降 47.82%。本期经营活动产生的现金流净额减少主要是因为报告期上游材料供应紧张,供应商对付款要求提高,采购账期缩短,公司为购买商品、接受劳务而支付的现金比上年同期多 480.90 万元。报告期上游供应紧张对公司的盈利能力、现金流都产生较大的负面影响,随着供给侧结构性改革的深入和环保整治力度的加强,上游供给紧张的局面将会是常态,为应对此不利局面公司在多方面努力:1)技术方面加大研发力度,不断调整、优化产品配方及生产工艺,在提高产品质量和功能的基础上降低产品生产成本,提高竞争力。2017 年公司投入 697 万资金实施了聚氯乙烯用无铅环保热稳定剂系统解决方案和成套制备技术、符合 ROHS 指令新型高效逆酯甲基 锡复合热稳定剂的开发等五个研发项目。五个项目当年全部实施完毕,高端领域专用液体钡锌锡、粉体钙锌锡复合稳定剂等新产品陆续推向市场,并申报发明专利一项。2)生产方面加大技改投入,特别是对环保设施的投入,确保现有厂区完全符合环保要求,保证生浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 13 产能力的持续性、有效性。报告期内母公司投入 65 万元对生产车间进行改造,减少了固废生成,提高了收得率;子公司三舟化工投入 250 万元推进生产线安装验收,为公司持续生产能力提高保障。3)销售方面调整营销思路,淘汰一些价格低、账期长、潜力小的客户,培育一批信用好、潜力大的优质客户。2017 年度公司面对有机锡市场销售下滑的现实,投入大量资源开发了几家液体复合稳定剂大客户,使液体复合稳定剂的市场占有率大幅提高。4)积极寻求新的业务增长点。2017 年公司与江西诺贝尔化工有限公司达成战略合作,共同经营 1-氟萘产品业务。双方约定由江西若贝尔化工有限公司提供产品的技术、工艺并负责产品的生产及质量控制,由公司提供流动资金并负责材料采购和产品销售。业务已逐渐步入正轨,报告期末第一批产品已通过客户检测验收。(二二)行业情况行业情况 聚氯乙烯树脂(简称 PVC),主要成份为聚氯乙烯,另外加入其他成分来增强其耐热性,韧性,延展性等。聚氯乙烯(PVC)是世界五大通用树脂之一,为产量仅次于聚乙烯(PE)的第二大通用塑料,其制品具有软硬度易调控、力学性能高、耐腐蚀、电绝缘性好、透明性高以及价廉等优点。自 2010 年以来,中国聚氯乙烯树脂产量整体保持稳步增长的态势,产量均高于 1000 万吨。中国产业信息网数据显示:2014 年中国聚氯乙烯树脂产量达 1636.76 万吨,与 2013 年同期相比增长了 6.54%;2015 年全年累计产量达到 1609.2 万吨;2016 年产量 1669.2 万吨;2017 年国内 PVC 累计产量为 1764.72 万吨,同比增长 5.7%。PVC 热稳定剂主要用于 PVC 和其他含氯的聚合物。PVC 稳定剂的发展给我们生活带来诸多方便,每种助剂的研发都会衍生出影响我们生活的 PVC 制品,在生活中随处都可以看到 PVC 材料制作的防腐管道、管件、输油管、离心泵和鼓风机等。聚氯乙烯的硬板广泛应用于化学工业上制作各种贮槽的衬里,建筑物的瓦楞板,门窗结构,墙壁装饰物等建筑用材;由于电气绝缘性能优良,可在电气、电子工业中,用于制造插头、插座、开关和电缆;在日常生活中,聚氯乙烯用于制造凉鞋、雨衣、玩具和人造革等。PVC制品的需求量增加带动这着 PVC 稳定剂这个行业的发展,全球性的环境保护要求日益严格,使得热稳定剂的开发、生产应向无毒、高效、多功能化的方向发展。我国 PVC 工业的快速发展为热稳定剂行业发展提供了良好的市场保障和广阔的发展空间,同时也对热稳定剂行业提出了更高要求,今后我国应发展有中国特色的无毒、功能性强的“绿色”热稳定剂。提高 PVC 耐热性的新型稳定剂及改性方面的研究,可以从以下几方面进行考虑:逐步取代铅和镉等有毒稳定剂,推荐有机与金属盐类复合型稳定剂和有机锡。鉴于我国稀土和锑资源丰富,可充分开发有中国特色的无毒的、功能性强的“绿色”稀土和有机锑热稳定剂。采用聚合物或者无机材料作为耐热改性剂,与 PVC 进行共混或共聚,是提高通用塑料耐热性的一个新的发展方向。开发新型的稳定剂不仅具有高效、无毒、价廉的特点,而且具有“一专多能”的特点,可以同时改善高分子材料的力学性能及加工性能,发展多元复合式热稳定剂产品,进一浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 14 步减少资源浪费和环境污染,带动“绿色”助剂产业的可持续发展。随着人们环保意识的增强和有关法规法令的贯彻执行,PVC 热稳定剂向无毒环保方向发展是大势所趋。我国新型无毒 PVC 热稳定剂的研究应用水平与国际还有差距,我国热稳定剂行业应顺应这个潮流,加快产品结构调整步伐,推进我国 PVC 热稳定剂的环保化进程。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,255,147.46 4.46%18,933,738.28 9.48%-61.68%应收账款 57,972,317.25 35.61%69,603,995.95 34.86%-16.71%存货 15,217,616.10 9.35%24,813,108.00 12.43%-38.67%长期股权投资-固定资产 54,769,886.78 33.64%43,028,767.95 21.55%27.29%在建工程 1,144,916.91 0.70%12,871,417.48 6.45%-91.10%短期借款 31,000,000.00 19.04%15,000,000.00 7.51%106.67%长期借款 5,000,000.00 3.07%5,000,000.00 2.50%0%资产总计 162,820,591.48-199,655,737.18-18.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1.货币资金期末余额较上年同期下降 61.68%的主要原因:报告期公司分配了现金股利 1,125.00 万元。2.应收账款期末余额较上年同期下降 16.71%的主要原因:(1)、报告期加强应收账款催收力度,应收账款账面余额由年初的7,567.29万元下降到年末的6,720.80万元,账面余额减少了 846.49 万元;(2)、根据公司应收账款坏账准备计提的会计政策,报告期增加计提应收账款坏账准备 316.68 万元从而减少应收账款账面价值 316.68 万元。3存货期末余额较上年同期下降 38.67%的主要原因:2016 年 11、12 月材料价格上涨趋势十分明显,公司为了在一定程度上锁定部分材料成本,放大了材料采购量,导致上年年末存货结存金额高于正常水平;2017 年末,材料采购与消耗相对平衡,期末存货结存处于相对合理水平。4.固定资产期末余额较上年同期上升 27.29%的主要原因:(1)、报告期公司位于杭州市余杭区通运街盛德国际商务中心的办公楼装修工程完工投入使用,固定资产原值增加 1,038.23 万元;(2)、报告期公司全资子公司连云港三舟化工有限公司厂区道路辅助工程完工投入使用,固定资产原值增加 397.05 万元。5在建工程期末余额较上年同期下降 91.10%的主要原因:上年末在建工程中包含的 998.96 万元办公楼装修工程和 271.30 万元厂区道路辅助工程在报告期完工转入固定资产。浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 15 6.短期借款期末余额较上年同期上升 106.67%的主要原因:公司 2014 年 11 月发行的三年期 1,850.00 万元中小企业私募债于 2017 年 11 月到期,公司如期归还私募债后新增短期借款 1,600.00 万元,短期借款由期初的 1,500.00 万元上升到期末的 3,100.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 149,095,865.64-154,666,907.92-3.60%营业成本 124,547,733.92 83.54%112,263,368.35 72.58%10.94%毛利率%16.46%-27.42%-管理费用 17,611,617.05 11.81%15,112,376.84 9.77%16.54%销售费用 5,068,363.67 3.40%5,341,233.54 3.45%-5.11%财务费用 3,282,832.12 2.20%3,726,190.66 2.41%-11.90%营业利润-4,996,165.10-3.35%14,395,910.68 9.31%-134.71%营业外收入 1,122,924.50 0.75%2,373,002.12 1.53%-52.68%营业外支出 8,822.94 0.01%99,423.14 0.06%-91.13%净利润-3,292,957.62-2.21%13,925,846.85 9.00%-123.65%项目重大变动原因项目重大变动原因:1.报告期营业收入下降 3.60%的情况下营业成本同比上升 10.94%的原因:报告期公司主要原材料采购价格普遍上涨,其中锡锭的平均采购价格同比上涨了 22.96%,巯基酯的平均采购价格同比上涨了 11.14%,白油的平均采购价格同比上涨了 12.88%,丁醚的平均采购价格上涨了 26.62%,全部材料采购价格(加权)平均上涨了 14.64%。报告期公司产品成本中材料成本占 94%,材料价格的上涨影响产品的生产成本和销售成本。报告期,有机锡类热稳定剂的单位平均销售成本为28,143.07 元/吨,同比上涨 19.47%;液体复合热稳定剂的单位平均销售成本为 11,331.87 元/吨,同比上涨 14.24%;钙锌复合热稳定剂的平均生产成本为 13,406.99 元/吨,同比上升了 7.66%;润滑剂的平均单位销售成本为 19,016.30 元/吨,同比上涨 28.30%。2.营业利润本期较上年同期下降 134.71%的原因分析:(1)本期营业收入下滑 3.60%,同比减少营业收入 557.10 万元,减少营业利润 152.76 万元;(2)本期原材料价格上涨,产品毛利率下降 10.96 个百分点,减少营业利润 1632.78 万元;(3)本期由于职工薪酬、折旧费、咨询费等费用上升,导致管理费比上年同期上升 249.92 万元。3.营业外收入下降 52.68%的原因分析:(1)公司本期收到的政府补助为 177.70 万元,上年同期收到的政府补助为 237.30 万元,同比下降25.12%;(2)本期政府补助的会计政策变更,依据新的会计政策本期将收到的与公司日常经营活动相关的政府补助 77.70 万元计入其他收益,与公司日常经营活动无关的政府补助 100 万元计入营业外收入,而上年的全部政府补助 237.30 万元都是计入营业外收入。4.营业外支出本期较上年同期下降 91.13%的原因分析:2016 年 11 月以前公司所属地方政府按营业收入千分之一的比例对企业征收水利建设专项基金,该项支出计入营业外支出,从 2016 年 11 月起水利建设专项基金暂停征收。5.净利润本期较上年同期下降 123.65%的原因分析:浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 16 (1)营业收入有所下降,同比减少 557.10 万元,下降 3.60%;(2)报告期原材料价格上涨,产品毛利率下降 10.96 个百分点,对公司盈利能力产生负面影响;(3)期间费用本期与上年同期相比上升 7.37%。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 148,986,503.25 154,657,506.21-3.67%其他业务收入 109,362.39 9,401.71 1063.22%主营业务成本 124,421,389.10 112,255,444.84 10.84%其他业务成本 126,344.82 7,923.51 1494.56%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%有机锡类热稳定剂 67,362,811.06 45.18%93,301,178.55 60.32%液体复合热稳定剂 72,025,535.86 48.31%53,964,407.52 34.89%钙锌类热稳定剂 7,871,051.25 5.28%5,698,981.62 3.69%润滑剂 1,723,344.40 1.16%1,662,550.84 1.07%其他 113,123.07 0.07%39,789.39 0.03%合计 149,095,865.64 100.00%154,666,907.92 100.00%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 147,113,809.71 98.67%148,691,749.28 96.14%境外 1,982,055.93 1.33%5,975,158.64 3.86%合计 149,095,865.64 100.00%154,666,907.92 100.00%收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:1.报告期公司生产有机锡类热稳定剂所需的主要原材料之一巯基酯供应紧张,价格由年初的 8,547.01元/吨上涨到年末的 14,786.32 元/吨,涨幅为 73.00%,导致公司有机锡类热稳定剂生产不稳定。公司本期共生产有机锡类热稳定剂 1,742 吨,较上年同期的 2,768 吨下降 37.07%。由于有机锡类产品产量下降、备货不足,公司损失大量订单,公司 2017 年度共销售有机锡类热稳定剂 1,828 吨,较上年同期的 2,702吨下降 32.35%,导致报告期有机锡类热稳定剂销售收入同比下降 27.80%。报告期液体复合热稳定剂保持增长,2017 年度共销售液体复合热稳定剂 5,847 吨,较上年同期的 4,328 吨增长 35.10%,销售收入较上年同期增长 33.47%。由于报告期有机锡类热稳定剂销售下降、液体复合热稳定剂销售增长,导致公司收入在产品结构方面发生较大变化。2.多年来公司维持少量出口销售,出口产品主要是有机锡类热稳定剂。2017 年度由于有机锡类热稳定剂原材料短缺,产品生产不稳定,再加上产品生产成本上升、人民币升值等诸多因素导致报告期公司出口销售下滑,境外销售金额由上年的 597.52 万元下降到本期的 198.21 万元,下降 66.83%。浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜兴光辉包装材料有限公司注 1 12,762,583.38 8.56%否 2 南通荣威娱乐用品有限公司注 2 11,469,364.96 7.69%否 3 宝天高科(广东)有限公司 8,267,374.36 5.55%否 4 张家港市苏龙塑业有限公司 6,971,153.85 4.68%否 5 杭州东汇助剂有限公司 5,505,213.68 3.69%否 合计合计 44,975,690.23 30.17%-注 1:宜兴市光辉包装材料有限公司、无锡久滕塑料包装材料有限公司、重庆久滕包装材料有限公司、天津久滕包装材料有限公司受同一实际控制人控制,表中该项销售数据是对上述四家公司销售数据的汇总披露。注 2:南通荣威娱乐用品有限公司、江苏荣威娱乐用品有限公司、上海荣威塑胶工业有限公司受同一实际控制人控制,表中该项销售数据是对上述三家公司销售数据的汇总披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台恒邦化工助剂有限公司 9,717,948.72 8.31%否 2 上海毅青金属材料有限公司 8,263,516.08 7.06%否 3 安徽升华新奥特化工有限公司 8,083,167.52 6.91%否 4 杭州正和石油化工有限公司 7,799,067.95 6.66%否 5 江苏常青树新材料科技有限公司 6,121,335.04 5.23%否 合计合计 39,985,035.31 34.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,303,810.82 12,081,582.26-47.82%投资活动产生的现金流量净额-2,011,514.20 15,591,653.97-112.90%筹资活动产生的现金流量净额-7,447,578.62-26,565,845.53 71.97%现金流量分析现金流量分析:1.报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 630.38 万元,比报告期的净利润-329.30 万元多 959.68万元,主要原因:(1)、作为净利润减项的资产减值准备、固定资产折旧及无形资产摊销和财务费用并不减少经营活动现金,在计算经营活动产生的现金流量净额时应予调增,报告期该类费用共计 981.32 万元;(2)、报告期内公司加大应收款的催收力度,经营性应收项目期末余额比期初减少 827.11 万元,该项正面影响经营活动产生的现金流量净额 827.11 万元;(3)、报告期公司压缩库存,期末存货金额比期初减少了 959.55 万元,该项正面影响经营活动产生的现金流量净额 959.55 万元;浙江海普顿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-001 18 (4)、报告期原材料供应紧张,供应商对付款要求提高,采购账期缩短,经营性应付项目期末余额比期初减少 1,745.47 万元,该项负面影响经营活动产生的现金流量净额 1,