872041_2017_华良物流_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 1 2017 年度报告 华良物流 NEEQ:872041 洋浦华良物流股份有限公司 Yangpu Hualiang International Logistics Co.,LTD 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 2 公司公司年度大事记年度大事记 2017 年 08 月 18 日，公司正式挂牌全国中小企业股份转让系统；公司董事长朱建强先生、副董事长刘燕萍女士、董事兼总经理李一兵先生一行参加股转公司挂牌仪式。2018 年 01 月 19 日，公司年度工作大会（2017 年度工作总结大会）在公司多功能会议室召开，副董事长刘燕萍女士、董事兼总经理李一兵先生出席并共同主持会议。洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司、本公司、股份公司、华良物流 指 洋浦华良物流股份有限公司 股东大会 指 洋浦华良物流股份有限公司股东大会 董事会 指 洋浦华良物流股份有限公司董事会 监事会 指 洋浦华良物流股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 洋浦华良物流股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 宝良船务 指 深圳市宝良船务有限公司 洋浦中良 指 洋浦中良海运有限公司 广州中僡 指 广州中僡物流有限公司 宁波华良 指 宁波华良物流有限公司 宁波甬僡 指 宁波甬僡物流有限公司 嘉兴华良 指 嘉兴华良物流有限公司 江苏长河 指 江苏长河物流有限公司 海安凤山 指 江苏海安凤山港务有限公司 新惠投资 指 深圳市新惠投资有限公司 清远骏鹏 指 清远骏鹏物流有限公司 主办券商、平安证券 指 平安证券股份有限公司 律师 指 北京国枫律所事务所 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱建强、主管会计工作负责人刘燕萍及会计机构负责人（会计主管人员）林上志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 物流行业企业数量众多，市场竞争空前激烈；大型物流企业纷纷借助资本市场的力量，展开兼并、整合，抢占市场资源；中小型物流企业提供的服务同质化现象严重，同时存在价格恶性竞争；公司面临市场竞争加剧的风险。行业风险 物流行业正在向信息化、数据化、智能化等方向不断发展和演变；互联网、云计算、大数据等现代信息技术不断推广应用，“互联网+车货匹配”等物流新模式、新业态不断涌现；“物联网+”高效物流生态体系正在形成；公司正实施信息化管理与运用建设，积极应对行业升级、洗牌风险。宏观经济波动风险 物流行业景气度与宏观经济发展状况紧密相关，受国内外经济周期性波动影响较大；宏观经济低迷或者衰退，将影响国际、国内贸易及社会物流需求，面临市场需求下降的风险。委外作业风险 由于公司自有运力有限，为了保证及时按照合同约定向客户提供服务，公司将大部分运输业务外包给供应商，并对外部供应商的运输设备、运输服务标准、运输工具调配等进行统一管理，但仍存在外部运输工具无法及时完成其所承运的货运任务的风险，将可能影响公司整体服务进度，相关损失可能由公司承担。政府补助依赖风险 2016年6月1日后，公司享有的增值税退税率为39%（原为78%），自此后，增值税退税率下降，公司获得的政府补助大幅减少；若未来公司注册地税收政策继续发生变化，可能存在政府补助降低或者不能获得政府补助的风险。应收账款回款风险 物流行业存在货款账期，公司的应收账款账龄总体较为合理，洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 6 但随着公司业务规模不断增长且竞争激烈导致信用期逐渐增加，公司仍可能存在因客户延迟支付货款导致生产经营资金紧张，甚至应收账款发生坏账损失的风险。关联交易风险 公司为了加强提高市场占有率及业务运营效率，公司向关联方采购和销售商品，报告期内，公司对关联方的采购和销售占比分别为 24.97%、22.57%，关联交易占比较大；若关联交易定价有失公允，则可能对公司业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洋浦华良物流股份有限公司 英文名称及缩写 Yangpu Hualiang International Logistics Co.,LTD 证券简称 华良物流 证券代码 872041 法定代表人 朱建强 办公地址 深圳市南山区东滨路 4078 号永新汇 2 号楼 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘燕萍 职务 董事会秘书 电话 0755-26815605 传真 0755-26822526 电子邮箱 公司网址 http:/www.hualiang- 深圳市南山区东滨路 4078 号永新汇 2 号楼 17 层；518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 04 月 28 日 挂牌时间 2017 年 08 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G5430 交通运输、仓储和邮政业-道路运输业-道路货物运输及G5821 装卸搬运和运输代理业-货物运输代理 主要产品与服务项目 公司的主要产品是货物运输、货运代理及配套综合物流服务；具体指以集装箱为主要运输方式的公路货物运输、海陆联运及为华南沿海的船公司代理珠江流域的驳船运输和海、河运服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朱建强 实际控制人 朱建强 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460300798719136G 否 注册地址 海南省洋浦经济开发区金兰小区 A443 房 否 注册资本 1000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桑涛、闫靖 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因全国股转系统制度改革，公司普通股股票转让方式于 2018 年 01 月 15 日由协议转让变更为集合竞价转让。洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 239,014,444.08 226,127,525.37 5.7%毛利率%8.68%10.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,455,480.01 1,786,319.58-629.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,384,447.60-1,824,903.18 523.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-62.75%7.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-74.90%-12.87%-基本每股收益-0.95 0.13-830.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 71,037,630.91 87,894,919.88-19.18%负债总计 57,052,962.82 63,952,932.46-10.79%归属于挂牌公司股东的净资产 11,392,648.64 20,848,128.65-45.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 2.08-45.19%资产负债率%（母公司）78.47%69.74%-资产负债率%（合并）80.31%72.76%-流动比率 0.98 1.18-利息保障倍数-20.35 16.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,456,132.43 5,128,428.88 103.89%应收账款周转率 1.16 4.15-存货周转率-洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.18%20.42%-营业收入增长率%5.70%41.88%-净利润增长率%-887.38%-55.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-22,216.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,728,051.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-98,827.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,607,007.69 所得税影响数 651,751.92 少数股东权益影响额（税后）26,288.18 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,928,967.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以货物运输、货运代理为主的基础物流服务提供商，旨在为客户提供高效率、低成本的综合物流解决方案。公司的货物运输是为客户提供以集装箱运输为主的陆路运输和海陆联运服务，其运营模式主要是自有车运输和委外运输；货运代理主要包括在华南沿海港口为船公司（经营沿海集装箱班轮运输的船公司）代理珠江流域的驳船运输和为客户提供海、河运代理服务。（一）产品与服务 公司主要为客户提供道路货物运输、货运代理服务，为客户制定、提供综合物流整体解决方案。（二）经营模式 公司经营模式主要是以自有车运输、委外运输、综合物流服务相结合的模式。（三）客户类型 公司现有客户主要为制造业、建材、医药、烟酒、食品、纺织、化工、印刷及纸张、日用品、小五金等行业的企业；公司主要以集装箱为主要装载、运输方式，凡能够或需要以集装箱进行标准化、一体化装卸货物的企业，均可能成为公司客户，公司潜在群体非常广泛，目前公司正在大力开拓大宗商品类企业客户。（四）关键资源 1、公司自有广州车队、虎门车队、嘉兴车队（宁波车队已并入嘉兴车队），旗下运营集卡车辆 70余辆；2、公司控股子公司宝良船务，自有驳船一艘，同时租赁运营驳船 30 余艘；3、公司与国内大型船公司（在沿海及江河经营船舶运营、班轮运输的企业）及第三方物流企业拥有良好合作关系；4、公司业务网络覆盖珠三角经济圈、长三角经济圈、环渤海湾经济及珠江、长江内河支线；因此，公司具备强大的整合现代综合物流资源的能力，能够根据客户的定制化需求，优化设置包括陆上、海上和珠江、长江内河运输等一条龙货物配送方式，制定和提供高效率、低成本的综合物流解决方案；关键资源也是公司核心竞争优势所在。（五）销售模式 公司通过直销模式开拓业务，即由市场部销售人员直接与客户接洽、理解客户需求，编制定制化的物流解决方案并应客户具体的需求提供物流服务，在与客户签订框架协议（以长期合同为主）后，由客洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 12 户直接向公司接单人员下单委托具体的服务量。（六）收入模式 公司的收入主要以以下方式实现：1、公司通过自有车队执行客户委托的运输任务，从而实现收入；2、公司在接受客户委托后，委托第三物流企业执行运输任务，从而实现收入。截至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在董事会及管理层的领导下，公司在业务拓展、经营管理等方面做了大量工作，带领全体员工对公司的成长、发展做了诸多努力，公司业务稳定并有所增长。1、业务开拓 公司坚持以货物运输、货运代理的基础物流服务商的定位，在巩固原有市场、维护原有客户的基础上，不断开拓新的市场区域和新的客户群体；2017 年 7 月、11 月、12 月新设立深圳分公司、日照分公司、青岛分公司，2017 年 5 月、9 月设立泉州办事处、西江办事处；2017 年 10 月成立项目部，专注于项目物流业务的开拓，积极参与市场招投标工作。2、信息化建设 为适应物流行业“互联网+”新业态的发展趋势，提升公司运营效率和加强市场竞争力，2017 年 5月公司成立战略信息部，引入 IT 技术团队，对公司管理系统、业务系统、财务系统进行优化升级，并开始筹划、组织实施智能物流管理平台项目的前期调研和技术准备。3、经营管理 为加强管理，降低成本，增加效益，公司对车队进行了调整，原宁波车队并入嘉兴车队，对虎门车洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 13 队进行了整顿；在自有车运输、委外运输等业务结构上也做了一些优化调整。(二二)行业情况行业情况 2017 年，物流行业一如既往，在货物的低谷中觉醒，又在觉醒中迎接一次又一次的跌宕起伏；同时，智慧物流、物流机器人、快递规整、无人机使用等等方面，取得了巨大的进步。根据中国物流与采购联合会发布的数据，2017 年前三季度，全国社会物流总额为 184.8 万亿元，按可比价格计算，同比增长 6.9%；社会物流总费用 8.6 万亿元，同比增长 10.4%；物流业总收入 6.3 万亿元，同比增长 13.3%；社会物流总需求尤其是快递物流增长明显，物流产业运行态势整体良好，服务价格小幅上涨，企业经营环境逐步好转。交通运输部 2017 年 2 月发布的十三五”现代综合交通运输体系发展规划中提出，到 2020 年基本建成安全、便捷、高效、绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化；同时，加快推进由 7 条首都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、联络线等组成的国家高速公路网建设，尽快打通国家高速公路主线待贯通路段，推进建设年代较早、交通繁忙的国家高速公路扩容改造和分流路线建设；有序发展地方高速公路；加强高速公路与口岸的衔接。国家公路网及高速公路经过这些年的建设，设施等级提升，结构优化，覆盖面与通达度提高，为公路快运行业的快速发展提供了重要的基础条件。国家路网的建设和完善，有利于改善公司的经营环境。同时，物流行业竞争不断加剧，大型物流企业不断兼并重组；外资物流企业不断抢占和吞噬市场；中小型物流企业由于劣势，价格竞争愈演愈烈；公司面临激烈的市场竞争环境。公司主要以集装箱运输方式为主，与国内国际经济形势高度相关，2017 年虽然全球经济有所复苏，波罗的海运价指数缓慢回升，但波动仍较为频繁，目前对公司的正面影响尚小。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,518,181.69 10.58%5,111,234.16 5.82%47.09%应收账款 40,180,124.62 56.56%63,063,049.03 71.75%-36.29%存货-长期股权投资 1,999,369.17 2.81%3,522,224.49 4.01%-43.24%固定资产 11,695,945.36 16.46%10,688,369.23 12.16%9.43%在建工程-洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 14 短期借款-长期借款-341,666.64 0.39%-预付款项 326,284.03 0.46%659,558.02 0.75%-50.53%其他应收款 3,768,933.95 5.31%3,232,390.45 3.68%16.60%其他流动资产 615,776.87 0.87%186,761.68 0.21%229.71%长期应收款 303,550.00 0.43%180,300.00 0.21%68.36%无形资产 20,604.61 0.03%33,821.65 0.04%-39.08%长期待摊费用 2,772,849.46 3.90%125,000.04 0.14%2,118.28%递延所得税资产 285,209.15 0.40%247,537.13 0.28%15.22%应付账款 43,032,989.23 60.58%51,334,600.65 58.40%-16.17%预收款项 20,198.00 0.03%18,859.00 0.02%7.1%应付职工薪酬 3,021,708.67 4.25%2,699,177.24 3.07%11.95%应交税费 3,786,531.87 5.33%4,413,929.66 5.02%-14.21%其他应付款 3,935,580.80 5.54%2,668,838.11 3.04%47.46%长期借款-341,666.64 0.39%-长期应付款 3,119,287.69 4.39%2,475,861.16 2.82%25.99%资产总计 71,037,630.91-87,894,919.88-19.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末增加 47.09%的原因是加强了应收账款的催收力度应收账款回笼较快所致；2、应收账款较上年期末减少 36.29%，主要是本期公司加强应收账款的收款力度，资金回笼周期更短所致；3、长期股权投资较上期末减少 43.24%，主要是参股子公司海安凤山 2017 年亏损 754 万元所致；海安凤山处于前期建设阶段，还未开始运营无收入，建设码头支出较多，故亏损较多；4、固定资产较上年期末增加 9.43%，主要是公司的全资子公司广州中僡在 17 年融资租赁 10 辆半挂牵引车、子公司嘉兴华良购进 2 台半挂牵引车和 2 台挂车所致；5、预付款项较上年期末减少 50.53%，主要是减少中石化等油卡充值的款项所致；6、其他流动资产较上期末增加 229.71%，主要是子公司广州中僡融资租赁 10 台半挂牵引车以及嘉兴华良 2017 年购进半挂牵引车和挂车各 2 辆进项税暂未抵扣，以及子公司江苏长河留抵的进项税额大于销项税额所致；7、长期应收款较上期期末增加 68.36%，主要是广州中僡在本期融资租赁 10 台拖车缴纳保证金所致；8、无形资产较上期期末下降 39.08%，主要是无形资产摊销所致；9、长期待摊费用较上期期末增加 2118.28%，主要是公司在 2017 年装修花费 301.43 万元所致，其中阳光科创办公室装修费 1,031,310.70 元，永新汇办公室装修费 1,000,000.00 元，消防工程款 176,000.00元，空调安装费 180,000.00 元，装修材料款 627,000.00 元，合计共 3,014,310.70 元；洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 15 10、应付账款较上年期末减少 16.17%，主要是加快了付款的进度所致；11、其他应付款较上期期末增加 47.46%，主要是新三板挂牌及督导费 127 万元在年底未付以及办公室装修款未付完所致；12、长期应付款较上期期末增加 25.99%，主要是广州中僡 2017 年融资租赁车辆 10 台记长期应付款，其中 3 月增加 3 台，增加金额 742,836.96 元，6 月增加 7 台，增加金额 1,768,949.28 元，合计增加2,511,786.24 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 239,014,444.08-226,127,525.37-5.70%营业成本 218,262,574.49 91.32%201,973,522.67 89.32%8.06%毛利率%8.68%-10.68%-管理费用 26,602,762.54 11.13%22,331,013.45 9.88%19.13%销售费用 3,870,946.74 1.62%3,497,403.35 1.55%10.68%财务费用 612,296.12 0.26%164,853.27 0.07%271.42%营业利润-11,346,351.50-4.75%-3,031,533.80-1.34%274.28%营业外收入 1,573,159.35 0.66%6,893,290.22 3.05%-77.18%营业外支出 171,987.19 0.07%641,962.86 0.28%-73.21%净利润-9,957,319.34-4.17%1,280,882.79 0.57%-877.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年期增加 12,886,918.71 元,增长 5.7%，主要是公司增加了拖车运输收入所致。2、营业成本较上年期增加 16,289,051.82 元，增长 8.06%，主要原因是：（1）营业收入增加相应成本也增加所致；（2）海运费上涨所致，海运费上涨原因：船东购船成本增加，油费上涨；（3）拖车费上涨所致，拖车费上涨原因：2017 年开始拖车限重以前可以双拖，即一个拖车可以拖2 个集装箱价格为拼柜价格，2017 年限重后只允许拖一个柜子，价格为一个柜子价格。3、毛利率较上年期下降 2 个点，主要是公司成本的增加远高于收入的增加，成本增加的主要原因：一是拖车费上涨，二是海运费上涨。4、管理费用较上年期增加 4,271,749.09 元，增长 19.13%，主要原因是：（1）公司挂牌后员工普遍加薪以及社保比例调高等，2017 年工资支出较 2016 年增加 217 万元，洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 16 工资增加的具体情况如下：2017 年总部新建职能部门项目部、信息战略部、人事部，公司 2017 年合计增加人数 10人，工资合计增加 91.63 万元；新增业务部门嘉善办、坊办、青岛办、泉州办四个办事处管理费用工资增加 32 万元；2017 年高管人员工资增加 64 万元，主要原因为 2016 年高管工资只有曹亦军和刘燕萍，2017 年曹亦军在 8 月份离职，李一兵从年初开始在公司发工资，肖军田 2016 年 6 年开始在公司发工资，2017 年一整年在公司发工资，故高管工资增加较多；2017 年为公司在新三板上市大部分员工有调薪，管理费用工资增加 29 万元。（2）公司挂牌中介机构费用增加 141 万元；（3）收入有小幅增加，导致管理费用增加。5、销售费用较上年期增加 373,543.39 元，增长 10.68%，主要是收入小幅增长，业务员差旅费增加以及公司整体调薪所致。6、财务费用较上期末增加 447,442.85 元，增长 271.42%，主要原因是：（1）子公司宝良船务在 2017 年偿还桥洋 9 号款项利息 15 万元；（2）广州中僡融资租赁 10 辆拖车的利息费用增加 18 万元。7、营业利润较上期减少 274.28%，主要原因是：（1）毛利率较上期下降 2 个点，毛利下降 340 万元；（2）管理费用较上期增加 427 万元，比例增加 19.13%；（3）销售费用较上期增加 37 万元，比例增加 10.68%；（4）财务费用较上期增加 44.7 万元，比例增加 271.42%。8、投资收益较上期减少 1,121,596.55 元，下降 279.52%，主要原因是参股子公司海安凤山 2017 年亏损754 万元所致。海安凤山码头还在前期建设阶段暂未投入运营没有收入，只有成本和费用且有一块土地作为无形资产摊销金额较多，故亏损较多。9、其他收益为 1,228,051.42 元，主要是 2017 年根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，将交通运输企业营改增后扶持优惠政策相关的税返补助计到其他收益，而 2016 年计入到营业外收入。10、营业外收入较上期减少 5,320,130.87 元，主要原因是：（1）2016 年补交以前年度税金 400 万元，税返记营业外收入；（2）2017 年税返减少，因毛利降低，成本增加增值税缴纳较去年减少，税返少；（3）根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，将交通运输企业营改增后扶持优惠政策相洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 17 关的税返补助计到其他收益。11、营业外支出较上期减少 469,975.67 元，下降 73.21%，主要是 2017 年规范了车队管理，减少了车队的罚款支出及罚款的服务费支出所致。12、净利润较上期减少 11,238,202.13 元，下降 877.38%，主要原因是：（1）毛利率下降 2 个点；（2）管理费用、销售费用、财务费用合计增加 509 万元；（3）税返大幅减少（税返比例下降，2016 年 1-5 月增值税税返为 78%，从 2016 年 6 月后税返比例下降到 39%）。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 239,014,444.08 225,057,243.27 6.20%其他业务收入-1,070,282.10-主营业务成本 218,262,574.49 200,920,334.64 8.63%其他业务成本-1,053,188.03-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%货物运输收入 186,142,296.78 77.88%173,233,461.24 76.61%货运代理收入 52,872,147.30 22.12%51,823,782.03 22.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洋浦中良海运有限公司 49,966,479.49 20.91%是 2 华耐立家建材有限公司 13,476,674.9 5.64%否 3 上海合德国际物流有限公司 9,267,167.57 3.88%否 4 中国外运阳光速航运输有限公司 7,869,790.99 3.29%否 5 余姚市永佳经贸有限公司 5,310,162.16 2.22%否 合计合计 85,890,275.11 35.94%-洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洋浦中良海运有限公司 52,997,967.72 24.28%是 2 泉州安通物流有限公司 7,513,000.08 3.44%否 3 广州香江航运有限公司 7,027,538.73 3.22%否 4 上海中谷物流股份有限公司 6,627,257.53 3.04%否 5 上饶市宏信物流有限公司 4,468,845.11 2.05%否 合计合计 78,634,609.17 36.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,456,132.43 5,128,428.88 103.89%投资活动产生的现金流量净额-4,363,622.63-1,397,923.31 212.15%筹资活动产生的现金流量净额-3,634,005.52-638,544.80 469.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额，本期为 10,456,132.43 元，上期为 5,128,428.88 元，增加 5,327,703.55元，增幅为 103.879%。主要原因是：（1）公司营业收入小幅增加；（2）加强了应收账款的催收力度，应收账款回款情况良好；（3）与更多供应商签订了月结协议，付款期限较去年更长。2、公司投资活动产生的现金流量净额本期为-4,363,622.62 元，上期为-1,397,923.31 元，减少2,965,699.32 元，下降 212.15%，主要原因是：（1）广州中僡和嘉兴华良购置固定资产拖车及挂车所致；（2）公司总部办公室装修所致。3、公司的筹资活动产生的现金流量净额为-3,634,005.32 元,上期为-638,544.80 元，减少2,995,460.72 元，下降幅度为 469.11%，主要原因是：（1）公司的子公司广州中僡融资租赁拖车的租金利息 224 万元；（2）公司子公司宝良船务支付桥洋购船款及利息费用 60 万元；（3）公司票据贴现支出等。洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-019 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）公司主要控股子公司、参股子公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司，2 家控股子公司，1 家参股子公司，基本情况如下：广州中僡，成立于 2008 年 09 月 19 日，注册资本：100 万元，投资比例 100%，住所：广州市黄埔区港前路 667 号 404-416 房；法定代表人为李一兵；主要业务为道路运输；截止报告期末，总资产为 995.92 万元，净资产为-99.30 万元，2017 年营业收入为 214.36 万元，净利润为 19.62 万元。嘉兴华良，成立于 2016 年 05 月 17 日，注册资本：200 万元，投资比例 100%，住所：嘉兴市秀洲区王店镇蚂桥吉蚂西路 1 号物流科技大厦 1220-8 室；法定代表人为韩宇杰；主要业务为道路货物运输、仓储服务、装卸搬运服务、货运代理；截止报告期末，总资产为 184.65 万元，净资产为 106.98 万元，2017 年营业收入为 158.51 万元，净利润为-34.26 万元。宁波华良，成立于 2016 年 03 月 16 日，注册资本：800 万元，投资比例 100%，住所：宁波市鄞州区潘火街道袁家村；法定代表人为韩宇杰；主要业务为道路货运经营、仓储服务、装卸搬运服务；货物专用运输（集装箱）、货运代理；截止报告期末，总资产为 191.91 万元，净资产为-11.20 万元，2017年营业收入为 80.34 万元，净利润为-32.77 万元。宝良船务，成立于 2014 年 08 月 01 日，注册资本：1000 万元，投资比例 60%，住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）；法定代表人为刘燕萍；主要业务为广东省内河普通货船运输、道路运输、船舶代理、仓储业务、国内国际货运代理；截止报告期末，总资产为 704.06 万元，净资产为 261.37 万元，2017 年营业收入为 1104.03 万元，净利润为-78.64 万元。江苏长河，成立于 2015 年 11 月 05 日，注册资本：1000 万元，投资比例 60%，住所：海安县城东镇界墩村 7 组（海安商贸物流产业园）；法定代表人为朱轮彪；主要业务为道路货物运输、国内水路运输、装卸搬运服务、货运代理、进出口业务；截止报告期末，总资产为 458.82 万元，净资产为 288.67万元，2017 年营业收入为 1,603.44 万元，净利润为-23.90 万元。海安凤山，成立于 2014 年 07 月 24 日，注册资本：2000 万元，投资比例 20%，住所：海安县海安镇黄河路 8 号；法定代表人为陆鹏程；主要业务为港口机械设施设备租赁、港口、巷道、公路、桥梁的投资、工程施工总承包、货物仓储、国内货运代理；截止报告期末，总资产为 18,073.16 万元，净资产为 1,209.59 万元，2017 年营业收入为 0 万元，净利润为-754.18 万元。（2）公司报告期内取得和处置子公司情况 报告期内，公司未设立或取得子公司。洋浦华良物流股份有限公司 2017 年年度报