872405_2017_景升股份_2017年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2017 年度报告 景升股份 NEEQ:872405 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司 NINGBO KINGSUN AUTOMOTIVE TECHNOLOGY INC 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017RH 2017 年 12 月 13 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，成功登录“新三板”。公司股票代码：872405，股票简称：景升股份，公司股本：2000 万股，转让方式：协议转让。公司将借助新三板的挂牌契机，进一步提升公司产品市场的知名度和美誉度。借助资本市场的力量，进一步跨跃式发展。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。经过前两年的不断努力，继 2015 年取得浙江省高新企业后，于 2017年元月，我公司取的了宁波市企业工程技术研发中心。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、景升股份 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司 景升投资 指 宁波景升明诚投资合伙企业（有限合伙）景升展览 指 宁波景升明诚展览服务有限公公司 公司章程 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股转统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律所 指 江苏创盈律师事务所 股东会 指 宁波市明诚汽车部件有限公司股东会 股东大会 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 OEM 市场 指 整车配套市场 AM 市场 指 售后服务市场 3D 设计 指 是建立在平面和二维设计的基础上，让设计目标更立体化，更形象化的一种新兴设计方法。CAE 技术 指 指工程设计中的计算机辅助工程 CAE(Computer Aided Engineering)，指用计算机辅助求解分析复杂工程和产品的结构力学性能，以及优化结构性能等。UV 指 紫外光固化电泳涂料 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德忠、主管会计工作负责人吕美娟及会计机构负责人（会计主管人员）吕美娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、营动资金紧张风险 公司从事的汽车配件的售后维修市场，这一细分市场的特性为投资驱动型。业务前期需投入大量资金，用于购买生产厂房、设备、模具。公司业务的持续增长，对资金投入提出更高要求。公司原购买厂房形成的长期借款在一年内将到期，新增的销售增长带动存货的增长，存货也占用了大量的资金，倘若未能得到金融机构的继续支持，营运资金紧张的风险将大为提高。二、汇率波动风险 报告期内，2017 年公司出口销售收入占主营业务收入的比例分别为 90.45%。产品主要出口欧美等地区，主要结算货币为美元，因此人民币汇率波动将会对公司业务产生一定程度的影响。报告期内，公司因汇率波动产生的汇兑损失 2017 年度1,864,356.50 元。虽然公司会通过汇率锁定、成本加成定价等方法减小汇率波动对公司盈利的影响，但如果汇率出现持续的较大的负面波动对公司仍将会产生较大不利影响。6 三、存货规模较大风险 报告期内，公司存货的规模较大，截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货净值 43,413,103.39 元，占流动资产的比例 53.26%。报告期内，公司存货周转率保持在较高水平，公司 2017 年的存货周转率分别为 2.28 次/年。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。四、出口退税政策变化的风险 公司产品以出口退税为主，享受出口商品退税免抵退税政策，2017 年出口退税金额分别为 13,280,633.84 元，占净利润的比率分别为 131.17%，如果未来出口商品退税免抵退税政策取消或者出口退税率发生变化，将影响公司生产经营成本，从而对公司的经营成果和现金流产生不利影响。五、税收优惠政策变化的风险 2015 年 10 月 29 日，公司取得由宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局核发的高新技术企业证书，自 2015 年至 2017 年享受 15%的企业所得税优惠税率。税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，或者高新技术企业资格到期后未通过复审，将存在失去享受企业所得税优惠政策的风险。六、海外政治、外贸政策风险 公司拓展海外市场业务面临诸如国际政治变化、经济环境变化、所在地法规差异、汇率变动、双边贸易关系变化以及知识产权纠纷等方面因素的影响。如果本公司海外市场所处国家或地区发生政局不稳定、政权更迭甚至战争状况，或者所在地当地经济形势出现不利变化，或者所在国通过制定相应的外贸政策以及技术壁垒等来限制我国企业对该地区的出口业务，那么本公司向该地区的出口业务将受到重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波景升明诚汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO KINGSUN AUTOMOTIVE TECHNOLOGY INC 证券简称 景升股份 证券代码 872405 法定代表人 王德忠 办公地址 宁波市北仑区春晓工业园区海口河路 259 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕美娟 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0574-88235525 传真 0574-88235599 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市北仑区春晓工业园区海口河路 259 号 815310 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 宁波市北仑区春晓工业园区海口河路 259 号办公楼六楼档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 08 月 07 日 挂牌时间 2017 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车减震器配件的研发和制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波景升明诚投资合伙企业（有限合伙）实际控制人 王德忠 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330206790087357K 否 注册地址 宁波市北仑区春晓镇海口河路259号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 任华贵 钱德锋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 134,806,013.98 104,310,173.88 29.24%毛利率%27.30%32.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,124,919.12 12,681,899.94-20.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,515,934.21 12,872,395.41-26.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.36%57.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.53%58.64%-基本每股收益 0.51 0.63 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 166,356,577.91 164,517,075.14 1.12%负债总计 127,940,794.60 136,226,210.95-6.08%归属于挂牌公司股东的净资产 38,415,783.31 28,290,864.19 35.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.41 36.17%资产负债率%（母公司）76.91%82.80%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.64 0.87-利息保障倍数 4.05 4.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,537,399.89 18,103,077.81-8.65%应收账款周转率 6.64 5.07-存货周转率 2.28 2.60-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.12%21.35%-营业收入增长率%29.24%53.45%-净利润增长率%-20.16%157.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,135.49 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外.814,091.08 除上述之外的其他营业外收支-94,020.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 715,934.96 所得税影响数 106,950.05 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 608,984.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-641.03 营业外支出 289,981.66 289,340.63 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于海外售后汽车零部件及配件制造行业，凭借多年汽车零部件行业的技术积累和市场开发，稳定的运营团队、自主研发的机器设备和完善的售后服务，通过直销的方式为国内外汽车零部件 AM（售后）市场客户提供高质量、高性价比的橡胶零部件及配件产品以获得稳定的销售收入、利润和现金流。（一）采购模式（一）采购模式 公司遵循“集中管理、统一采购”的原则，生产所需要的原材料由采购部门统一采购、集中管理。制造部根据客户订单及生产计划，编制材料需求预算清单，在填写“物品采购申请单”（简称请购单），由本部门主管审批，财务复核，仓库库存核实，总经理批准后交由采购部。采购部按照请购部门提出的请购单，分析材料特性、采购地区、市场供需状况，及供货合同拟明的交货期限为基础拟订各项材料采购作业处理期限。在经过询价、议价、定价后，确定合格供应商，签订采购协议。与供应商签订协议后，采购部及时进行订单跟踪，采购物资到货后，通知质检员、仓管员进行清点验收。公司财务部设有专门人员负责对采购进行审核。审核人员负责核查整个采购流程的规范性，通过原材料价格对比，审核采购价格的合理性；通过供应商反馈，审查违法违规行为情形是否存在，如若存在不合理的情况，及时上报给领导。（二）生产模式（二）生产模式 公司主要采取以销定产的生产模式，即以客户订单的销售量制定生产计划。制造部门负责制定生产计划单，并根据生产计划单的缓急向各车间下达生产计划。各车间根据生产计划单组织生产，其中冲压车间、压铸车间、注塑车间、炼胶车间、模具车间的零件各自生产完毕后，由硫化车间分别领取做再加工。硫化车间加工完毕后的零件，由组装车间进行组装工序，组装后的成品直接销售。（三）销售模式（三）销售模式 直接销售模式 公司主要面向国外的汽车零部件 AM 市场，产品主要提供给美国 ANCHOR、美国百发、12 美国 WESTAR 等全球知名的汽车零部件采购商。公司首先与客户签订销售合同或订单，明确相关产品的技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素，然后按照合同约定进行生产，产品生产完毕后按合同约定发货。公司自成立以来就一直深耕国外市场，尤其是美国市场。在国外有着良好的客户基础，公司也基于优良的产品质量、稳定的产品性能、有竞争力的产品价格、贴心的售后服务、及时的交货期等优势赢得客户较高的满意度，客户的稳定性及忠诚度较高，未来公司将继续发挥优势，挖掘潜力，进一步巩固和提高客户的粘性 报告期内，公司的主营业务较上一年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在董事会的带领下，完成 2017 预定的目标的。2017 年，公司整合原有的资源，引进高效的自动化生产设备，解决因劳力不足导致前期产能不足的问题，促使我公司 2017 年实现高速增长，比 2016 营业收入增长了 29.24%。稳步推行 TS16949 体系建设。TS16949 作为质量保证的标志让企业获得顾客的高度信任，故获得更为广阔的市场空间。通过有效的实施 TS16949，关注并满足顾客要求，提高了顾客满意度。确保了在供应链中的供方服务的质量体系的全球一致性。持续关注企业运营业绩，改进过程绩效指标，实现了降本增效。运用系统的开发和改进方法，保证产品质量和交付及时率，提高产品交付质量。实行精益化生产，节约成本，提高效率。2017 年度受环保因素影响，材料均有不同幅度的上涨，公司开展了一系列节约提效的措施，使得我公司的成本控制在合理的范围内。13 研发能力提升。2017 年度，公司大力投入研发，新产品开发 200 余种，极大的丰富了我公司的产品线，提高了公司的市场竞争力。(二二)行业情况行业情况 全球汽车零部件行业经过长期的发展，在全球采购、专业分工的基础上，呈现出如下发展特征：a、全球零部件系统集成供应商主导一级配套市场 在零部件全球化采购的大环境下，系统集成供应商往往能够凭借其较强的同步研发能力和系统配套供货能力在市场竞争中脱颖而出，随着这些公司业务规模的不断扩大，其专业化、大规模、低成本优势有进一步加强了其主导地位。一批超大规模的全球零部件系统集成供应商在此背景下诞生，如博世、江森自控、电装、大陆集团等。全球范围而言，汽车零部件行业前十大上市公司占据较高的市场份额，近年来，随着新型工业国家汽车零部件产业的兴起，行业市场集中度有所下降。b、新型工业化国家本土供应商快速成长 近年来，以中国为代表的新型汽车市场在普及化消费需求的带动下迅速成长，成为吸引全球汽车产业转移的主要目的地，快速发展的汽车产业为本土零部件企业提供了巨大的成长空间。（2）我国汽车零部件行业现状 得益于国内汽车产销量、保有量的持续增加和零部件采购的全球化，我国汽车零部件行业取得了长足的发展，行业发展现状如下：a、行业规模迅速扩大 随着经济全球化的浪潮，中国汽车零部件市场进一步放开，低成本和快速发展的市场优势，吸引越来越多的国际零部件巨头进入中国，从而带动了中国汽车零部件行业规模的快速扩大。b、竞争激烈，行业整体集中度不高 根据Wind 资讯信息显示，截至 2015年 10月，我国汽车零部件及配件制造企业为 12,093家，企业数量较多，但行业整体集中度不高，行业普遍存在投资不足、资金分散、人才缺乏、产品水平不高等问题，导致行业内企业规模普遍较小，整体竞争力不强。（3）行业合作模式 14 随着世界经济全球化、市场一体化的发展，汽车零部件业务从整车企业剥离。整车企业专注于整车开发及装配技术的提升，并向全球进行零部件采购。零部件业务则在专业化分工的基础上，参与整车企业同步研发，实现规模化生产、模块化供货。（4）行业的周期性、区域性及季节性 汽车行业具有周期性特征，其与宏观经济的周期波动相关性明显。作为汽车行业上游供应商，汽车零部件及配件制造行业的市场需求主要受制于汽车市场消费状况。因此，汽车零部件及配件制造行业受经济周期性波动影响较大。国际汽车行业产业集中度较高的特点决定了汽车零部件及配件制造行业存在一定的区域性。按地域划分，目前汽车零部件及配件制造行业已初步形成了北美，中南美、欧洲、东南亚几大汽车零部件产业集群。汽车零部件及配件制造行业不存在明显的季节性特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,168,773.76 10.32%12,614,757.69 7.67%36.10%应收账款 19,468,557.66 11.70%19,053,125.91 11.58%2.18%预付账款 116,973.52 0.07%188,139.12 0.11%-37.83%其他应收款 65,316.44 0.04%16,530.00 0.01%295.14%存货 43,413,103.39 26.10%41,735,085.69 25.37%4.02%其他流动资产 1,285,653.72 0.77%1,545,269.25 0.94%-16.8%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 77,336,407.44 46.49%76,638,780.62 46.58%0.91%在建工程 0 0%650,382.78 0.40%-100.00%无形资产 5,087,408.61 3.06%5,235,807.55 3.18%2.83%长期待摊费用 2,204,922.37 1.33%1,539,832.01 0.94%43.19%递延所得税资产 209,461.00 0.13%235,293.71 0.14%-10.98%其他非流动资产 5,064,070.81 3.08%-100.00%短期借款 17,600,000.00 10.58%18,880,000.00 11.48%-6.78%长期借款 0 0%50,000,000.00 36.47%-100.00%应付票据 32,315,400.00 19.43%21,472,000.00 13.05%50.50%应付账款 23,178,644.47 13.93%31,342,918.55 19.05%-26.05%预收账款 305,665.63 0.18%367,922.66 0.22%-16.92%15 应付职工薪酬 3,213,400.26 1.93%3,235,227.32 1.97%-0.67%应交税费 688,708.02 0.41%305,110.38 0.19%125.72%应付利息 105,073.01 0.06%142,345.71 0.09%-26.18%其他应付款 533,903.21 0.32%480,686.33 0.29%11.07%一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 30.06%10,000,000.00 6.08%400.00%资产总计 166,356,577.91-164,517,075.14-1.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金占总资产 10.32%，较 2016 年增加了 36.10%,主要系一方面，随着公司规模不断扩大，本年度收入较上年度增加，销售回款增加，引起货币资金增加；另一方面，公司出于节约财务成本和加强资金管理的考虑，更多采用银行承兑汇票的形式支付上游供应商的货款，银行承兑保证金较上年大幅增加所致。应付票据占总资产 19.43%，较 2016 年增加了 50.50%，主要因公司为节约财务成本,并征询了供应商的意见，保证了货款支付的及时性，故增加了采用银行承兑汇票的形式支付上游供应商的货款。长期借款 2017 年末余额为 0，较 2016 年减少 100%，主要系长期借款于 2018 年 8 月到期，重分类至一年内到期的非流动负债。一年内到期的非流动负债占总资产的 30.06%，较 2016 年增加了 400%，系原购买厂房的五年期长期贷款将于一年内到期，由长期借款项目重分类所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 134,806,013.98-104,310,173.88-29.24%营业成本 98,002,974.00 72.7%70,632,847.50 67.71%38.75%毛利率%27.3%-32.29%-管理费用 14,040,447.66 10.42%11,087,961.90 10.63%26.63%销售费用 4,626,019.30 3.43%3,485,725.73 3.34%32.71%财务费用 5,594,101.50 4.15%3,287,010.74 3.15%70.19%营业利润 11,495,904.31 8.53%14,070,154.73 13.49%-18.30%营业外收入 264,979.86 0.20%67,057.40 0.06%295.15%营业外支出 98,785.90 0.07%289,340.63 0.28%-65.86%净利润 10,124,919.12 7.51%12,681,899.94 12.16%-20.16%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上期增加了 29.24%,主要有以下四个原因:1、平均汇率上升带动销售单价的提升；2、硫化车间人员年平均数增加，极大的提高了生产产能并提升了销售额。3、2017 年公司大力投入研发，新开发产品 200 余种，加上之前的产品，公司目前产品有 3 个系列，3000 多种产品，满足 AM 市场对各个车型的减震零配件需求。4、库存充足，为提高小客户的发货充足率和交货及时率，我公司自 2016 年开始有意识的备库存，整个 2017 年度库存产品充足，促进了小客户的销售和市场开发。营业成本 2017 年较 2016 年上升 38.75%，主要系：一方面，市场需求旺盛，收入增长带动成本有所增长；另一方面，由于国际大宗商品普遍上升，公司的主要原材料，如钢材、橡胶化工、铝锭均有不同程度的上升，单位生产成本有所上升，导致营业成本有所增长。毛利率水平 2017 年较 2016 年下降了 5.04%，材料价格上涨，供应商报价普遍提高所致。管理费用 2017 年较 2016 年增长了 26.63%，主要有以下原因：1、为稳定和提升管理水平，提高了管理人员的薪酬；2、公司新三板项目挂牌，支付中介机构费用；3、2017 年研发支出较 2016 年大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 134,374,093.64 104,170,342.98 28.99%其他业务收入 431,920.34 139,830.90 208.89%主营业务成本 97,816,838.23 70,581,595.07 38.59%其他业务成本 186,135.77 51,252.43 263.17%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%发动机支撑 112,033,168.93 83.11%97,090,268.06 93.08%底盘控制臂 15,697,291.73 11.64%4,088,525.46 3.92%底盘控制臂衬套 6,643,632.98 4.93%2,991,549.46 2.87%适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 公司主营业务收入 2017 年较 2016 年大幅增长，其中底盘控制臂收入 2017 年度 15,697,291.73 元，较 2016 年度增长 283.94%，主要系市场需求旺盛，公司产品库存充足所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 百发汽车零部件(上海)有限公司 31,925,423.60 23.68%否 2 ANCHOR INDUSTRIES INCORPORATED 31,059,581.37 23.04%否 3 VAZLO IMPORTACIONES S.A.de C.V.15,035,552.00 11.15%否 4 WESTAR DISTRIBUTION LLC.13,985,518.20 10.37%否 5 Apex Industrias S.A de C.V.6,753,185.95 5.01%否 合计合计 98,759,261.12 73.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波港博机械有限公司 10,291,911.93 13.11%否 2 宁波金博钢铁有限公司 7,895,941.84 10.06%否 3 江西金旺铝业有限公司 5,995,813.68 7.64%否 4 上海荣融国际贸易有限责任公司 3,931,757.75 5.01%否 5 宁波海曙博大汽配商行 2,270,702.68 2.89%否 合计合计 30,386,127.88 38.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,537,399.89 18,103,077.81-8.65%投资活动产生的现金流量净额-2,247,959.67-9,954,123.01-77.42%筹资活动产生的现金流量净额-15,138,294.19-9,611,326.05 57.5%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额较去年减少 77.42%,主要系今年设备投入减少所致，经过 2016 年的关联资产整合及 2016 年的新设备购置，2017 年新设备投放使用，设备已满足产能，故 2017 年固定资产投资减少。筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年增加了 57.5%，主要系偿还长期借款及部分短期借款所致。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。2017 年 12 月财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，新增资产处置收益项目，原计入营业外收支的非流动相关资产处置收益或损失，计入资产处置收益科目，并对上期进行追溯调整。追溯调整后资产处置收益科目金额为-641.03 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终践行节能环保理念，致力于服务国家经济建设和社会发展，树立和强化生态意识，将节约能源和减少污染物排放作为企业生存发展的必然要求，塑造和展现有益于公众、有益于环境、有益于社会发展的良好企业形象，用企业发展成果满足人民期盼，切实履行好经济责任、社会责任和环境责任。19 我们将同社会各界一起，努力建设节能低碳、青山绿水的节约型经济和美好的生活家园。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术层人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对待续经营能力有重大不利影响的事项 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、营动资金紧张风险 公司从事的汽车配件的售后维修市场，这一细分市场的特性就投资驱动型。业务前期需投入大量资金，用于购买生产厂房、设备、模具。公司业务的持续增长，对资金投入提出更高要求。公司原购买厂房形成的长期借款在一年内将到期，新增的销售增长带动存货的增长，倘若未能得到金融机构的继续支持，营运资金紧张的风险将大为提高。应对措施：打通多种融资渠道，通过银行借款和股权融资等方式补充公司的营动资金；与银行充分沟通，用持续增长的未来收益权益相应增加融资授信额度；利用新三板公众公司的条件，进行定向增发，募集资金以补充现金流。应对措施：打通多种融资渠道，通过银行借款和股权融资等方式补充公司的营运资金；与银行充分沟通，用持续增长的未来收益权益相应增加融资授信额度；利用新三板公众公司的条件，进行定向增发，募集资金以补充现金流。2、汇率波动风险 报告期内，2017 年公司出口销售收入占主营业务收入的比例分别为 90.45%。产品主要出口欧美等地区，主要结算货币为美元，因此人民币汇率波动将会对公司业务产生一定程度的影响。报告期内，公司因汇率波动产生的汇兑收益 2017 年度-1864356.50 元，。虽然公司会通过汇率锁定、成本加成定价等方法减小汇率波动对公司盈利的影响，但如果汇率出现持续的较大的负面波动对公司仍将会产生较大不利影响。20 应对措施：运用外汇期权、选择合理的结汇时间等手段；加强对国际货币市场了解；选择有利于公司的货币结算方式。3、存货规模较大风险 报告期内，公司存货的规模较大，截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货净值 43,413,103.39 分别为元，占流动资产的比例分别为 53.26%,报告期内，公司存货周转率保持在较高水平，公司 2017 年的存货周转率分别为 2.28 次/年。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。应对措施：加强对存货的管理工作，包括盘点管理、进出库管理、陈旧或残次物资管理；合理规划存货储备、合理分配存货项目；避免浪费与侵占；合理规划存货的周转速度。4、出口退税政策变化的风险 公司产品以出口退税为主，享受出口商品退税免抵退税政策，2017 年出口退税金额分别为13280633.84 元，占净利润的比率分别为 131.17%，如果未来出口商品退税免抵退税政策取消或者出口退税率发生变化，将影响公司生产经营成本，从而对公司的经营成果和现金流产生不利影响。应对措施：加强对出口退税政策研究，充分合理利用国家的出口退税政策。5、税收优惠政策变化的风险 2015 年 10 月 29 日，公司取得由宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局核发的高新技术企业证书，自 2015 年至 2017 年享受 15%的企业所得税优惠税率。税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，或者高新技术企业资格到期后未通过复审，将存在失去享受企业所得税优惠政策的风险。应对措施：保证公司的研发投入符合国家高新技术企业的要求，积极推进高新技术企业复审工作。6、海外政治、外贸政策风险 公司拓展海外市场业务面临诸如国际政治变化、经济环境变化、所在地法规差异、汇率变动、双边贸易关系变化以及知识产权纠纷等方面因素的影响。如果本公司海外市场所处国家或地区发生政局不稳定、政权更迭甚至战争状况，或者所在地当地经济形势出现不利变化，或者所在国通