871716_2017_良友股份_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 1/107 2017 年度报告 良友股份 NEEQ:871716 江苏良友正大股份有限公司 Jiangsu Liangyou Zhengda Co.,Ltd.江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 2/107 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 30 日江苏良友正大股份有限公司再次申请并获得粉碎机生产许可证书。2017 年 12 月 13 日江苏良友正大股份有限公司获得中国诚信供应商证书。2017 年 11 月 17 日江苏良友正大股份有限公司继续获得江苏省高新技术企业证书。江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 3/107 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 30 0 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 30 0 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 4/107 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、良友股份 指 江苏良友正大股份有限公司 股东大会 指 江苏良友正大股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏良友正大股份有限公司董事会 监事会 指 江苏良友正大股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 5/107 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈志亮、主管会计工作负责人施紫娟及会计机构负责人（会计主管人员）施紫娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料采购价格波动的风险 公司产品生产成本中材料成本占比在 75%以上，而生产所需原材料主要系钢材，故钢材价格对生产成本的影响较大。自 2016 年下半年起，至 2017 年本期末，受大环境影响，钢材价格持续走高，增加了公司产品的生产成本。若未来钢材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利影响。行业波动的风险 饲料机械设备制造行业与宏观经济走势、下游养殖业行业固定资产投资规模及下游养殖业设备升级改造等因素关联密切，如宏观经济走势出现不利因素，将会联动导致下游行业的固定资产投资规模缩减及特定行业设备升级改造进程延缓，对专用设备制造行业整体市场需求造成冲击，进而对公司生产经营产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为陈志亮先生，直接和间接合计持有公司57.00%的股份。同时，陈志亮系公司的法定代表人，担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策可施加重大影响。若控股股东、实际控制人利用其控股股东地位、实际控制权以及管理层职权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，从而有可能影响甚至损害公司及其他股东的利益。出口退税调整或取消的风险 公司的出口货物的增值税享受“免、抵、退”的政策，公司产品适用的退税率以 13%为主。报告期内出口退税金额分别为1141008.6 元，上年同期为 296635.88 元，占当期净利润的比例分别为 19.55%、6.08%，出口退税对公司的现金流和经营业绩产生一定影响。报告期内公司出口货物的增值税退税率有一个商 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 6/107 品编码稍微调低了一点，对公司净利润稍有影响，预计 2018 年这个商品编码将会继续调低一个点 汇率波动的风险 报告期内，公司部分产品通过出口销售给国外客户，受种种因素的影响，未来一段时间，公司为了降低客户集中度，提高产品竞争力，公司的销售市场将以海外市场为主，公司最终客户中海外客户的占比将会持续上升，由于公司的外销货款主要以美元进行结算，若未来人民币持续升值，将使公司面临汇率风险，从而一定程度上对公司营业收入和利润的增长带来不利影响。客户集中度较高的风险 报告期内公司前五名客户销售金额占当期全部营业收入的比例为 53.65%、上年同期公司前五名客户销售金额占当期全部营业收入的比例 65.47%。报告期内前五名客户销售金额占比较为集中，带来因个别客户需求变化导致的经营风险。虽然公司不存在对单一客户的重大依赖，但如果未来公司与主要客户的合作关系发生变化，出现前五大客户需求下降或新客户开拓收效慢的情况，将直接影响公司的规模化发展。公司治理风险 公司于 2016 年 11 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。业绩大幅下滑的风险 公司当期营业收入 11,047,678.31 元，同比下降 73.25%，一方面受到行业波动的影响，另一方面，公司内销成套工程项目按客户验收一次性确认收入，客户验收受到工期的影响滞后于实际完工进度，故确认收入的时点具有不确定性，导致当期经营业绩大幅下滑。本期重大风险是否发生重大变化：是 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 7/107 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏良友正大股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Liangyou Zhengda Co.,Ltd.证券简称 良友股份 证券代码 871716 法定代表人 陈志亮 办公地址 溧阳经济开发区城北工业园区晨阳路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾雪峰 职务 副总经理兼董秘 电话 0519-88306816 传真 0519-88309862 电子邮箱 公司网址 www.fdsp- 联系地址及邮政编码 溧阳经济开发区城北工业园区晨阳路 6 号 213300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏良友正大股份有限公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 30 日 挂牌时间 2017 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-C3534 饲料生产专用设备制造 主要产品与服务项目 实业投资;饲料机械、饲料成套机组、生物质颗粒设备、牧草机械、肥料机械、环保机械、仓储机械、电控设备及机械设备零配件设计、开发、制造、加工、销售、安装;五金交电、电子元器件、金属材料销售;金属结构件安装;上述机械设备维修及技术咨询服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈志亮 实际控制人 陈志亮 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 8/107 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913204817527274808 否 注册地址 溧阳经济开发区城北工业园区晨阳路 6 号 否 注册资本 10,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李惠丰、洪建良 会计师事务所办公地址 杭州市江干区庆春东路西子国际 TA28 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式转为集合竞价方式。江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 9/107 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,047,678.31 41,294,342.45-73.25%毛利率%21.17%37.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,836,204.41 5,029,908.51-216.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,919,485.47 4,982,279.05-258.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.11%66.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.14%65.99%-基本每股收益-0.54 0.47-214.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,587,987.64 32,901,836.04-0.95%负债总计 25,104,538.06 19,582,182.05 28.20%归属于挂牌公司股东的净资产 7,483,449.58 13,319,653.99-43.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 1.23-43.90%资产负债率%（母公司）72.46%55.41%-资产负债率%（合并）77.04%59.52%-流动比率 0.44 0.61 -利息保障倍数-9.29 19.29 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,781,911.13-3,107,550.73 42.66%应收账款周转率 3.12 13.87 -存货周转率 1.51 2.22 -江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 10/107 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.95%-26.11%-营业收入增长率%-73.25%71.70%-净利润增长率%-216.03%441.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,800,000 10,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 37,680.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,072,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,799.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,083,281.06 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,083,281.06 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 99,380.35 0.00 0.00 营业外收入 99,380.35 0.00 0.00 0.00 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 11/107 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家主要从事饲料机械、饲料成套机组、生物质颗粒设备、牧草机械、环保机械、仓储机械及其零部件设计、研发、制造、加工、销售、安装的高新技术企业。拥有一支涉及饲料机械、肥料机械、生物质机械和仓储机械领域的研发团队，获得国家专利 18 项，其中实用新型专利 17 项，发明专利1 项，公司不断优化产品结构与产业升级，坚持“注重细节，持续改进”的质量方针，为全球客户提供“安全、可靠、节能”的单机产品与成套工程服务。1、研发模式 公司研发主要以传统饲料机械为基础，以生物有机肥机械和生物质颗粒机械等新兴产业为重点突破领域。公司目前的研发方向主要是饲料机械向精细化和智能化方向发展，生物有机肥机械向通用性和环保化方向发展，生物质颗粒机械向低能耗和强稳定性方向发展。公司拥有一支涉及饲料机械、肥料机械、生物质机械和仓储机械领域的研发团队，研发工作由科研中心负责。科研中心下设单机技术部（单台设备的设计研发）和工程技术部（成套工程工艺的设计研发）。公司管理层根据客户与市场的需求情况定期制定产品研发计划，然后由科研中心总工程师牵头，技术、生产、服务等部门主要骨干参与讨论研发项目的可行性，项目可行性评审主要考虑产品生产成本、制作工艺、同类产品市场情况等因素。可行性评审通过后，研发人员即开始进行产品研发设计工作。在设计图纸完成后，公司进行新产品试制，并进行试车，以实际生产来检验新产品的质量，待新产品最终能够稳定高效生产后，再推向市场。2、采购模式 公司采购的物资主要为钢板、型材、五金件、标准件、气动元件、电器元件、减速机、电机等物料，公司上游行业竞争充分，具备充足的市场供应。公司建立了完善的采购管理制度。公司采用“以销定产，以产定购，合理库存”的采购模式，具体采购方式如下：（1）生产物料采购流程 公司营销中心按照销售合同编制交底清单，联合科研中心向生产部、工程中心交底。生产部、工程中心各自根据科研中心提供的交底清单，列出生产所需原材料、五金件、标准件、电器元件等物料的规格、型号、数量，再结合实际库存情况编制采购计划报采购部，由采购部对相应的合格供应商进行询价、对比，之后交由采购部负责人审核，再依次经生产部负责人、财务部负责人审核，最后经公司总经理审批后下单采购。物料采购到公司后，由仓管部会同采购部、质管部验收入库。（2）其他物资采购流程 公司各部门根据工作需要，提出物资采购申请，经部门领导审核后送达采购部审批。采购部根据采购申请并结合实际库存编制采购计划，选择不同供应商比价、议价。经采购部负责人审核后，再依次经财务部负责人复审，公司总经理审批后，采购部下单采购，采购的物资经检验合格入库后，由采购部通知申请部门领用。3、销售模式 公司采用直接销售的模式进行销售。分为国内事业部及国际事业部，国内事业部负责国内市场，国际事业部负责国际市场，并在每个事业部中按产品建立专业化营销小组。国内事业部主要通过定向议价方式与终端客户建立直接的业务关系，主要通过老客户推荐、行业杂志广告、产品宣传函、B2B 平台推广等方式获取客户信息。国际事业部主要通过老客户推荐、展会推广、代理推荐、网络营销等方式拓展业务。公司根据客户合作时间，合同重大程度等因素综合考虑，各合同执行差异化收款政策。4、盈利模式 公司作为深耕饲料生产专用机械行业的综合产品提供商，以提前主动介入用户产线建设、以高性价比的产品优势、“一案一设计、源头参与”的定制理念、“快速响应、终生服务”的服务宗旨，传递高 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 12/107 质量、高效率的产品价值与服务优势。公司通过对饲料机械的持续研究、设计和创新，将核心技术转化为产品性能提升和成本下降的优势，公司通过打造集产品质量和服务质量于一体的全生命周期质量管控体系，依托行业共性优势关键技术，将产品线从单一的饲料机械延伸到生物质机械、肥料机械、环保机械及仓储机械等，提高了品牌的认可度，逐步提升了公司的盈利水平。目前，公司已形成较为稳定的研发模式、采购模式、销售模式和盈利模式。公司产品在行业内具有一定的竞争优势，产品有广阔的销售渠道，产品价格稳定，毛利率有较大的提高，未来有较大的盈利空间。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持研发投入、创新发展的理念，立足于“品质”这一核心目标，对外坚持品牌战 略，采取多元化营销模式巩固传统市场，开辟新市场；对内以市场为导向，坚持新产品研发；以标准化为抓手促产品技术升级；以提升实物质量为突破口，加强过程控制和供应商管理；实施预算管理，强化 成本管控，夯实基础管理，强基固本，促进公司良性发展，为公司后续的快速发展奠定了基础。报告期内，公司实现营业收入 11,047,678.31 元，较上年同期下降 73.25%；本期净利润-5,836,204.41元，较上年同期减少 219.64%。截止 2017 年 12 月 31 日，资产总额为 32,587,987.64 元，较上年度末减少 0.95%；净资产总额为 7,483,449.58 元，比上年度末减少 43.82%；负债总额为 25,104,538.06 元，比上年度末增加 28.20%，资产负债率 77.04%，比上年度末提高 17.52%。(二二)行业情况行业情况 1、下游饲料企业大型化趋势增强 近年来，作为饲料机械行业的下游产业，其行业集中度持续上升，基于资本运作的饲料企业规模化发展趋势明显。饲料行业进入设备升级改造，智能化改造的整合阶段，作为上游的饲料机械企业要想取得竞争优势，增强自身的规模和实力势在必行。2、养殖食品安全倒逼产业链高度重视绿色环保 随着人民群众生活水平的日益提高，消费者的对鸡鸭鱼肉等养殖食品的安全提出更高的要求，农业 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 13/107 部修订发布饲料添加剂安全使用规范与世界上最严格的欧盟标准接轨。绿色无污染养殖食品需求倒逼养殖业养殖环境无污染，喂养饲料生态化，养殖业倒逼饲料业饲料产品有机化、生态化。因此作为饲料机械的生产制造企业从项目的整个过程都必须考虑适用安全、绿色、环保的要求。3、宏观政策对行业的影响 制造业是实体经济的重大支柱，为了实现从制造大国到制造强国的腾飞，2016 年中国就提出了基于两化融合“制造 2025”国家战略，其战略任务中，对农牧机械和生物能源制造等行业有重要影响。另外，国家“一带一路”战略，为行业也带来了进一步开拓海外市场的新机遇，通过在“一带一路”沿线国家打造种植业、粮油加工、饲料加工、畜牧养殖、食品加工等农牧全产业链，不仅为行业自身赢得有高度竞争力的海外市场，而且有助于造福沿线各个人民，这是行业内取得高度共识的多赢发展模式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,045,878.35 6.28%1,324,220.27 4.02%54.50%应收账款 1,257,758.32 3.86%4,165,196.94 12.66%-69.80%存货 6,578,673.29 20.19%4,944,659.02 15.03%33.05%长期股权投资 固定资产 11,076,144.62 33.99%12,116,806.00 36.83%-8.59%在建工程 2,589,358.28 7.95%345,439.39 1.05%649.58%短期借款 11,000,000.00 33.75%4,000,000.00 12.16%175.00%长期借款 资产总计 32,587,987.64-32,901,836.04-0.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末余额为 2,045,878.35 元，上年期末余额为 1,324,220.27 元，本年期末与上年期末相比变动比例为增加 54.5%，主要原因是年底有几份新签订的合同的预收款到帐，采购付款都统一考虑放在次年的 1 月支付。还有一个原因是新三板上市补贴的奖励金也是在年底收到的。应收帐款本期期末余额为 1,257,758.32 元，上年期末余额为 4,165,196.94 元，本年期末与上年期末相比变动比例为下降 69.8%，主要原因是 16 年 12 月底出口到缅甸的一个项目尾款 USD348000 折人民币约 230 万元左右，此尾款在 17 年 1 月到帐的,所以上年期末的应收款余额显示较高，而本期末的应收款余额大幅降底。存货本期期末余额为 6,578,673.29 元，上年期末余额为 4,944,659.02 元，本年期末与上年期末相比变动比例为增加了 33.05%，主要原因是本年年末时有安徽 HY 和山东 XY 以及广东 SC 等这些客户的在手订单正在制作或部份已完工在成品库，故本期期末存货余额较上年期末有所增加。在建工程本期期末余额为 2,589,358.28 元，上年期末余额为 345,439.39 元，本年期末与上年期末相比变动比例为增加了 649.58%，主要原因是鸿盛路新厂房已全面开工建设，增加的 200 多万元主要是付给江苏恒卓建设有限公司的车间 1#和 2#车间的厂房工程进度款以及一些供水供电的基础配套设施费，预计 18 年在建工程科目余额将会继续大幅增加。短期借款本期期末余额为 11,000,000.00 元，上年期末余额为 4,000,000.00 元，本年期末与上年期末相比变动比例为增加了 175.00%，主要原因是由于生产经营规模的扩大，故向中国农业银行股份有限 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 14/107 公司溧阳天目路支行增加了以房屋土地为抵押物的抵押贷款 700 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,047,678.31-41,294,342.45-73.25%营业成本 8,709,122.54 78.83%26,008,060.09 62.98%-66.51%毛利率%21.17%-37.02%-管理费用 7,696,103.07 69.66%7,900,668.85 19.13%-2.59%销售费用 1,048,689.66 9.49%1,262,299.92 3.06%-16.92%财务费用 646,988.60 5.86%397,901.98 0.96%62.60%营业利润-7,413,043.17-67.10%4,887,267.31 11.84%-251.68%营业外收入 2,003,200.68 18.13%56,601.44 0.14%3439.13%营业外支出 30,000.00 0.27%4,183.46 0.01%617.11%净利润-5,836,204.41-52.83%4,878,080.35 11.81%-219.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期发生额为 11,047,678.31 元，上年同期发生额为 41,294,342.45 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为下降了 73.25%,营业收入的大幅减少,主要原因是行业持续普遍不景气,下游行业的固定资产投资规模缩减及特定行业设备升级改造进程延缓，对专用设备制造行业整体市场需求造成冲击，进而对公司生产经营产生不利影响。营业成本本期发生额为 8,709,122.54 元，上年同期发生额为 26,008,060.09 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为下降了 66.51%,营业成本的大幅减少，主要原因是因为本期营业收与上年同期相比有了大幅的下降,所以导致营业成本也大幅下降。本期毛利率为 21.17%,上年同期的毛利率为 37.02%,同比下降了 15.85 个百分点,主要原因是,材料成本的涨价,以及报告期内销售不高,而我公司的人员工资采用的是月薪制,生产的产品少了,所以会导致直接成本有所增加,这样毛利率就会下降。销售费用本期发生额为 1,048,689.66 元，上年同期发生额为 1,262,299.92 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为下降了 16.92%,主要原因是销售收入的下降,业务员的提成就少了,所以营业费用同比有所下降。财务费用本期发生额为 646,988.60 元，上年同期发生额为 397,901.98 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为增加了 62.60%,主要原因是中国农业银行溧阳天目路支行的短期借款增加了 700万元,导致利息支出大幅增加，所以财务费用同比上涨。营业利润本期发生额为-7,413,043.17 元，上年同期发生额为 4,887,267.31 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为下降了 251.68%,主要原因是本期营业收与上年同期相比有了大幅的下降，而一些成本费用都是固定的，报告期内短期借款增加了 700 万元，所以财务费用也相应的增加了，营业成本占比也增加了，所以营业利润才会大幅下降。营业外收入本期发生额为 2,003,200.68 元，上年同期发生额为 56,601.44 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为增加了 3439.13%,主要原因是新三板挂牌政俯的奖励 200 万元到帐,所以营业外收入同比大幅上涨。营业外支出本期发生额为 30,000.00 元，上年同期发生额为 4,183.46 元，本期发生额与上年同期 江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 15/107 发生额相比变动比例为增加了 617.11%,主要原因是有一笔工伤赔款支付了 30,000.00 元，而去年同期没有，所以营业外支出同比大幅上涨。净利润本期发生额为-5,836,204.41 元，上年同期发生额为 4,878,080.35 元，本期发生额与上年同期发生额相比变动比例为下降了 219.64%,主要原因是本期营业收与上年同期相比有了大幅的下降，而一些成本费用都是固定的，报告期内短期借款增加了 700 万元，所以财务费用也相应的增加了，营业成本占比也增加了，所以营业利润才会大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,019,620.70 41,190,586.89 -73.25%其他业务收入 28,057.61 103,755.56 -72.96%主营业务成本 8,675,034.29 26,008,060.09 -66.64%其他业务成本 34,088.25 -100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 11,019,620.70 99.75%41,190,586.89 99.75%其中：饲料机组 5,228,909.97 47.33%36,109,344.97 87.44%单机配件 5,790,710.73 52.42%5,081,241.92 12.31%其他业务收入 28,057.61 0.25%103,755.56 0.25%合计 11,047,678.31 100.00%41,294,342.45 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 11,019,620.70 99.75%41,190,586.89 99.75%其中：内销 6,567,214.19 59.44%23,265,083.81 56.34%外销 4,452,406.51 40.31%17,925,503.08 43.41%其他业务收入 28,057.61 0.25%103,755.56 0.25%合计 11,047,678.31 100.00%41,294,342.45 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入按产品分类分析饲料机组销售占营业收入比例同比下降了 40.11%，主要原因是行业持续普遍不景气,下游行业的固定资产投资规模缩减及特定行业设备升级改造进程延缓，对专用设备制造行业整体市场需求造成冲击，进而对公司生产经营产生不利影响，整体销售下降，而我公司主要以饲料机组销售为主，所以饲料机组销售有所下降。江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 16/107 收入按产品分类分析单机配件销售占营业收入比例同比增加了 40.11%，主要原因是报告期总收入下降了，所以报告期单机配件占比增加了，单看单机配件的销售额，本期收入金额为 5,790,710.73 元与上年同期 5,081,241.92 元相比，增幅不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 荆州市益农饲料有限公司 2,273,873.87 20.58%否 2 ATBIOLTD 1,023,688.91 9.27%否 3 Samy Ayed group for poultry&feed 987,647.15 8.94%否 4 烟台福祖畜牧养殖有限公司第一分公司 907,282.05 8.21%否 5 ALAL POULTRY AND FISH FEED LTD 734,061.93 6.64%否 合计合计 5,926,553.91 53.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州市恒晓物资有限公司 407,046.69 5.97%否 2 上海冉澄实业有限公司 361,754.54 5.30%否 3 溧阳市天合饲料机械有限公司 328,504.16 4.82%否 4 溧阳市祺顺钢材有限公司 294,667.10 4.32%否 5 溧阳市昱磊机械有限公司 288,333.26 4.23%否 合计合计 1,680,305.75 24.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,781,911.13-3,107,550.73 42.66%投资活动产生的现金流量净额-2,728,276.58 -697,905.46 -290.92%筹资活动产生的现金流量净额 5,344,608.07 3,878,021.79 37.82%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流净额本期金额为-1,781,911.13 元，上期金额为-3,107,550.73 元，同比增加了 42.66%，其主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金减少，而经营活动现金流入小计本期金额与上期差不多，变化不大。投资活动产生的现金流净额本期金额为-2,728,276.58 元，上期金额为-697,905.46 元，同比下降了 290.92%，其主要原因是鸿盛路新厂房已全面开工建设，增加的 200 多万元主要是付给江苏恒卓建设有限公司的车间 1#和 2#车间的厂房工程进度款以及一些供水供电的基础配套设施费 筹资活动产生的现金流净额本期金额为 5,344,608.07 元，上期金额为 3,878,021.79 元，同比增加了 37.82%，其主要原因是由于生产经营规模的扩大，故向中国农业银行股份有限公司溧阳天目路支行增加了以房屋土地为抵押物的抵押贷款 700 万元。江苏良友正大股份有限公司江苏良友正大股份有限公司 2 2017017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2 2018018-005005 17/107 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 江苏良友国际机械工程有限公司报告期营业收入为 1,840,852.76 元,营业成本为 1,214,930.76 元,净利润为-1,267,205.86 元,资产总计为 1,359,366.93 元,负债总计为 860,762.76 元,净资产为498,604.17 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投