871695_2017_乐善智能_2017年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2017 年度报告 广东乐善智能装备股份有限公司 GUANGDONG LESHAN INTELLIGENT EQUIPMENT CORP.LTD.乐善智能 NEEQ:871695 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2017 年 6 月 30 日，经承接单位广东软件行业协会按程序审核，确认广东乐善智能装备股份有限公司为第 16 批广东省省级企业技术中心。2.2017 年，新增实用新型专利 2 项，分别是 ZL20162121464.9 一种吹瓶机插笔架改良结构以及 ZL201720173092.2 一种偏心齿轮锁模装置。3.2017 年 7 月 24 日，乐善智能成功登陆新三板市场,标志着乐善智能成为一家公众公司,步入产品运营与资本运作双轮驱动的快车道,发展平台将更为广阔。4.2017 年 12 月 28 日，经第一届董事会第十一次会议审议通过关于广东乐善智能装备股份有限公司股权激励计划的议案。5.2017年12月，经广东高新技术企业协会按程序审核，U型高速塑料挤出吹塑中空成型机、UNB奶瓶塑料挤出吹塑中空成型机、节能型数控挤出吹塑中空成型机、伺服节能型数控挤出吹塑中空成型机、电液混合动力塑料挤出吹塑中空成型机、全电动塑料挤出吹塑中空成型机共6系列机型被认定为广东省高新技术产品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九第九节节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/乐善智能 指 广东乐善智能装备股份有限公司 股东大会 指 广东乐善智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东乐善智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 广东乐善智能装备股份有限公司监事会 会计师、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2017 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东乐善智能装备股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 优泊投资 指 广东优泊投资合伙企业(有限合伙)皓智投资 指 广东顺德皓智投资合伙企业(有限合伙)5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭锡南、主管会计工作负责人梁少玉及会计机构负责人（会计主管人员）张淑鸣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 流动性风险 2016年末及2017年末资产负债率分别为73.32%和71.51%，且流动资产均低于流动负债，公司有一定的流动性风险。报告期内公司应收账款回收正常、存货周转正常并不存在积压滞销情况，流动资产均可在短期内变现用于偿债，但若公司债权人集中或提前要求公司偿还债务，将导致公司面临较大的偿债风险。宏观经济周期性风险 公司所处行业大类为专用设备制造业，与宏观经济和固定资产投资关联度较高。当经济不景气时，下游企业为控制自身风险将会减少或延后专用设备的购置及原有设备的更新换代，将会对本行业企业生产经营产生重大不利影响。此外，公司固定资产规模相对较大，当经济下滑造成企业停产停工时，固定资产日常维护及折旧等成本支出也会造成企业较大的财务压力。原材料价格波动风险 塑料加工机械行业的主要原材料是钢铁、电子元器件、机械机加工件等。上游行业的技术水平、供给能力、价格波动对本行业的经营有较大的影响。2017 年，我国钢铁价格持续上涨，人力成本不断飚升，而公司原材料材质主要是钢铁，钢铁价格的上涨导致了公司生产成本持续上涨。在电子元器件行业，我国许多门类的电子元器件产量已稳居全球第一位，并在国际市场上占据很重要的地位。电子元器件行业总资产不断增长，存货持续稳定上升，供货充足，市场价格较为平稳。如果未来原材料的价格出现大幅上涨，而企业又不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术和工艺创新抵消材料和人力成本上涨的压力，则会对公司的经营成果产生不利影响。6 核心技术人员流失和技术涉密的风险 高素质的研发团队是公司研发和技术优势的基石，公司的高速成长需要更多高素质技术人才。如果公司不能持续完善人才管理和激励机制，有效地培养技术人员的忠诚度，可能面临技术人员流失的风险。此外，虽然公司已对相关产品的核心技术采取了严格的保密措施，但不排除公司因技术人员的流失或其他原因导致核心技术泄密的风险。汇率波动的风险 公司产品出口外销马来西亚、印度尼西亚、加拿大等国家，2016年、2017年，公司出口金额分别为15,957,970.07元和13,136,060.51元，出口业务收入占当期营业收入的比例分别为12.29%、8.55%，目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，随着我国汇率制度的改革，人民币汇率波动已经成为宏观经济环境的一个新特征，汇率波动对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入等经营要素的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东乐善智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG LESHAN INTELLIGENT EQUIPMENT CORP.LTD.证券简称 乐善智能 证券代码 871695 法定代表人 郭锡南 办公地址 佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新辉路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁少玉 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0757-28376163 传真 0757-28308505 电子邮箱 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新辉路 1 号 528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新辉路 1 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-08-28 挂牌时间 2017-07-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C352 化工、木材、非金属加工专用设备制造-C3523 塑料加工专用设备制造 主要产品与服务项目 塑料中空成型设备及辅助设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,380,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭锡南 实际控制人 郭锡南 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914406062319470076 否 注册地址 佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新辉路 1 号 否 注册资本 30,380,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘明学、刘星 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。2.2018 年 1 月 12 日，2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于的议案。本次股权激励计划经公司股东大会批准后开始实施，各激励对象根据激励计划内容签署了广东顺德皓智投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议，激励对象同意通过持有持股平台一定比例的合伙份额的方式间接持有公司股份，并按照协议规定向持股平台实际缴纳出资，本次激励股权的出资额均系激励对象自行筹措，以其合法拥有的资金支付。2018 年 1 月 15 日，广东顺德皓智投资合伙企业（有限合伙）依法设立，本次股权激励计划的 38 名激励对象均按期足额认购本次股权激励计划授予的股份。2018 年 2 月 5 日至 3 月 1 日期间，公司股东优泊投资分批将其持有的 500 万股公司股份转让给皓智投资。截至 2018 年 3 月 1 日，公司本次股权激励计划全部实施完毕，公司已于 2018 年 3 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的广东乐善智能装备股份有限公司股权激励计划实施公告（公告编号 2018-008）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 158,623,460.18 135,302,820.39 17.24%毛利率%29.66%28.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,135,664.34 1,530,968.01 431.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,014,718.16 145,672.03 2,656%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.17%4.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.46%0.40%-基本每股收益 0.27 0.05 440%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期本期期末期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 163,230,640.55 143,787,512.92 13.52%负债总计 116,725,808.76 105,418,345.47 10.73%归属于挂牌公司股东的净资产 46,504,831.79 38,369,167.45 21.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.26 21.43%资产负债率%（母公司）71.51%73.32%-资产负债率%（合并）71.51%73.32%-流动比率 73.60%61.58%-利息保障倍数 4.99 1.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,723,690.44 8,798,630.36 应收账款周转率 7.84 11.20-存货周转率 2.98 2.83-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.52%-5.10%-营业收入增长率%17.24%-19.33%-净利润增长率%431.41%-82.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,380,000 30,380,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产报废处置损益 3,890.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,767,648.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 110,588.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,646.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,837,479.98 所得税影响数 716,533.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,120,946.18 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“C35 专用设备制造业”；按照国民经济行业分类（GB_T4754-2011）的分类标准，公司所处行业为“C352 化工、木材、非金属加工专用设备制造”类别下的“C3523 塑料加工专用设备制造”。公司主要从事塑料中空成型设备及辅助设备的研发、生产和销售。公司根据客户不同情况及实际生产需求生产标准型设备和非标定制专用机型，同时提供安装调试、技术支持、维护和长期耗材、备品备件的销售服务。公司利用自身的技术研发优势，不断研发出适应客户需求、高效节能环保的新型产品，通过优质的售后服务不断提高客户的满意度，通过技术、质量和服务占领市场，获取利润，实现公司的可持续发展。公司客户为塑料制品包装容器生产企业及饮料、日用化工等行业生产企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的经营状况继续发展当中，全年实现营业收入 158,623,460.18 元，与上年同期相比上升了 17.24%，公司上半年主力开发全电动洗洁精、奶瓶、机油罐系列新产品，下半年在公司内部将新产品的性能和稳定性做测试,2018 年新产品将陆续投放市场,营业收入将会增加。报告期内的净利润为8,135,664.34 元，比上年同期增长 6,604,696.33 元，变化比率为 431.41%。主要体现在营业利润同比增加8,355,792.42 元，毛利率比上年提升了 4.25%。销售费用、管理费用和财务费用合计占收入的比例为25.59%。比上年下降 4.69%。报告期末，公司资产总额 163,230,640.55 元，较 2016 年末上升 13.52%，负债总额 116,725,808.76 元，较 2016 年上升 10.73%，归属公司所有者的股东权益 46,504,831.79 元。较2016 年末增长 21.20%。2017 年期初现金及现金等价物余额 8,224,028.64 元，2017 年现金及现金等价物增加额为-3,051,953.77 元,2017 年末现金等价物的余额 5,172,074.87 元，较上年同期减少 3,051,953.77 元，主要是今年销售商品、提供劳务收到的现金 151,118,784.73 元，较上年同期减少 11,703,159.78 元。报告期内,公司各项指标与同期相比稍有上升，公司将继续以市场为导向，以营销为龙头，研发全电动系列新产品推出市场，加大销售力度，占领市场份额，使公司保持稳步发展。12 (二二)行业情况行业情况 行业现状之一：专业制造吹瓶机大型企业较少行业现状之一：专业制造吹瓶机大型企业较少 目前，我国吹瓶机械制造行业目前的产品水平呈金字塔状分布，底部是大量的低水平重复生产的产品，而高端产品比较少。数据显示，全国专业吹瓶机生产制造企业有近 1,000 家，其中 300 多家不够稳定，每年有近 10%的企业转产或倒闭。产值及销售额超过亿元的企业仅 10 余家，年销售额超过 3,000 万元的企业不足 30 家，行业内 75%的出口产品是由这 30 家企业生产的。国内专业制造吹瓶机的大型企业较少，其竞争程度不够激烈，且利益空间较大。行业现状二：市场需求量大行业现状二：市场需求量大 在我国人口有 13.8 亿，瓶子需求量大，而制作瓶子离不开吹瓶机。塑料中空容器以质轻价廉、安全性高等特性,广泛应用于饮料、医药、化妆品、食品及化工行业，更是吸引了更多的生产商选择塑料容器来代替以往的玻璃容器，随之而来的是吹瓶机设备应用也越来越广泛。行业现状三：行业规模制约市场需求行业现状三：行业规模制约市场需求 我国的吹瓶机企业多为中小企业，缺乏技术力量，缺乏自我发展能力，难以实现技术密集型的规模生产，难以满足千变万化的市场需求。行业现状四：前景发展趋势广阔行业现状四：前景发展趋势广阔 国家总理李克强在 2018 年工作政府工作建议中指出，继续破除无效供给。坚持用市场化法治化手段，严格执行环保、质量、安全等法规标准，化解过剩产能、淘汰落后产能。同时还提出，做大做强新兴产业集群，实施大数据发展行动，加强新一代人工智能研发应用，在医疗、养老、教育、文化、体育等多领域推进“互联网+”。发展智能产业，拓展智能生活。运用新技术、新业态、新模式，大力改造提升传统产业。新的政策方向促使吹瓶机行业整合力度加快，为行业发展带来巨大机遇。乐善智能所处行业地位和机遇乐善智能所处行业地位和机遇 作为中国塑料中空成型机行业 3 强企业，乐善智能曾参与吹瓶机行业标准起草。2017 年 7 月公司在新三板成功挂牌上市，这标志着吹瓶机行业第一家公众企业正式亮相。本次挂牌意义非凡，它将资本运作引进吹瓶机行业，有利于行业发展资源整合，也将使吹瓶机行业更加规范、更加包容、更加专业。这不仅符合了国家层面的政策，也促进了行业的改革与发展。乐善智能始终重视技术创新，每年约投入销售总额的 5%用于技术研发。2017 年，技术研发中心在智能化、自动化方面持续加大研发力度，新增专利 2 项，共有专利 31 项；同时，在途申请专利 13 项，新技术开发及重大技术改造 20 多项。在推进“互联网+”方面，公司注重吹瓶设备的人机友好对话，还开发出在线远程维护系统。该系统可远程在线修改吹瓶机运行程序和监测故障。节能降耗是吹瓶机行业未来发展的重要趋势，目前乐善智能的伺服电机驱动吹瓶机节能降耗最高可达50%-60%，远远超过同行业水平。但乐善智能在节能降耗的基础上，研发出齿轮锁模技术，该技术仅用7KW 伺服电机驱动就能提供 20 吨锁模力。该项技术目前在吹瓶机行业内为首创，一旦广泛应用开来，市场前景广阔巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,165,993.17 6.84%13,664,334.67 9.50%-18.28%应收账款 30,116,255.27 18.45%10,345,690.22 7.20%191.10%13 存货 38,141,215.00 23.37%36,771,709.89 25.57%3.72%长期股权投资 0 0 固定资产 57,619,483.04 35.30%61,167,214.22 42.54%-5.80%在建工程 1,554,177.76 0.95%短期借款 37,265,351.70 22.83%33,102,000.00 23.02%12.58%长期借款 1,225,000.00 0.85%-100.00%资产总计 163,230,640.55-143,787,512.92-13.52%资产负债项目重资产负债项目重大变动原因大变动原因：1、货币资金：较去年同期减少 250 万元，下降 18.28%，主要原因是期末出口销售的产品，收汇方式为出口信用证收汇，至期末已交单银行但货款未到账所致。2、应收账款：较去年增加 1,977 万元，增长 191.10%，主要原因是期末客户应收款未到期收取，此外期末销售出口产品的部份，收汇方式为出口信用证收汇，至期末已交单银行但货款未到账所致。3、固定资产：较去年减少 355 万元，下降 5.80%，主要原因是本年度公司计提折旧所致。4、短期借款：较去年增加 416 万元，增长 12.58%，主要原因是，截至期末公司票据贴现由期初的10.2 万元增加至 426.5 万元。5、长期借款：较去年减少 122.5 万元，主要原因是此项目按本年度科目归属，已调整至一年内到期的非流动负债，实际此项目与去年同期对比没有发生变动。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 158,623,460.18-135,302,820.39-17.24%营业成本 111,567,931.28 70.34%96,805,319.69 71.55%15.25%毛利率%29.66%-28.45%-管理费用 17,962,734.05 11.32%17,565,520.52 12.98%2.26%销售费用 20,423,572.90 12.88%16,409,574.02 12.13%24.46%财务费用 2,200,709.37 1.39%2,358,915.50 1.74%-6.71%营业利润 8,394,624.37 5.29%-139,168.05-0.10%6,132.01%营业外收入 29,243.98 0.02%1,939,401.12 1.43%-98.49%营业外支出 70,000.00 0.04%264,376.85 0.20%-73.52%净利润 8,135,664.34 5.13%1,530,968.01 1.13%431.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较去年同期增加 2,332 万元，增长 17.24%，主要原因是本年度订单增加所致。2、营业成本：较去年同期增加 1,476 万元，增长 15.25%，主要原因是营业收入增长 17.24%，所以营业成本同步增长。3、销售费用：较去年增加 401 万元，增长 24.46%，主要原因是销售人员工资随公司业绩的增加而相应上升；同时，今年公司加大拓展海外市场的力度，增加国外展览会和广告宣传推广的投入。4、营业外收入：较去年减少 191 万元，下降 98.49%，主要原因是去年补贴收入在此项目记账，今14 年按新的会计准则记账，本年度该的补贴收入约 477 万元，已结转至其他收益科目。因与上年度的记账科目不一致，所以产生较大变动。5、净利润：较去年增加 660 万元，增长 431.41%，主要原因是本年度营业收入增长 17.24%，毛利率上升 4.25%；同时补贴收入同比上年度增加 290 万元(在其他收益科目反映)，因此净利润有较大幅度的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 153,652,989.64 129,844,816.17 18.34%其他业务收入 4,970,470.54 5,458,004.22-8.93%主营业务成本 108,623,943.45 93,554,324.73 16.11%其他业务成本 2,943,987.83 3,250,994.96-9.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中空成型机 135,742,332.87 85.58%115,451,527.56 85.33%其他 17,910,656.77 11.29%14,393,288.61 10.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入增长 18.34%，主要是下半年外部经济和奶制品行业稍有复苏所致;其他业务收入下降8.93%,主要产品的质量以及产品的选材有所提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州娃哈哈精密机械有限公司 17,088,034.19 10.77%否 2 均瑶食品（衢州）有限公司 11,111,111.11 7.00%否 3 广州华运机械有限公司 10,162,982.91 6.41%否 4 四川好彩头实业股份有限公司 5,976,068.38 3.77%否 5 东营市一大早乳业有限公司 5,334,974.36 3.36%否 合计合计 49,673,170.95 31.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市南海满信宏钢结构有限公司 9,778,401.34 9.56%否 2 深圳市西创科技发展有限公司 5,986,555.75 5.85%否 3 深圳市爱力华液压科技有限公司 4,183,288.65 4.09%否 4 佛山市顺德区灿丰贸易有限公司 3,230,419.95 3.16%否 15 5 佛山市顺德区善茂机电有限公司 3,181,220.94 3.11%否 合计合计 26,359,886.63 25.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,723,690.44 8,798,630.36-23.58%投资活动产生的现金流量净额-4,790,560.53-1,218,184.01 293.25%筹资活动产生的现金流量净额-4,985,038.36-6,084,165.79-18.07%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额:本年较上年同期减少 207 万元，变动比例为-23.58%。主要原因为本年度销售商品、提供劳务收到的现金减少及本年支付的各项税费较上年增加所产生；投资活动产生的现金流量净额：本年较上年同期减少 357 万元，变动比例为 293.25%，主要原因为本年度公司购建固定资产支付的现金增加所产生;筹资活动产生的现金流量净额：本年较上年同期增加 110 万元，变动比例为-18.07%，主要原因为本年度偿还长期借款产生的现金流出增加所产生。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主主要要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、“政府补助”等相关会计政策的变更 变更前采取的会计政策:2006 年 2 月 15 日财务部印发的财务部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会 20063 号）中的企业会计准则第 16 号政府补助。变更后采取的会计政策:财政部制定的企业会计准则第 16 号 政府补助（财会201715 号）。变更原因：根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715号）之规定，公司对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。二、“财务报表格式”等相关会计政策的变更 根据财政部于 2017 年 4 月 28 日印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号）；财政部于 2017 年 12 月 25 日修订并发布了关于修订印发一16 般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），公司对原会计政策进行相应变更。1.变更前采取的会计政策 本次变更前，公司采用财政部发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2.变更后采取的会计政策 本次变更后，公司执行的会计政策为财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）、财政部于 2017 年 12 月 25 日修订并发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1公司遵章守法、诚信经营、依法纳税,履行了作为社会人、纳税人的应尽的社会责任。2公司建立了完善的质量、环境、职业卫生、安全生产管理体系，致力于生产经营，为股东创造价值的同时，确保做好社会环境保护、安全生产,利国利民利己。3公司积极帮扶患病困难职工，对孕伤病等情况的开展工会慰问，关心员工身心健康。4公司秉承快乐工作，坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利等相关管理制度，重视人才培养，通过多种方式改善员工工作环境和生活环境。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况稳定，市场范围逐渐扩展，品牌和市场地位不断强化。公司现有主营业务面对的行业发展环境和产业政策亦不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，经营管理层及员工队伍稳定,具有良好的独立自主经营的能力。产品研发方面，报告期内，在拓展原有产品基础上，积极研发适应市场需求的新产品,每年投入销售额的5%作为研发费用，今年成功研制出全电动吹瓶机，新产品的问世，超过同行业水平,为公司营收奠定基础。资产和盈利方面，截至2017年12月31日，公司总资产16,323.64万元，净资产4,650.48万元；2017年度公司实现营业收入15,862.34万元，同比增长17.24%；实现净利润813.57万元，同比增长431.41%,经营业绩稳步增长，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、流动性风险 2016 年末及 2017 年末资产负债率分别为 73.32%和 71.51%，且流动资产均低于流动负债，公司有一定的流动性风险。报告期内公司应收账款回收正常、存货周转正常并不存在积压滞销情况，流动资产均可在短期内变现用于偿债，但若公司债权人集中或提前要求公司偿还债务，将导致公司面临较大的偿债风险。2、宏观经济周期性风险 公司所处行业大类为专用设备制造业，与宏观经济和固定资产投资关联度较高。当经济不景气时，下游企业为控制自身风险将会减少或延后专用设备的购置及原有设备的更新换代，将会对本行业企业生产经营产生重大不利影响。此外，公司固定资产规模相对较大，当经济下滑造成企业停产停工时，固定资产日常维护及折旧等成本支出也会造成企业较大的财务压力。3、原材料价格波动风险 塑料加工机械行业的主要原材料是钢铁、电子元器件、机械机加工件等。上游行业的技术水平、供给能力、价格波动对本行业的经营有较大的影响。2017 年，我国钢铁价格持续上涨，人力成本不断飚升，而公司原材料材质主要是钢铁，钢铁价格的上涨导致了公司生产成本持续上涨。在电子元器件行业，我国许多门类的电子元器件产量已稳居全球第一位，并在国际市场上占据很重要的地位。电子元器件行业总资产不断增长，存货持续稳定上升，供货充足，市场价格较为平稳。如果未来原材料的价格出现大幅上涨，而企业又不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术和工艺创新抵消材料和人力成本上涨的压力，则会对公司的经营成果产生不利影响。4、核心技术人员流失和技术涉密的风险 高素质的研发团队是公司研发和技术优势的基石，公司的高速成长需要更多高素质技术人才。如果公司不能持续完善人才管理和激励机制，有效地培养技术人员的忠诚度，可能面临技术人员流失的风险。此外，虽然公司已对相关产品的核心技术采取了严格的保密措施，但不排除公司因技术人员的流失或其他原因导致核心技术泄密的风险。5、汇率波动的风险 公司产品出口外销马来西亚、印度尼西亚、加拿大等国家，2016 年、2017 年，公司出口金额分别为 15,957,970.07 元和 13,136,060.51 元，出口业务收入占当期营业收入的比例分别为12.29%、8.55%，目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，随着我国汇率制度的改革，人民币汇率波动已经成为宏观经济环境的一个新特征，汇率波动对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入等经营要素的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司报告期内无新增风险因素。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(四)是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(七)是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(八)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 700,000.00 266,178.03 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 116,400.00 20,400.00 总计总计 816,400.00 286,578.03 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 郭锡南、黄丽妍、郭为公司贷款提供担保 9,660,000.00 是 19 仕棠 郭锡南、黄丽妍 为公司贷款提供担保 6,300,000.00 是 郭锡南、黄丽妍 为公司贷款提供担保 33,000,000.00 是 郭锡南、黄丽妍 为公司贷款提供担保 33,000,000.00 是 总计总计 -81,960,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司