871947_2017_汇伟股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 1 证券代码：871947 证券简称：汇伟股份 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 汇伟股份 NEEQ:871947 广东汇伟塑胶股份有限公司 Guangdong Huiwei Plastic Co.,Ltd.广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 8 月 16 日，广东汇伟塑胶股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3、2017 年 7 月，公司新增高品质的模内贴标签包装容器，有利于改善公司产品结构。2、公司荣获伊利集团 2017 年度供应商创新贡献奖。4、2017 年 8 月 28 日，公司注册成立全资子公司湖北汇伟塑胶科技有限公司，有利于巩固公司华中市场和开拓华东市场，更加有效地提高公司的综合竞争能力。广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、汇伟股份、汇伟公司 指 广东汇伟塑胶股份有限公司 湖北汇伟 指 湖北汇伟塑胶科技有限公司系公司全资子公司 汇伟集团 指 汇伟集团有限公司（公司控股股东）精智管理 指 中山市精智管理咨询有限公司（公司股东）会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊有限合伙）上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 PE 指 聚乙烯 PET 指 聚酯切片 PP 指 聚丙烯 PVC 指 聚氯乙烯 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李清意、主管会计工作负责人董主清及会计机构负责人（会计主管人员）董主清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户集中风险 公司位于广东省中山市，主要为奶制品、调味品及食用油企业提供食品包装容器。报告期，公司前五大客户的营业收入占公司全部比例为 63.12%。公司存在主要客户集中度较高的风险，如果公司客户的采购政策发生实质性变化，可能会因销售较为集中而面临较大的经营风险。2.短期偿债能力较低风险 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 76.98%，流动比率为 0.70 倍。报告期内，公司资产负债率较高，流动比率处于较低水平。报告期内公司总借款 7,158.67 万元，虽然公司历史还款记录良好，尚未因欠款引起重大诉讼或纠纷，但市场经济不景气状况将对公司的经营造成不利冲击，进而给公司的资金正常周转造成一定的压力。因此，公司存在短期偿债能力较低的风险。3.原材料价格波动风险 公司为食品塑料包装企业，产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高。报告期原材料占营业成本的比重为 61.03%，以 PET 聚脂切片、PE 聚乙烯为主的原材料受国广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 6 际石油价格影响重大。因此，一旦原材料的供应渠道和市场价格发生重大不利变化，原材料成本将会受到较在在影响，直接关系公司的产品生产和经营业绩，最终对公司的生产与销售产生较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东汇伟塑胶股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Huiwei Plastic Co.,Ltd.证券简称 汇伟股份 证券代码 871947 法定代表人 李清意 办公地址 广东省中山市三角镇迪源路 33 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董主清 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0760-85544888 传真 0760-85544999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市三角镇迪源路 33 号，528445 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017-03-27 挂牌时间 2017-08-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料包装箱及容器制造（C2926）主要产品与服务项目 食品塑料包装物的生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,890,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汇伟集团有限公司 实际控制人 李清意 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 8 统一社会信用代码 914420007499966631 否 注册地址 广东省中山市三角镇迪源路 33 号 否 注册资本 32,890,000 是 2017 年 3 月 4 日，公司做出股东会决议并签署发起人协议，以截止 2016 年 12 月 31 日经审计的净资产人民币 45,474,849.89 元中按 1：0.7233 的折股比例整体变更设立股份公司，股份公司的股本总额为人民币 32,890,000 股，每股面值人民币 1 元，变更后的注册资本为 32,890,000.00 元 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志芳、段海艳 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.公司股票转让方式已于 全国中小企业股份转让系统股票转让细则 实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 301,010,038.97 204,892,589.71 46.91%毛利率%17.32%16.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,537,952.03 4,475,224.61 23.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,490,301.61 4,096,998.18 9.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.22%10.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.09%9.74%-基本每股收益 0.17 0.14 21.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 231,461,712.51 148,156,641.18 56.23%负债总计 178,180,242.99 102,681,791.29 73.53%归属于挂牌公司股东的净资产 53,281,469.52 45,474,849.89 17.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.39 16.55%资产负债率%（母公司）76.17%69.31%-资产负债率%（合并）76.98%69.31%-流动比率 0.70 0.76-利息保障倍数 2.84 2.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,239,474.74 18,431,268.89-6.47%应收账款周转率 5.64 4.39-存货周转率 8.69 5.90-广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%56.23%7.34%-营业收入增长率%46.91%-9.60%-净利润增长率%23.75%327.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,890,000 32,706,977.54 0.56%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,609,085.36 非流动性资产处置损益-42,629.68 除上述各项之外其他营业外收入和支出-127,441.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,439,014.34 所得税影响数 391,363.92 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,047,650.42 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 365,570.24 144,464.99 资产处置收益 -221,105.25 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 11 广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于塑料包装行业的生产及销售，拥有较为先进的专利技术、行业经验丰富的技术和管理人才、优质的品牌客户源和智能化生产设备等关键要素，为食品生产企业提供定制化的产品及整体包装解决方案。公司目前通过直销为主、经销为辅的销售模式开拓业务，收入主要来源于食品用塑包装物的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司本着质量是企业的根本，以“服务至上，质量第一”管理想念，定期对产品、生产场所、工具及人员等进行微生物测试，确保产品卫生安全可靠，实现无污染、高品质、符合食品安全的先进智能化工艺生产。同时公司加强与客户沟通联系，了解客户需求，研发新产品，积极开拓客户，实现了稳定、快速的发展，全年实现营业收入 30,101.00 万元，实现净利润 553.80 万元，取得了良好的经营业绩。1、财务状况 报告期末，公司总资产 23,146.17 万元，较年初增加 8,330.51 万元，增长 56.23%，主要是公司主营业务收入增长和某些客户信用时间延长导致应收账款增加、公司增加在建工程和固定资产投资所致；总负债 17,818.02 万元，较年初增加 7,549.85 万元，增长 73.53%，主要是公司业务增长导致应付供广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 13 应商货款增加、关联方对公司的财务资助增加以及新增借款所致；净资产 5,328.15 万元，比年初净资产增加 780.66 万元，增长 17.17%，主要原因系本期盈利及股东无偿借款计提利息计入资本公积。2、经营成果 报告期内公司实现营业收入 30,101.00 万元，较上年同期增加 9,611.74 万元，增长 46.91%，主要原因是报告期内公司在稳定现有市场前提下积极开拓华中、华北市场，业务量增加所致。报告期内公司实现净利润 553.80 万元，比上年同期增加 106.27 万元，增长 23.75%。主要是报告期主营收入增长且毛利率有所提高所致 3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,723.95 万元，较上期减少 119.18 万元，主要原因是销量增加致原材料需求增加及支付的工资及各项税费增加；投资活动产生的现金流量净额为-5,872.86 元，较上期增加净流出 2,851.71 元，主要是购置固定资产机器设备增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为 5,216.73 万元，较上期增加 4,612.61 万元，主要是本期银行借款和控股股东、实际控制人的财务资助增加及本期新增售后回租业务所致。(二二)行业情况行业情况 公司主要生产应用于乳业饮品、调味品、食用油等产品的塑料包装瓶和盖。近年来，塑料广泛用于产品的包装，尤其在食品包装中起着重要的作用。用于食品包装的塑料主要有聚乙烯（PE）、聚丙烯（PP）和聚酯切片（PET）等，目前，随着检验检定技术的发展，已可通过仪器对塑料包装物中的各种成分及在各种条件下发生的变化做出分析和鉴定，检验结果表明，塑料制品作为食品包装是安全的。随着塑料包装技术的不断进步也使食品行业采用新工艺和新技术的应用成为可能。更好，更安全，更卫生将是食品塑料包装未来必然的方向。2017 年 1 月 9 日，农业部、国家发改委、工信部、商务部、国家食品药品监督管理总局五部委联合印发全国奶业发展规划（2016-2020 年）（“奶业十三五规划”），规划明确提出，加快转变奶业生产方式，提升奶业一体化水平，到 2020 年，奶业现代化建设取得明显进展，奶业整体进入世界先进行列。“奶业十三五规划”提出了 2020 年的发展目标，预计到 2020 年全国奶类总需求量将达到 5,800 万吨，年均增长 3.1%，对应奶类产量要达到 4,100 万吨、乳制品产量 3,550 万吨。规划同时提出，乳制品加工业要继续优化乳制品产品结构，因地制宜发展常温奶、巴氏杀菌奶、酸奶等液态乳产品适度发展广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 14 干酪等产品，行业前 10 家国产品牌企业的行业集中度达到 80%。由此可见，在现有利好政策持续推动下，在人口基数庞大的中国，乳制品市场未来发展潜力巨大，前景广阔。随着我国经济的增长、国民收入的提高，城乡居民消费能力也不断提高，国民收入水平的不断提高为乳业饮料等快速消费品市场提供了充足的增长动力，发展潜力巨大。公司将以技术为核心支撑，提高产品质量，通过科技创新、产品创新、品种结构调整等措施，全面提升公司的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,574,209.88 5.43%2,545,484.97 1.72%393.98%应收账款 65,854,226.66 28.45%40,827,156.11 27.56%61.30%存货 29,531,713.66 12.76%27,747,445.55 18.73%6.43%长期股权投资 固定资产 81,887,457.34 35.38%56,195,589.04 37.93%45.72%在建工程 16,375,513.78 7.07%3,276,990.50 2.21%399.71%短期借款 51,000,000.00 22.03%36,000,000.00 24.30%41.67%长期借款 4,288,215.02 1.85%其他应收款 589,510.64 0.25%285,720.52 0.19%106.32%其他流动资产 1,186,618.61 0.51%437,477.63 0.30%171.24%长期应收款 1,978,205.00 0.85%递延所得税资产 3,063,371.76 1.32%2,301,240.56 1.55%33.12%其他非流动资产 11,614,759.72 5.02%7,411,890.32 5.00%56.70%应付账款 24,131,990.50 10.43%9,276,256.33 6.26%160.15%其他应付款 66,542,668.30 28.75%39,958,665.28 26.97%66.53%长期应付款 7,689,256.45 3.32%0%一年内到期的非流动负债 8,609,194.94 3.72%2,220,000.00 1.50%287.80%资产总计 231,461,712.51-148,156,641.18-56.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期末较上期增加 1,002.87 万元，增长 393.98%，主要是与中穗融资租赁年末放款800 万以及货款回笼所致。2、应收帐款，本期末较上期增加 2,502.71 万元，增长 61.30%，主要是收入增加伴随应收账款也增广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 15 加和某些客户信用时间延长所致。3、其他流动资产，本期末较上期增加 74.91 万元，增长 171.24%，主要是全资子公司本期待认证进项税金及留抵税额增加所致。4、固定资产，本期末较上期增加 2,569.19 万元，增长 45.72%，主要是购置新产品所需设备以及公司新厂房达到可使用状态转入固定资产所致。5、在建工程，本期末较上期增加 1,309.85 万元，增长 399.71%，主要是增加湖北子公司本期新购入厂房，该厂房处于装修状态，期末未投入使用所致。6、递延所得税资产，本期末较上期增加 76.21 万元，增长 33.12%，主要是应收账款增加计提坏帐准备增加和存货计提跌价准备增加所致。7、其他非流动资产，本期末较上期增加 420.29 万元，增长 56.70%，主要是公司及全资子公司增加订购机器设备支付预付款所致及本期因融资租赁带来的未实现售后回租损益。8、短期借款，本期末较上期增加 1,500.00 万元，增加 41.67%，主要是经营规模扩大，向银行借入短期借款补充公司流动资金。9、应付账款，本期末较上期增加 1485.57 万元，增长 160.15%，主要是公司销售业务规模增加致采购业务规模增加所致。10、其他应付款，本期末较上期增加 2,658.40 万元，增长 66.53%，主要是控股股东、实际控制人财务资助增加所致。11、一年内到期的非流动负债，本期末较上期增加 638.92 万元，增长 287.80%，主要是公司新增固定资产售后回租融资业务和新增全资子公司抵押贷款业务所致。12、长期借款，本期末较上期增加 428.82 万元，增长 100%，主要是全资子公司新增抵押贷款业务所致。13、长期应付款，本期末较上期增加 768.93 万元，增长 100%，主要是公司新增固定资产售后回租融资业务所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 301,010,038.97-204,892,589.71-46.91%广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 16 营业成本 248,862,459.10 82.68%170,290,519.06 83.11%46.14%毛利率%17.32%-16.89%-管理费用 15,255,092.26 5.07%13,689,834.34 6.68%11.43%销售费用 19,916,311.18 6.62%9,556,278.32 4.66%108.41%财务费用 4,925,100.50 1.64%3,944,351.34 1.93%24.86%营业利润 8,649,055.85 2.87%5,814,629.15 2.84%48.75%营业外收入 1,015,252.73 0.50%-100%营业外支出 227,373.06 0.08%144,464.99 0.07%57.39%净利润 5,537,952.03 1.84%4,475,224.61 2.18%23.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，报告期内，公司实现营业收入 30,101.00 万元，较上年同期增加 9,611.74 万元，增长46.91%，增加主要是报告期内公司在稳定现有市场前提下积极开拓华中、华北市场，业务量增加所致。2、营业成本，报告期内，公司营业成本 24,886.25 万元，较上年同期增加 7,857.19 万元，增长 46.14%，与营业收入的增长幅度基本一致。本期毛利率为 17.32%，本期较上期增加 0.43%，主要是报告期内公司增加新产品的毛利较高，但报告期内原材料采购成本价普遍上涨，故综合影响毛利率变化不大。3、销售费用，报告期内，公司发生销售费用为 1991.63 万元，较上期增加 1036.00 万元，增长 108.41%，主要明细如下：（1）.报告期内，运输费用较上期增加 941.95 万元，较上期，增长 118.80%，主要原因为华南地区、华中地区、华北地区、西北地区本期收入较上期均有大幅增长故公司销量增加、运输距离远致运输费用大幅增长。（2）.报告期内，销售人员工资为 213.62 万元，较上期增加 81.62 万元，增长 61.83%，主要原因为公司增加销售人员和原有人员工资提升所致。（3）.报告期内，广告宣传费为 13.94 万元，较上期增加 11.41 万元，增长 451.42%，主要原因为公司制作了产品宣传视频费用较大所致。3、管理费用，报告期内，公司发生管理费用 1,525.51 万元，较上年同期增加 156.53 万元，增长 11.43%，主要明细如下：（1）.报告期内，中介服务咨询费发生 201.30 万元，较上期增加 79.06 万元，增长 64.67%，主要原因主要原因是挂牌事项支付的中介服务费和支付专利事项的服务费。（2）.报告期内，差旅费发生 122.53 万元，较上期增加 61.37 万元，增长 100.33%，主要原因是公司开拓业务人员、挂牌事项人员的差旅费及全资子公司筹建期间公司高管差旅费。广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 17 （3）.报告期内，折旧及摊销发生 20.28 万元，较上期减少 18.03 万元，降低 47.06%，主要原因是部分办公用品上期已提足折旧，本期不再计提所致。（4）.报告期内，排污费发生 22.74 万元，较上期增加 16.49 万元，增长 263.66%，主要原因是政府部门增收污水处理费。（5）报告期内，其他费用发生 3.12 万元，本期较上期减少 24.45 万元，降低 88.69%，主要是上期该科目融合了很多二级明细，本期会计核算更加明晰化所致。5、财务费用，报告期内，公司发生财务费用 492.51 万元，较上年同期增加 98.07 万元，增加 24.86%，主要是新增贷款利息支出增加 66.07 万元，同时随着经营规模扩大，公司手续费及其他增加 36.27 万元。6、税金及附加，报告期内税金及附加 126.57 万元，本期较上期增加 47.86 万元，增长 60.82%，主要是公司经营规模扩大，营业收入增加所致导致相应税金增加。7、资产减值损失，报告期内资产减值损失为380.28万元，本期较上期增加321.33万元，增长545.12%，主要因为公司经营规模扩大，应收账款和存货增大导致期末计提减值增加。8、其他收益，报告期内其他收益为 160.91 万元，主要系本期收到与日常经营活动有关的政府补助进入其他收益。9、营业外支出，报告期内营业外支出 22.74 万元，本期较上期增长 8.29 万元，增长 57.39%，主要是因为本期补缴 2015 年企业所得税产生滞纳金所致。10、营业外收入，报告期内营业外收入 0 万元，本期较上期减少 101.53 万元，减少 100%，主要是本报告期内的政府补助划分到其他收益科目核算。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 297,548,060.32 202,010,506.43 47.29%其他业务收入 3,461,978.65 2,882,083.28 20.12%主营业务成本 245,850,466.94 168,327,559.58 46.05%其他业务成本 3,011,992.16 1,962,959.48 53.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%PE 类 125,008,799.78 41.53%128,923,738.02 62.92%PET 类 140,768,911.73 46.77%73,021,776.95 35.64%PP 类 31,750,847.49 10.55%0 0%PVC 类 19,501.32 0.01%64,991.46 0.03%广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南 242,372,072.65 80.52%182,557,494.18 89.10%华中 22,719,939.28 7.55%11,816.24 0.01%华东 15,536,591.34 5.16%13,640,922.38 6.66%华北 9,493,096.26 3.15%4,045,071.16 1.97%东北 4,737,602.67 1.57%西南 1,614,409.74 0.54%1,600,747.68 0.78%西北 1,074,348.38 0.36%154,454.79 0.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从主营业务收入的产品类别分析（1）.PE 类本期较上期减少 391.49 万元，降低 3.04%，收入占主营业务收入比例减少 21.81%，主要原因为公司本期销售给蒙牛乳业（清远）有限公司 PE 类产品减少所致。(2).PET 类本期较上期增加 6,774.71 万元，增长 92.78%，收入占主营业务收入比例增加 11.16%，主要原因为公司本期销售给蒙牛乳业（清远）有限公司和李锦记（新会）食品有限公司 PET 类产品增加所致。(3).PP 类本期实现收入 3,175.08 万元，主要原因为本期新增 PP 类盖子收入 2,012 万元，新增 PP 类产品高品质的模内贴标签包装容器及其他 PP 类产品 1,163 万元 2、主营业务收入的地区分析(1).华南地区，本期较上期增加 5,981.46 万元，增长 32.76%，由于收入增幅小于总营业收入增幅，收入占比减少 8.91%，主要原因系为原有客户订单大幅增长所致。(2).华中，本期较上期增加 2,270.81 万元，增长 192,177.23%，收入占比增加 7.63%，主要原因为公司新增客户湖北黄冈伊利乳业有限责任公司实现的营业收入。(3).华北，本期较上期增加 544.80 万元，增长 134.68%，收入占比增加 1.19%，主要原因是原有的客户销量增加，同时新增客户蒙牛乳业天津有限公司和保定蒙牛乳业有限公司致营业收入增加(4).东北，本期实现收入 473.76 万元，主要原因是公司新增客户肇东市伊利乳业有限责任公司致营业收入增加。（5）.西北，本期较上期增加 91.99 万元，增长 595.57%，主要原因是公司新增客户中垦乳业（陕西）广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 19 有限公司实现的营业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蒙牛乳业（清远）有限公司 67,480,351.53 22.42%否 2 李锦记（新会）食品有限公司 50,321,635.76 16.72%否 3 深圳南顺油脂有限公司 33,686,589.97 11.19%否 4 湖北黄冈伊利乳业有限责任公司 20,460,763.82 6.80%否 5 广东伊利乳业有限责任公司 18,016,994.45 5.99%否 合计合计 189,966,335.53 63.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东泰宝聚合物有限公司 28,483,199.93 15.88%否 2 博禄贸易（上海）有限公司 21,826,654.54 12.17%否 3 塑远化工（上海）有限公司 12,595,293.39 7.02%否 4 清远伟迪塑胶科技有限公司 11,925,847.82 6.65%否 5 宁波和霖贸易有限公司 11,414,615.41 6.36%否 合计合计 86,245,611.09 48.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,239,474.74 18,431,268.89-6.47%投资活动产生的现金流量净额-58,728,635.09-30,211,497.60-94.39%筹资活动产生的现金流量净额 52,167,335.35 6,041,225.65 763.52%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,723.95 万元，较上期减少 119.18 万元，主要受以下原因综合影响：公司本期营业收入增长使销售商品、提供劳务收到的现金增加 8,204.50 万元，由同时购买商品、接受劳务支付的现金增加 6,939.83 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 383.91 万元，支付的各项税费增加 446.67 万元，支付其他与经营活动有关的现金增加 512.52 万元。2、投资活动产生的现金流量，报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-5,872.86 万元，较上期增加净流出 2,851.71 万元，主要系本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,928.31万元；广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 20 3、筹资活动产生的现金流量，报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,216.73 万元，较上期增加 4,612.61 万元，主要原因是增加银行借款使取得借款收到的现金增加 1,570.00 万元，取得控股股东、实际控制人财务资助及新增售后回租业务等导致收到其他与筹资活动有关的现金增加 3,015.50 万元。4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 17,239,474.74 元，公司实现净利润为 5,537,952.03元，两者差异主要原因系：（1）.本期计提资产减值准备 3,802,756.83 元。（2）.本期固定资产计提折旧 9,854,270.95 元。（3）.无形资产摊销 105,852.36 元。（4）.长期待摊费用摊销 748,788.26 元。（5）.资产处置收益 57,302.04 元。（6）固定资产报废损失 99,931.72 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司注册成立了 1 家全资子公司。基本情况如下：湖北汇伟塑胶科技有限公司，注册日期 2017 年 08 月 28 日，统一社会信用代码：91421121MA49145G1D，法定代表人：李清意；注册资本：2000 万元。报告期内为筹建期。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损广东汇伟塑胶股份有限公司 2017 年年度报告 21 益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。由于执行以上会计政策，（1）本期报表中合并报表持续经营净利润列示 5,53