872758_2017_昶檀股份_2017年年度报告_2018-05-06.pdf

昶檀股份 NEEQ:872758 深 圳 市 昶 檀 净 化 科 技 股 份 有 公 司 SHENZHEN CHANGTAN PURIFICATION TECHNOLOGY CO，LTD 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、报告期内，2017 年 5 月 21 日公司召开创立大会成立深圳市昶檀净化科技股份有限公司（原深圳市昶檀实业有限公司）2、报告期内,深圳市暖通净化行业协会授予公司“优秀工程公司三十强”、“2017 年度优秀工程商”3、报告期内，公司取得全国中小企业股份转让系统有限公司颁发的关于同意深圳市昶檀净化科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函；编号：股转系统函【2018】1032 号 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.30 释义 释义释义项目项目 释义释义 一、常用词语 本公司、股份公司、昶檀科技、昶檀股份、公司 指 深圳市昶檀净化科技股份有限公司(因本公司为整体变更设立,为表述方便,该等称谓在文中部分内容也指公司前身深圳市昶檀实业有限公司)有限公司、昶檀有限 指 深圳市昶檀实业有限公司,系股份公司前身 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 根据上下文文意,当时行之有效的公司章程 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 亚太、审计机构 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)鹏盛星辉评估 指 深圳市鹏盛星辉资产评估事务所(普通合伙)亚太联华评估 指 北京亚太联华资产评估有限公司 锦天城 指 上海市锦天城(深圳)律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 住建部 指 住房和城乡建设部 亨捷机电 指 广州市亨捷机电设备有限公司 博一净化 指 深圳市博一环境净化科技有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、机构名称及专业术语 FFU 指 FFU 英文全称为(FanFilter Unit),中文专业用语为风机过滤机组。FFU 风机滤网机组可模块化连接使用,使用 FFU 广泛应用于洁净室、洁净工作台、洁净生产线、组装式洁净室和局部百级等应用场合。PVC 指 聚氯乙烯,英文简称PVC(Polyvinylchloride),是氯乙烯单体(vinylchloride monomer,简称 VCM)在过氧化物、偶氮化合物等引发剂;或在光、热作用下按自由基聚合反应机理聚合而成的聚合物。氯乙烯均聚物和氯乙烯共聚物统称之为氯乙烯树脂。GB 指 国家标准 GMP 指 药品生产质量管理规范,英文全称为:GOODMANUFACTURING PRACTICE 洁净度 指 按美国联邦标准 209E,洁净度指每立方英尺空气中,直径0.5 m 的尘埃粒子的最多数量。如 100 级的洁净度表示每立方英尺空气中,直径0.5 m 的尘埃粒子的数量不超过 100 个。洁净等级 指 指洁净环境中空气所含悬浮粒子数量多少的程 度。通常空气中含尘浓度高则空气的洁净度低,含尘浓度低则空气的洁净度高。按空气中悬浮粒子浓度来划分洁净室及相关受控环境中空气洁净度等级,就是以每立方米(或每升)空气中以大于或等于被考虑粒径的粒子最大浓度限值进行划分的等级标准。IC 半导体 指 IC 半导体元件产品的统称,包含集成电路(integratedcircuit,缩写:IC、二、三极管、特殊电子元件。半导体(semiconductor),指常温下导电性能介于导体(conductor)与绝缘体(insulator)之间的材料。净化工程 指 指综合利用空间布局、气体循环、温度、湿度、吸附(分解、转化)装置等环境条件和技术手段,进行空间设计和施工的系统性工程。净化设备 指 能够有效吸附、分解和转化空气或水的污染物(主要包括尘埃颗粒、细菌、真菌、病毒、尖螨、花粉、其他有害物质)、能有效提高空气或水的洁净程度的装置。自流平工艺 指 是一种地面施工技术,它是多材料同水混合而成的液态物质,倒入地面后,这种物质可根据地面的高低不平顺势流动,对地面进行自动找平。第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴勇、主管会计工作负责人朱建姣及会计机构负责人(会计主管人员)朱建姣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司阶段,公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度,但未制定“三会”议事规则、对外投资管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理制度等规章制度,未形成完整的内部控制体系;股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。市场竞争加剧的风险 我国洁净室行业市场化程度很高,洁净室行业目前已充分实现市场化竞争,各企业面向市场自主经营,政府职能部门进行产业宏观调控,行业协会进行自律规范。随着洁净室行业市场需求的进一步扩大,更多规模较大、实力较强的企业将加入到行业的竞争中来,有实力的竞争对手也将增加对技术研发和市场开拓的投入,虽然公司通过逐步提高技术开发的投入量,提升核心产品科研水平,加快新产品研发速度,但公司若不迅速扩大在全国范围内的竞争优势,或不能开发出高技术附加值的新产品,则未来可能会面临增长放缓、市场份额下降的风险。下游行业周期波动的风险 近年来,洁净室的下游行业,包括电子行业、医药、医疗行业、生物技术行业以及食品行业等在我国高速发展,对洁净室的需求也与日俱增。受经济增速放缓、转型升级的影响,洁净室行业的部分下游行业(如:半导体行业)的中小型企业经营困难甚至破产结业,下游行业需求的增长趋缓,特别是对于低端产品和简单服务的需求下降较大。如果未来宏观经济出现周期性波动或政策导向发生变化而使制造业陷入低谷,或者我国经济的增速进一步放缓,电子行业、医药、医疗行业、生物技术行业以及食品行业等增量放缓,发展受限,公司也就将面临随着整个行业的调整而出现业绩下降的风险。报告期内分包不规范风险 报告期内,公司存在将承包的部分工程交由其他单位施工的情况或者将部分劳务分包给不具备劳务分包资质的施工队或者公司的情形,以上情形系有限公司阶段公司业务规范意识不强所造成。公司在进行分包时,如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题,可能给公司带来经济纠纷、法律诉讼等风险,影响公司的声誉和正常经营。为此,公司实际控制人出具承诺,若公司因任何分包行为(包含但不限于工程分包、劳务分包、劳务派遣,施工单位资质或者工程质量)不符合建筑法、建筑工程质量管理条例、建筑业企业资质管理规定等相关法律、法规及规范性文件的规定导致需要承担任何罚款或损失的,本人愿在无需公司支付任何对价的情况下承担所有相关的赔付责任(包含但不限于滞纳金、行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用),确保公司不因此发生任何经济损失。公司总经办亦制定劳务分包管理制度,对此进行了整改规范,现有及今后新发生的劳务分包均通过具备相应资质的劳务公司开展。但是,如果公司项目管理与相关制度执行不到位,在后续的生产经营中可能再次发生劳务分包违规的情形,进而导致公司受到监管部门的处罚。客户集中度较高的风险 报告期内,公司的营业收入主要来源于前五大客户,且前五名客户变动较大。2017 年度、2016 年度和 2015 年度公司前五大客户的营业收入及占当期营业收入总额比重 分别为 97.82%、95.98%、97.76%。公司业务收入主要来源于重大客户,若出现无法维持重大客户的情形或无法获取新业务,则公司经营业绩将会受到重大影响 报告期内个人卡与公司混同使用的风险 报告期内,公司存在股东个人卡与公司混同使用的情形,在现有银行结算体系下,公司账户转账存在对公业务受营业时间、网点和到款及时性的限制,网上银行支付存在部分客户没有开通网上银行支付功能的现实问题。公司为满足经营需要,从付款便捷性出发,通过个人账户提取备用金,用于随时支付款项,公司资金安全存在风险。工程质量风险 净化工程施工项目一般根据双方签订的工程施工合同进行产品设计、加工、施工安装、维护,在安全生产、施工管理、施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工企业的生命,也是工程项目重要的管理内容,尽管公司拥有丰富的建筑设施安装经验和严格的内部管理制度,但随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加,如果由于安装的处理设备不过关、施工过程中监管不完善等原因导致出现重大工程质量问题,企业可能会和业主方产生质量纠纷诉讼或受到主管部门的罚款、停业整顿等处罚。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市昶檀净化科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN CHANGTAN PURIFICATION TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 昶檀股份 证券代码 872758 法定代表人 吴勇 办公地址 深圳市福田区北环大道雕塑家园 9-44 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 谢迪宇 职务 董事会秘书 电话 0755-83142796 传真 0755-83142778 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深 圳 市 福 田 区 北 环 大 道 雕 塑 家 园 9-44;邮编:518049 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 8 日 挂牌时间 2018 年 4 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑装饰和其他建筑业(E50)-其他未列明建筑业(E5010)主要产品与服务项目 洁净室工程的设计施工及空气净化设备的研发、生产及销售、检测服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谭艳平 实际控制人 吴勇、谭艳平 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030075763200XJ 否 注册地址 深圳市福田区北环大道雕塑家园 9-44 否 注册资本 10,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨步湘、罗晓梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、报告期后更新情况 适用 根据股转系统新转让细则的规定，自2018 年1月15日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,887,154.51 17,375,558.58 83.52%毛利率%24.14%28.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,628,117.20 1,470,227.10 10.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,655,311.90 1,461,445.82 13.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.00%13.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.21%13.31%-基本每股收益 0.16 0.15 6.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,090,399.59 18,132,730.20 16.31%负债总计 7,748,747.82 6,419,195.63 20.71%归属于挂牌公司股东的净资产 13,341,651.77 11,713,534.57 13.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.17 13.68%资产负债率（母公司）36.74%35.40%-资产负债率（合并）-流动比率 2.31 2.36-利息保障倍数 365.79-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,754,772.98 2,357,084.02-174.45%应收账款周转率 3.96 3.38-存货周转率 12.97 13.23-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.31%38.03%-营业收入增长率%83.52%16.04%-净利润增长率%10.74%161.60%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)-因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,194.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 -27,194.70 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -27,194.70 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司业务主要包括洁净室设计和施工，洁净设备及模块化洁净室研发、生产及销售。公司重点关注微电子、平板显示、精密加工、生物制药、医疗卫生、食品饮料等高科技高附加值产业的洁净系统工程项目，同时依托于经验丰富的管理团队和核心技术团队，从设备生产及工程服务两个方面，提升公司的盈利能力和技术水平。（一）采购模式 公司采购的产品主要为彩钢板、空调主机、通风设备等。采购管理办法及程序执行 ISO质量管理体系的要求进行。公司以工程项目为主，主要按照订单进行采购。在项目设计阶段，项目部依据客户需求，依据初步确定的工程需要的原材料参数，向采购部提交物料申请单，每种材料采购部会向 3-5 家供应商进行询价。公司采购后，由供应商直接发货到项目实施地。（二）销售模式 公司采用直接销售和渠道销售相互结合的方式。公司工程业务客户主要为平板显示、精密加工、生物制药及医疗卫生等行业内的大型企业公司营销人员通过展会、客户推荐以及合作伙伴等渠道获得项目信息，由公司业务人员与目标客户进行接触，参与客户的招投标，获取订单。部分公司净化工程项目是由客户直接发包给公司，没有招投标程序。（三）研发模式 洁净室工程是一个系统工程，涵盖了供热通风与空气调节技术、自动化控制技术、特殊气体管道安装技术、压力管道安装等技术。公司在洁净室工程方面主要的研发方向为模块化洁净室；在洁净设备方面研发主要集中在对风淋室货淋室和超薄 FFU、过滤器等外购的标准化产品改进和定制化改造上。经过持续的投入，公司在研发方面获得了一定的优势，目前公司正在申请 2 项发明专利。（四）售后服务模式 公司工程项目经过客户验收后，项目进入保修期，保修期一般为 1 年，质量保修金的金额一般为工程合同总价的 5-10%。在 1 年的质保期内，客户工程项目出现因质量问题需要修复或者更换部件时，公司为其提供免费的维修和更换服务，并计入公司销售费用-售后维修费。1 年质保期满后，客户将质保金支付给公司，公司不再提供免费的质保服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 3,188.71 万元，同比增长 83.52%；净利润 162.81 万元，同比增长 10.74%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总股本 1,000 万元，总资产 2,109.04 万元，净资产1,334.17 万元，相比于 2016 年，公司 2017 年财务指标稳步增加。（二）行业情况（二）行业情况 洁净室行业为较为成熟的行业，具有完整的产业链。洁净技术已广泛应用于各行各业或其他要求防止粒子污染、微生物污染的环境控制，由于各行业间差距较大，且要求不同，因此控制环境的内容、指标均不相同。目前，洁净室行业已充分实现市场化竞争，洁净室市场 分散，参与者众多，各企业面向市场自主经营，政府职能部门进行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,498,613.28 7.11%3,724,004.51 20.54%-59.76%应收账款 9410054.33 44.62%6,676,251.40 36.82%40.95%存货 2,141,960.54 10.16%1,586,697.63 8.75%34.99%长期股权投资-固定资产 3,080,592.29 14.62%2,918,603.40 16.1%5.55%在建工程-短期借款-长期借款-应收票据 3,895,044.00 18.47%-预付账款 90,153.24 4.27%732,231.73 4.04%23.07%递延所得税资产 137,009.83 0.65%88,863.04 0.49%54.18%资产总计 21,090,399.59-18,132,730.20-16.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金变动分析 货币资金较上年同期减少 222.54 万元，主要随着公司业务增长公司购买材料、支付劳务费等工程成本所致。2、应收账款变动分析 公司应收账款主要为工程款，无关联方应收款项。应收账款本年大幅增长，主要原因系公司收入增长较快，应收账款规模相应增长较快。3、预付款项变动分析 预付款项增加主要系公司业务规模增加，材料需求增加，为保障材料供应及时预付供应商款项所致。4、存货变动分析 公司存货为尚未结算的工程支出，2017 年末公司未结算工程施工较上年大幅增长，主要原因为公司业务增长，部分项目未完工结算。5、固定资产变动分析 无暂时闲置的固定资产情况；无通过融资租入的固定资产情况；无通过经营租赁租出的固定资产情况；无未办妥产权证书的固定资产情况；2017 年除新增初始成本为 47.06 万元办公设备外，无其他固定资产增减变动。综上所述，公司固定资产变动比例不大。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变金额金额 占营业收占营业收金额金额 占营业收占营业收 入的入的比重比重 入的入的比重比重 动比例动比例 营业收入 31,887,154.51-17,375,558.58-83.52%营业成本 24,188,242.90 75.86%12,443,857.98 71.62%94.38%毛利率 24.14%-28.38%-管理费用 4,584,620.97 14.38%2,521,521.76 14.51%81.82%销售费用 362,983.22 1.14%271,544.40 1.56%33.67%财务费用 5,781.56 0.02%-2,423.64-0.01%677.10%营业利润 2,373,554.16 7.44%1,987,991.39 11.44%19.39%营业外收入 0.00 0.00%11,720.00 0.07%-100.00%营业外支出 27,194.70 0.09%8.72 0.00%311,765.82%净利润 1,628,117.20 5.11%1,470,227.10 8.46%10.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公司重点关注微电子、平板显示、精密加工、生物制药、医疗卫生、食品饮料等高科技高附加值产业的洁净系统工程项目，同时依托于经验丰富的管理团队和核心技术团队，从设备生产及工程服务两个方面，提升公司的盈利能力和技术水平。2017 年公司业务规模增长，导致收入较上年同期增长了 83.52%。2、营业成本 2017 年公司业务规模较 2016 年显著增长，营业成本也大幅增长。3、管理费用 2017 年度管理费用较 2016 年度增加，主要原因是公司申请新三板挂牌，聘请相关中介机构并支付费用所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,887,154.51 17,375,558.58 83.52%其他业务收入-主营业务成本 24,188,242.90 12,443,857.98 94.38%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%净化工程 31,709,796.02 99.44%17,375,558.58 100.00%净化设计 177,358.49 0.56%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司净化工程收入 3,170.98 万元，占营业收入的 99.44%，较上期增加了82.50%。主要是公司今年积极拓展业务，已完工项目受到客户认可，逐渐建立了口碑，业务增长较为迅速。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 领先光学科技(深圳)有限公司 14,265,673.35 44.74%否 2 深圳市明达眼镜有限公司 8,558,558.56 26.84%否 3 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 5,088,283.32 15.96%否 4 南京创维平面显示科技有限公司 2,936,936.94 9.21%否 5 深圳市丰禾原电子科技有限公司 340,402.70 1.07%否 合计合计 31,189,854.87 97.82%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 利辛县华侨建筑工程劳务分包有限责任公司 5,636,810.11 21.58%否 2 金龙羽集团股份有限公司 1,660,513.74 6.36%否 3 东莞市科顺净化工程有限公司 1,326,290.29 5.08%否 4 深圳市海艺装饰工程有限公司 1,093,265.42 4.19%否 5 安徽特隆达建筑劳务有限公司 798,690.00 3.06%否 合计合计 10,515,569.56 40.27%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,754,772.98 2,357,084.02-174.45%投资活动产生的现金流量净额-470,618.25-14,605.91-3,122.11%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动现金流量为负，主要原因在于 2017 年公司业务规模增长，支付材料款、劳务款增加，同时部分项目未结算收取款项，导致经营活动现金净流出。2、投资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年度、2016 年度投资活动产生的现金流量净额分别为-47.06 万元、-1.46 万元。2017 年的投资活动现金流量主要是投资活动现金流量发生额为支付的固定资产购买价款。3、筹资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年度、2016 年度筹资活动产生的现金流量净额均为 0。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 本公司无子公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在重大委托理财、对外投资、衍生品投资情形。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），本规定适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。由于本规定而影响资产、负债等金额的，应按本规定调整。因执行上述规定导致的本公司本年度发生的会计政策变更情况如下：A、将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；B、将 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会201715 号关于印发修订的通知，对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，自 2017年 6 月 12 日起施行，根据规定企业应对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更。公司在 2017 年未有收到政府补助的相关情况，本次会计政策变更未对公司的相关会计科目金额产生影响。2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司遵守国家及地方法律法规，确保产品质量与服务满足客户需求，遵循科学发展的路线，按照规定交纳各项税款，无偷税漏税或违法违规事项。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担促进经济发展和社会进步的责任和义务。坚持以人为本，关爱员工成长、不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培训和培养，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等方方面面的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司2017年营业收入31,887,154.51元，2016年营业收入17,375,558.58元，同比增长83.52%；2017年净资产13,341,651.77元，2016年净资产11,713,534.57元，同比增长13.90%；净资产和收入都有大幅度增加。2017年资产负债率36.74%，2016年资产负债率35.40%，企业的财务状况良好，偿债能力优越，公司具备良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 本行业为电子、半导体、光电子、生物医药等行业不可或缺的基础性支持行业。这些下 游行业整体需求受宏观经济波动影响较大。若宏观经济增速疲软，企业将收缩产能，降低技术升级投入，直接影响到洁净室行业发展。另外，随着物价高企、人力成本居高不下，对行业的盈利能力也造成了压力和风险。2、安全和质量风险 洁净室节能行业在安全生产、施工管理、材料质量及施工技术方面具有较高要求，一旦发生质量与安全事故，会导致工程项目发生重大风险，公司可能面临罚款、通报批评、停业整顿、吊销资质等处罚，直接影响企业的正常经营。3、行业竞争不规范风险 我国洁净室节能行业起步较晚，目前处于充分竞争的市场环境，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用垫资、低价竞标等不规范手段承揽业务的现象，且存在部分洁净室行业安装服务企业不具备相关资质的情形，上述因素将影响部分安装工程质量，从而对行业造成不利影响。4、材料及人力成本风险 洁净室工程上游主要为建筑装饰材料供应商、空调、净化设备等原材料与设备，上游市场供应商竞争充分，工程施工企业议价能力强，若上游材料、设备价格上涨，将导致施工企业成本增加；同时，人力成本的上升的风险将导致行业企业盈利能力下降。5、公司治理的风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、对外投资管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6、市场竞争加剧的风险 我国洁净室行业市场化程度很高，洁净室行业目前已充分实现市场化竞争，各企业面向市场自主经营，政府职能部门进行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。随着洁净室行业市场需求的进一步扩大，更多规模较大、实力较强的企业将加入到行业的竞争中来，有实力的竞争对手也将增加对技术研发和市场开拓的投入，虽然公司通过逐步提高技术开发的投入量，提升核心产品科研水平，加快新产品研发速度，但公司若不迅速扩大在全国范围内的竞争优势，或不能开发出高技术附加值的新产品，则未来可能会面临增长放缓、市场份额下降的风险。7、下游行业周期波动的风险 近年来，洁净室的下游行业，包括电子行业、医药、医疗行业、生物技术行业以及食品行业等在我国高速发展，对洁净室的需求也与日俱增。受经济增速放缓、转型升级的影响，洁净室行业的部分下游行业（如：半导体行业）的中小型企业经营困难甚至破产结业，下游行业需求的增长趋缓，特别是对于低端产品和简单服务的需求下降较大。如果未来宏观经济出现周期性波动或政策导向发生变化而使制造业陷入低谷，或者我国经济的增速进一步放缓，电子行业、医药、医疗行业、生物技术行业以及食品行业等增量放缓，发展受限，公司也就将面临随着整个行业的调整而出现业绩下降的风险。8、报告期内分包不规范风险 报告期内，公司存在将承包的部分工程交由其他单位施工的情况或者将部分劳务分包给不具备劳务分包资质的施工队或者公司的情形，以上情形系有限公司阶段公司业务规范意识不强所造成。公司在进行分包时，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，可能给公司带来经济纠纷、法律诉讼等风险，影响公司的声誉和正常经营。为此，公司实际控制人出具承诺，若公司因任何分包行为（包含但不限于工程分包、劳务分包、劳务派遣，施工单位资质或者工程质量）不符合建筑法、建筑工程质量管理条例、建筑业企业资质管理规定等相关法律、法规及规范性文件的规定导致需要承担任何罚款或损失的，本人愿在无需公司支付任何对价的情况下承担所有相关的赔付责任（包含但不限于滞纳金、行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用），确保公司不因此发生任何经济损失。公司总经办亦制定劳务分包管理制度，对此进行了整改规范，现有及今后新发生的劳务分包均通过具备相应资质的劳务公司开展。但是，如果公司项目管理与相关制度执行不到位，在后续的生产经营中可能再次发生劳务分包违规的情形，进而导致公司受到监管部门的处罚。9、客户集中度较高的风险 报告期内，公司的营业收入主要来源于前五大客户，且前五名客户变动较大。2017 年度、2016 年度和 2015 年度公司前五大客户的营业收入及占当期营业收入总额比重分别为97.82%、95.98%、97.76%。公司业务收入主要来源于重大客户，若出现无法维持重大客户的情形或无法获取新业务，则公司经营业绩将会受到重大影响。10、报告期内个人卡与公司混同使用的风险 报告期内，公司存在股东个人卡与公司混同使用的情形，在现有银行结算体系下，公司账户转账存在对公业务受营业时间、网点和到款及时性的限制，网上银行支付存在部分客户没有开通网上银行支付功能的现实问题。公司为满足经营需要，从付款便捷性出发，通过个人账户提取备用金，用于随时支付款项，公司资金安全存在风险。11、工程质量风险 净化工程施工项目一般根据双方签订的工程施工合同进行产品设计、加工、施工安装、维护，在安全生产、施工管理、施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工企业的生命，也是工程项目重要的管理内容，尽管公司拥有丰富的建筑设施安装经验和严格的内部管理制度，但随