872364_2017_广博装饰_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 广博装饰 NEEQ:872364 南京广博装饰股份有限公司 Nanjing Grand Decoration Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月 6 日公司完成股份制改造，将公司名称正式变更为-南京广博装饰股份有限公司。2、2017 年 11 月 14 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称：广博装饰，证券代码：872364。3、2017 年 12 月 7 日，公司在北京了参加全国中小企业股份转让系统举行的挂牌仪式，敲响了开市宝钟，开始了进入资本市场的新篇章。4、2017 年 11 月公司承接的南京禄口国际机场项目获得 2016-2017 年度中国建设工程鲁班奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、广博装饰 指 南京广博装饰股份有限公司 有限公司 指 南京广博装饰工程有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 南京广博装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 南京广博装饰股份有限公司董事会 监事会 指 南京广博装饰股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 南京广博装饰股份有限公司股东大会议事规则、南京广博装饰股份有限公司公司董事会议事规则、南京广博装饰股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 南京广博装饰股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上年度、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 南京博大 指 南京博大企业管理中心（有限合伙）海洋金蟾 指 南京海洋金蟾企业管理中心（有限合伙）公共建筑 指 公共建筑包含办公建筑、商业建筑、旅游建筑、科教文卫建筑、通信建筑、以及交通运输类建筑。监理 指 工程监理，是指依法成立并取得建设主管部门颁发的工程监理企业资质证书，从事建设工程监理与相关服务活动的服务机构。建设工程监理单位受建设单位委托，根据法律法规、工程建设标准、勘察设计文件及合同，在施工阶段对建设工程质量、造价、进度进行控制，对合同、信息进行管理，对工程建设相关方的关系进行协调，并履行建设工程安全生产管理法定职责的服务活动。建筑幕墙 指 建筑物不承重的外墙护围，通常由面板（玻璃、铝板、石板、陶瓷板等）和后面的支承结构（铝横梁立柱、钢结构、玻璃肋等等）组成。建筑装饰工程 指 针对建筑内、外部装饰工程进行设计、造价、选材、施工以及管理、检测。甲方 指 建设单位或者建设单位委托的项目公司。5 第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李广文、主管会计工作负责人杨成昊及会计机构负责人（会计主管人员）邓金玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人李高直接持有公司 62.30%股份，通过担任南京博大、海洋金蟾两家有限合伙企业普通合伙人和执行事务合伙人的方式控制了公司 13.91%股份的表决权，李高先生直接和间接控制的股份合计为 76.21%，且李高先生担任公司董事长。李高先生对广博装饰具有较强的控制权，一旦其通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。2、公司治理和内部控制风险 公司系由有限公司整体变更设立而来，有限公司时期，公司的制度不尽完善，公司管理层规范治理意识较薄弱，存在大股东资金占用以及大额资金往来等问题。股份公司规范后，公司各项机制还处于建立的初期，仅仅只是建立起了各项治理和内部控制制度，刚进入运行阶段，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。3、区域市场集中风险 公司立足于南京，近年来开拓的项目以江苏省内为主。从公司收入实现的地市来看，公司收入主要来自于南京市，本期及上期占比均在 75%以上。业务集中主要是因为公司目前处于快速发展时期，资金实力及省外开拓能力有限，且公司在南京及江苏省内形成了一定的品牌知名度，因此承接到了较多的省6 内工程订单。虽然公司 2017 年在保持江苏地区业务稳定发展的同时，逐步开发了贵州、山东市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高江苏地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。4、经营现金流量不足导致的流动性风险 公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为 211.49 万元，公司净利润为 345.27 万元，本年度相对于公司的盈利规模来说，公司经营活动现金流量净额略小。装饰工程施工普遍采取“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式。施工企业在工程建设初期需要预先支付投标保证金、履约保证金、工程周转金等；工程结算根据项目完工进度分期结算、分期收款，且一般需保留工程质保金。因此，装饰工程施工行业存在资金投入与回收不同步的特点，需占用施工企业大量流动资金，公司依然存在流动资金不足，存在流动性风险。5、应收账款发生坏账损失的风险 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款为 6,034.29 万元，占2017 年末资产总额的比例为 33.26%，公司应收账款主要包括由于工程结算与收款时间差形成的应收账款及项目质保金两部分，应收账款余额较大在工程施工行业较为普遍，随着公司业务规模的扩大，公司应收账款规模仍将保持较高水平，并可能进一步增加。公司曾经出现过客户因为经营不善导致破产，从而收不回工程款的情况。虽然公司已经吸取教训，仔细评估客户信用情况，并已经按照企业会计准则的要求足额计提了坏账准备，但仍可能出现客户无法按期付款的情况，存在应收账款无法回收发生坏账损失的风险。6、存货发生跌价损失的风险 2017 年 12 月 31 日，公司存货余额为 8,631.33 万元，占 2017年末资产总额的比例为 47.57%，存货占比较高。报告期末，公司对上述存货进行全面清查，未发现由于遭损毁、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因而需要计提存货跌价准备的情况。如果市场情况发生不利变化，或者客户由于各种情况延迟结算或无法按合同正常结算，将可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京广博装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Grand Decoration Co.,Ltd 证券简称 广博装饰 证券代码 872364 法定代表人 李广文 办公地址 南京市建邺区江东中路 313 号 02 幢 1 单元 1603 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钱媛媛 职务 董事会秘书 电话 025-58822309-8822 传真 025-58822179 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区江东中路 313 号 02 幢 1 单元 1603 室，210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 4 月 6 日 挂牌时间 2017 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰及其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 各类建筑装饰设计与施工、建筑幕墙施工、建筑施工总承包。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）36,330,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李高 实际控制人 李高 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9132010579475204B 否 注册地址 南京市建邺区江东中路 313 号 02幢 1 单元 1603 室 是 注册资本 36,330,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵云霞、张伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 2 月 24 日，公司地址变更为南京市建邺区嘉陵江东街 99 号金融城 1 号楼 9 层。详见公告编号：2018-008。2、2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更，公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 200,915,426.80 174,767,711.75 14.96%毛利率%7.51%9.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,452,719.04 3,419,731.23 0.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,569,167.81 3,294,070.56 8.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.02%10.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.29%9.86%-基本每股收益 0.0950 0.1114-14.72%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 181,441,335.86 137,495,288.03 31.96%负债总计 136,675,406.29 96,182,077.50 42.10%归属于挂牌公司股东的净资产 44,765,929.57 41,313,210.53 8.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.14 7.89%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）75.33%69.95%-流动比率 1.28 1.36-利息保障倍数 16.15 8.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,114,897.48-14,347,653.77 114.74%应收账款周转率 2.52 2.26-存货周转率 2.47 3.25-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.96%2.66%-营业收入增长率%14.96%65.79%-净利润增长率%0.96%98.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,330,000 36,330,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-560.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-180,154.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 25,449.82 非经常性损益合计非经常性损益合计-155,265.03 所得税影响数-38,816.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -116,448.77 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 19,902.10 0 0 营业外收入 19,902.10 0 0 0 11 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事各类建筑的装饰装修，为客户提供各类高品质建筑内外部的装饰装修和装饰工程设计服务。公司拥有建筑装饰工程设计专项甲级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包等资质。公司通过了质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系认证，是中国建筑装饰协会第八届理事会常务理事单位、江苏省装饰装修行业协会（商会）会员单位。公司秉承“至精至广，博采众长”的服务理念，为“南京青奥村”、“中国联通通信综合楼”、“南京禄口机场”、“南京金融城”等城市重要工程提供过高品质的装饰装修服务。公司产品和服务按照提供服务的种类，可分为各类建筑的装饰装修业务和装饰工程设计业务。公司由市场部负责收集工程市场信息，对可承接的项目及建设单位、招标单位等做全面的了解、跟踪，进行分析后编制投标文件。公司有材料资源中心负责整合全国范围内各材料商信息，并与公司实际施工采购情况相对比，形成完整的、符合公司发展要求的材料资源库。公司与国内多家信誉良好、实力强大的供应商形成了长期、良好的供应关系。公司拥有优秀的施工团队，掌握先进的设计理念和施工技术，具有严格的质量控制体系。公司管理人员拥有建筑装饰工程管理的相关技能，具备丰富的项目经验，从项目整体规划到材料采购、项目监督，全程对施工项目进行高效、全面的管理，从而保证公司在项目实施过程中更具专业性。公司严格执行操作流程和质量标准，采取“事前预防、事中控制、事后检查”的质量控制措施，从图纸会审、材料采购、施工过程、质量检查、整改落实等环节层层把关，确保工程质量。公司在项目施工之初，项目团队全员读图，认真分析理解设计图纸，对图纸进行优化升级，创新施工工艺，精确排版。对施工过程中可能出现的问题及难点进行分析优化，提前沟通、提前预控、及时解决；充分理解设计师的设计意图及业主的实际需求，重视每一处流程细节，精心推敲不断提高施工工艺。在施工中奉行“样板先行”，即对选材、用材及工艺质量实施前瞻性把控，便于业主提前清晰直观地了解公司的施工流程、工艺标准。公司严格遵照国家行业相关规范标准，对施工材料、施工过程、工程物资等与工程质量相关的关键环节加以控制。公司在完成所承建项目的施工和设计的过程中，不断寻求技术突破，积累了各种类型的装饰项目经验与技术，荣获中国建筑装饰协会颁发的多项奖项。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入为 20,091.54 万元，较上年同期增长了 2,614.77 万元，增幅达到了 14.96%。公司坚持走品牌发展战略为先，提高专业化资源整合能力，注重科技与管理创新并举和相互推动，以提高企业规范化、科学化管理为途径，在推动成品化、工业化、标准化的过程中，实现差异化经营和适应新常态能力的全面提升。在公司的内部管理方面，公司进一步完善了法人治理结构，设计开发了适合公司的 ERP 系统，强化了流程控制体系，严格控制成本，优化公司财务结构，构建了公司健康的发展轨道，保证了公司持续稳定的发展。公司始终坚信人才是企业发展的原动力，公司加大内部人才的发掘和培养力度，出台了学历加一的理念，鼓励员工提升自身学历，营造全员学习的氛围。制定了合理的年度培训培养计划，每月都会对各个部门进行财务知识、行业知识、法务知识培训，使员工掌握相应的专业知识与技能，达到理想的工作绩效。(二二)行业情况行业情况 虽然行业发展的困难较大，但由于我国既有建筑的基数大，建筑改造比例高，市场仍处于整体扩张的态势之中，只要抓住机遇，就能实现稳中求进、稳中求好的发展目标。装饰行业内各专业细分市场的结构发生了变化，由于固定资产投资增长放缓，新建大型公共建筑装饰装修工程有所减少，但随着房地产开发企业的结构调整，新建住宅成品房精装修工程呈增长趋势。为了增加建筑装饰市场的有效供给，建筑装饰行业将引发新一轮以品牌、资金、技术为核心的企业兼并、重组，带动企业商业模式的创新与升级，提升业内优势企业利用弯道超车的能力。行业内将淘汰大批经营能力差、无持续经营能力、无核心竞争力的僵尸企业；促进行业市场的规范化，提高工程资源的集中度，推动行业的产业化进程。政府也同时出台了多项措施为行业发展提供政策支持，如进一步减政放权、改革建筑行业资质管理制度、招投标管理制度及继续推行“营改增”税制改革等等。综上所述，我公司的发展经营理念与行业大环境发展相一致。我公司立足江苏，辐射全国；不局限于传统经营方式，积极开拓市场；质量兴企、服务第一，致力于创造公司品牌。同时行业愈加明显的优胜劣汰制度将会为我公司带来更多业务增量的机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,415,803.74 5.19%777,625.84 0.57%1,110.84%应收账款 60,342,904.93 33.26%57,332,727.63 41.70%5.25%存货 86,313,275.68 47.57%64,033,332.47 46.57%34.79%长期股权投资-固定资产 839,065.77 0.46%853,648.91 0.62%-1.71%在建工程-13 短期借款 8,000,000.00 4.41%2,500,000.00 1.82%220.00%长期借款-应付账款 122,106,779.69 67.30%90,577,244.19 65.88%34.81%资产总计 181,441,335.86-137,495,288.03-31.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司 2017 年末货币资金较上年期末增长了 863.82 万元，增幅达到了 1110.84%，主要原因是公司新增了 800 万元贷款，偿还 250 万元贷款，净额增加 550 万元的贷款，并且本年营业收入增长14.96%，同时加强了应收账款的管理，提高了应收账款周转率，实现经营活动产生的现金流量净额 261.49万元。2、存货：公司 2017 年末存货较上年期末增长了 2,227.99 万元，增幅达到了 34.79%，主要原因是公司2017 年新承接了多个项目，截止 2017 年末，上述项目大部分尚未完工或未完成结算，形成较多未结算资产，故存货金额出现大幅上升。3、短期借款：公司 2017 年末短期借款余额较上年期末增长了 550 万元，增幅达到了 220.00%，主要原因是公司 2017 年生产规模扩大，需要资金增加，本年新增银行贷款 800 万元。4、应付账款：公司 2017 年末应付账款余额较上年期末增长了 3,152.95 万元，增幅达到了 34.81%，主要原因是公司 2017 年新增工程较多，工程材料及劳务采购量同比出现较大幅度上升，导致应付账款同比出现大幅上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 200,915,426.80-174,767,711.75-14.96%营业成本 185,821,523.27 92.49%158,484,452.83 90.68%17.25%毛利率%7.51%-9.32%-管理费用 9,213,615.47 4.59%7,830,165.45 4.48%17.67%销售费用 870,294.44 0.43%414,872.71 0.24%109.77%财务费用 280,693.37 0.14%532,454.88 0.30%-47.28%营业利润 4,990,890.43 2.48%4,643,644.41 2.66%7.48%营业外收入 5,276.80 0.00%28,648.21 0.02%-81.58%营业外支出 185,991.65 0.09%789.58 0.00%23,455.77%净利润 3,452,719.04 1.72%3,419,731.23 1.96%0.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2017 年度营业收入较上年同期增长了 2,614.77 万元，增幅达到了 14.96%，主要系公司优质服务和品牌质量，在保证了江苏省内的业务量的同时，开拓外部市场，业务量有了一定的增长。2、营业成本：公司 2017 年度营业成本较上年同期增长了 2733.71 万元，增幅达到了 17.25%，主要系公司营业收入较上年有一定幅度的增加，营业成本也随之增加。营业成本的增长率略高于营业收入的增长率，主要是由于国家环保力度增加导致原材料地价格上涨较多。3、销售费用：公司 2017 年销售费用较上年同期增长了 45.54 万元，增幅达到了 109.77%，主要是由于公司市场部人员增加导致。14 4、财务费用：公司 2017 年财务费用较上年同期减少了 25.18 万元，降幅达到了 47.28%，主要是由于公司 2016 年度计提了关联方占用资金的利息收入，关联方占用资金在 2017 年申报挂牌前已全部清除。5、营业外收入：公司 2017 年营业外收入较上年同期减少了 2.34 万元，降幅达到了 81.58%，主要是由于会计政策变更，根据财政部修订的企业会计准则第 16 号政府补助，2017 年 6 月 12 日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。公司 2017 年取得的维稳补贴 2.54 万元，在“其他收益”中列式。6、营业外支出：公司 2017 年营业外支出较上年同期增长了 18.46 万元，主要是支付延期利息。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 200,915,426.80 174,767,711.75 14.96%其他业务收入-主营业务成本 185,821,523.27 158,484,452.83 17.25%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%装饰项目 200,433,445.66 99.76%173,407,685.19 99.22%设计项目 481,981.14 0.24%1,360,026.56 0.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构未发生重大变化。2017 年装饰项目销售收入 20,043.34 万元，是公司收入的主要来源，近两年占营业收入的比重保持稳定，占比分别为 99.22%、99.76%，占收入比重的变化均未超过 1 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京软件园科技发展有限公司 40,101,031.71 19.96%否 2 南京市科技创新投资有限责任公司 25,911,743.32 12.90%否 3 五冶集团上海有限公司 16,813,790.99 8.37%否 4 南京市六合区经济适用住房发展中心 20,351,493.13 10.13%否 5 紫金财产保险股份有限公司 16,014,594.59 7.97%否 合计合计 119,192,653.74 59.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 南京龙威建筑劳务有限公司 30,911,754.48 16.64%否 2 南京欧意嘉建筑劳务有限公司 19,511,540.95 10.50%否 3 南京瑞恒劳务服务有限公司 11,739,126.92 6.32%否 4 南京东金新能源技术有限公司 4,882,319.88 2.63%否 5 南京嘉丰建材有限公司 5,810,938.85 3.13%否 合计合计 72,855,681.08 39.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,114,897.48-14,347,653.77 114.74%投资活动产生的现金流量净额 840,809.77 15,830,975.19-94.69%筹资活动产生的现金流量净额 5,182,470.65-5,359,920.96 196.69%现金流量分析现金流量分析：1、经营性活动产生的现金流量净额较上年增加了 1,646.26 万元，增幅达到 114.74%，其主要原因是公司收入增长快，周转率提高，销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加了 3,406.16 万元，增幅达到了 23.22%。同时，随着公司的不断发展，公司在供应商处获得的信用政策更优惠，给予公司更长的付款周期。另外，公司为了提高经营效益，提高内部岗位竞争，公司在 2016 年对人员进行了较大规模的调整，精简了各机构，故导致 2017 年的支付给支付给职工以及为职工支付的现金较 2016 年度有减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少了 1,499.02 万元，降幅达到 94.69%，主要原因是公司在2016 年度集中清理了关联方占用资金的情况，导致收到其他与投资活动有关的现金为 1,601.24 万元；2017 年度不存在上述事项导致的回款。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 1,054.24 万元，增幅达到了 196.69%，其主要原因是公司本年度偿还债务支付的现金较去年减少了 1,147 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资等行为。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更的内容和原因及其影响（1）根据财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号）的规定，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将原列式在“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至“资产处置收益”项目，比较报表数据相应作调整。影响 2016 年度资产处置收益科目增加 19,902.1016 元，营业外收入科目减少 19,902.10 元。（2）根据财政部修订的企业会计准则第 16 号政府补助，2017 年 6 月 12 日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。影响 2017 年度其他收益科目增加 25,449.82 元，营业外收入科目减少25,449.82 元。2、重要会计估计变更事项说明 本报告期无会计估计变更事项。3、前期差错更正事项的说明 本报告期无重大前期差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内遵纪守法，诚实信用，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入公司发展实践中，积极承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能过保持良好的独立自主经营能力。公司通过开拓江苏省外市场，从一个区域性的装饰公司转变为全国性的装饰公司。公司经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负责结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。通过股改、挂牌等一系列规范化工作，在中介机构和监管机构的指导帮助下，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，为公司的持续发展提供了保障。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人李高直接持有公司 62.30%股份，通过担任南京博大、海洋金蟾两家有限合伙企业普通合伙人和执行事务合伙人的方式控制了公司 13.91%股份的表决权，李高先生直接和间接控制的股份合计为 76.21%，且李高先生担任公司董事长。李高先生对广博装饰具有较强的控制权，一旦其通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。应对措施：完善法人治理结构来规范实际控制人的行为，通过公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度和对外投资管理制度等制度安排，完善公司经营与重大17 事项的决策机制。公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺，降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及中小股东利益的可能性。2 2、公司治理和内部控制风险公司治理和内部控制风险 公司系由有限公司整体变更设立而来，有限公司时期，公司的制度不尽完善，公司管理层规范治理意识较薄弱，存在大股东资金占用以及大额资金往来等问题。股份公司规范后，公司各项机制还处于建立的初期，仅仅只是建立起了各项治理和内部控制制度，刚进入运行阶段，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，同时随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。应对措施：股份公司规范后，公司严格执行各项治理和内部控制制度，公司加强管理人员的培训，来适应公司的持续、稳定、健康发展。3 3、区域市场集中风险区域市场集中风险 公司立足于南京，近年来开拓的项目以江苏省内为主。从公司收入实现的地市来看，公司收入主要来自于南京市，本期及上期占比均在 75%以上。业务集中主要是因为公司目前处于快速发展时期，资金实力及省外开拓能力有限，且公司在南京及江苏省内形成了一定的品牌知名度，因此承接到了较多的省内工程订单。虽然公司 2017 年在保持江苏地区业务稳定发展的同时，逐步开发了贵州、山东市场，但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高江苏地区之外的市场份额，将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。应对措施：公司在确保现有客户与公司保持长期稳定合作关系的基础上，不断通过提供优质服务，提升工程质量，树立品牌形象等多种途径，基于在南京市场打下的基础，积极的拓展江苏省内其它地区的市场；同时拟通过与下游大型房地产开发企业合作，加强对省外的新客户开发力度，将业务扩展至全国。同时公司进入资本市场后，将结合资本力量，走快速发展之路。4 4、经营经营现金流量不足导致的流动性风险现金流量不足导致的流动性风险 公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为 211.49 万元，公司净利润为 345.27 万元，本年度相对于公司的盈利规模来说，公司经营活动现金流量净额略小。装饰工程施工普遍采取“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式。施工企业在工程建设初期需要预先支付投标保证金、履约保证金、工程周转金等；工程结算根据项目完工进度分期结算、分期收款，且一般需保留工程质保金。因此，装饰工程施工行业存在资金投入与回收不同步的特点，需占用施工企业大量流动资金，公司依然存在流动资金不足，存在流动性风险。应对措施：公司将项目结算审计和工程回款列入的公司的工作重点；建立了项目部绩效考核机制，将工程回款和项目部管理人员绩效考核挂钩，加大回款力度，缩小回款期。建立工程坏账风险评估措施，对于账龄期超过合同约定未回款的项目，由项目部负责人向公司法务顾问申请坏账风险评估预案，必要时按照法律约定措施进行诉讼，进行财产保障。同时，公司将加大与资本市场平台的对接，采用多样灵活的融资方式不断降低公司资产负债率，提高公司偿债能力，降低财务风险。5 5、应收账款发生坏账损失的风险应收账款发生坏账损失的风险 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款为 6,034.29 万元，占 2017 年末资产总额的比例为 33.26%，公司应收账款主要包括由于工程结算与收款时间差形成的应收账款及项目质保金两部分，应收账款余额较大在工程施工行业较为普遍，随着公司业务规模的扩大，公司应收账款规模仍将保持较高水平，并可能进一步增加。公司曾经出现过客户因为经营不善导致破产，从而收不回工程款的情况。虽然公司已经吸取教训，仔细评估客户信用情况，并已经按照企业会计准则的要求足额计提了坏账准备，但仍可能出现客户无法按期付款的情况，存在应收账款无法回收发生坏账损失的风险。应对措施：公司将项目结算审计和工程回款列入公司的工作重点。建立项目部绩效考核机制，将工程回款和项目部管理人员绩效考核挂钩，加大回款力度，缩小回